Ухвала

від 04.07.2018 по справі 757/32528/18-к

ПЕЧЕРСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/32528/18-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

04 липня 2018 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю слідчого ОСОБА_3 , розглянувши у закритому судовому засіданні клопотання слідчого ОСОБА_3 , про надання дозволу на проведення обшуку у кримінальному провадженні № 32017100110000030,

В С Т А Н О В И В :

04.07.2018 в провадження слідчого судді надійшло клопотання слідчого з особливо важливих справ третього слідчого відділу управлінням з розслідування кримінальних проваджень у сфері економіки департаменту з розслідування особливо важливих справ у сфері економіки Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу процесуального керівництва та підтримання державного обвинувачення Департаменту з розслідування особливо важливих справ у сфері економіки ГПУ ОСОБА_4 , про надання дозволу на проведення обшуку будинку, за адресою: АДРЕСА_1 , а саме у приміщеннях розташованих на 3-му поверху житлової будівлі, право власності за якими не зареєстровано та фактично використовуються ОСОБА_5 .

Обґрунтовуючи внесене клопотання сторона кримінального провадження вказує, що Департаментом з розслідування особливо важливих справ у сфері економіки Генеральної прокуратури України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №32017100110000030 від 20.03.2017, за фактом вчинення кримінальних правопорушень передбачених ч. 2 ст. 205, ч. 3 ст. 358, ч. 3 ст. 212, ч. 3 ст. 209 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ «Спейс Айс» (ЄДРПОУ 39271968), ТОВ «Вознесенські Ресурси» (ЄДРПОУ 35835424), ТОВ «Кондсервісбуд» (ЄДРПОУ 35177098), за попередньою змовою зі службовими особами ТОВ "ОДЕСЬКИЙ ОЛІЙНОЕКСТРАКЦІЙНИЙ ЗАВОД" (ЄДРПОУ 32394598), ТОВ "САН ЛАЙН-ГРУП" (ЄДРПОУ 39985879), ПП "ХАРЧОВІ ТЕХНОЛОГІЇ" (ЄДРПОУ 32718598), ТОВ «САН ЛАЙН ПЛЮС» (ЄДРПОУ 41442589), ТОВ «ОІЛ Трейдінг Плюс» (ЄДРПОУ 40962748) та іншими невстановленими особами, за сприянням службових осіб ПАТ «Сбербанк», шляхом використання реквізитів підприємств з ознаками фіктивності ТОВ «Авреол» (ЄДРПОУ 40895616), ТОВ «Агроспоживання» (ЄДРПОУ 40548162) ТОВ «Ройд» (ЄДРПОУ 40894125), ТОВ «ТРС Флагман Груп» (ЄДРПОУ 40289727), ТОВ «Торговий Дім Агро-Еко Трейд» (ЄДРПОУ 37071653), ФГ «Тваринницький комплекс №1» (ЄДРПОУ 34231339), ТОВ «Агрокомплекс Торо» (ЄДРПОУ 38888463), ФГ «Берест Агро» (ЄДРПОУ 32714368) та інших, вчинили фінансові операції з незаконно здобутими безготівковими коштами.

Встановлено, що у період 2016-2017 років, службові особи ТОВ "САН ЛАЙН-ГРУП" (ЄДРПОУ 39985879) та ТОВ «САН ЛАЙН ПЛЮС» (ЄДРПОУ 41442589) постачали на склади ТОВ "ОДЕСЬКИЙ ОЛІЙНОЕКСТРАКЦІЙНИЙ ЗАВОД" (ЄДРПОУ 32394598) насіння соняшнику, та у подальшому, за договорами давальницької переробки сировини, використовуючи основні засоби заводу здійснили виготовлення олії соняшникової, яку реалізували в адресу ПП "ХАРЧОВІ ТЕХНОЛОГІЇ" (ЄДРПОУ 32718598).

У свою чергу, ТОВ "САН ЛАЙН-ГРУП" (ЄДРПОУ 39985879) задекларувало придбання такого насіння у підприємств з ознаками фіктивності, зокрема: ТОВ «Ройд» (ЄДРПОУ 40894125), ТОВ «ТРС Флагман Груп» (ЄДРПОУ 40289727), ТОВ «Торговий Дім Агро-Еко Трейд» (ЄДРПОУ 37071653), в результаті чого, сформувало схемний податковий кредит з ПДВ, що призвело до фактичного ненадходження податків до бюджету.

Вказане підтверджується Актом перевірки ТОВ "САН ЛАЙН-ГРУП" (ЄДРПОУ 39985879) з питань правильності нарахування податкових зобов`язань та податкового кредиту з ПДВ по взаємовідносинам з ТОВ «ТРС Флагман Груп», ТОВ «ТДА-Еко Трейд», ТОВ «Ройд», що відображені в податкових деклараціях з ПДВ за листопад-грудень 2016 року, яким встановлено порушення п.198.1., п198.2, п.198.3, п.198.6 ст.198 ПК України, внаслідок чого занижено ПДВ, що підлягає нарахуванню та сплаті до бюджету, на загальну суму 26204673 грн.

У ході досудового розслідування встановлено, що товарно-матеріальні цінності (насіння соняшнику) постачальниками: ТОВ «ТРС Флагман Груп», ТОВ «ТДА-Еко Трейд», ТОВ «Ройд» постачались на склади ТОВ "ОДЕСЬКИЙ ОЛІЙНОЕКСТРАКЦІЙНИЙ ЗАВОД" (ЄДРПОУ 32394598). Однак, під час опрацювання відомостей внесених до товарно-транспортних накладних встановлено, ознаки підробки таких офіційних документів, шляхом внесення неправдивих відомостей.

У подальшому, такі завідомо підроблені офіційні документи, службовими особами ТОВ "ОДЕСЬКИЙ ОЛІЙНОЕКСТРАКЦІЙНИЙ ЗАВОД" були передані ТОВ "САН ЛАЙН-ГРУП" для відображення у податковому обліку підприємства.

Так, відповідно до Висновку від 15.11.2017 №8-4/2306 почеркознавчої експертизи фінансово-господарських документів ТОВ "САН ЛАЙН-ГРУП" (ЄДРПОУ 39985879) по взаємовідносинам з ТОВ «ТРС Флагман Груп», ТОВ «ТДА-Еко Трейд», ТОВ «Ройд» встановлено, що підписи у договорах поставки, специфікаціях та видаткових накладних, а також товарно-транспортних накладних виконані не службовими особами ТОВ «ТРС Флагман Груп», ТОВ «ТДА-Еко Трейд», ТОВ «Ройд», а іншими особами.

Також, відомостями Головного сервісного центру МВС України (лист від 04.07.2017 №31/9351) встановлено, що транспортні засоби, які здійснювали перевезення насіння соняшнику на склади ТОВ "ОДЕСЬКИЙ ОЛІЙНОЕКСТРАКЦІЙНИЙ ЗАВОД" на праві власності належать фізичним особам, які у ході допитів надали покази, що будь-яких перевезень товарно-матеріальних цінностей на склади заводу не здійснювали, зокрема:

22.09.2017, допитаний як свідок гр. ОСОБА_6 надав покази, що операцій поставки соняшнику належними йому вантажними автомобілями з д.н.з. НОМЕР_1 (напівпричіп НОМЕР_2 ), НОМЕР_3 (напівпричіп НОМЕР_4 ) йому нічого не відомо, водіїв ОСОБА_7 та ОСОБА_8 не знає та у трудових відносинах не перебуває, належні йому автомобілі, відповідно до наданих для ознайомлення ТТН, рейсів до м. Одеси не виконували.

22.09.2017, допитаний як свідок гр. ОСОБА_9 надав покази, що операцій поставки соняшнику вантажними автомобілями з д.н.з. НОМЕР_5 , НОМЕР_6 йому нічого не відомо, водіїв ОСОБА_10 та ОСОБА_11 не знає та у трудових відносинах з ними не перебуває, належні йому автомобілі, відповідно до наданих для ознайомлення ТТН, рейсів до м. Одеси не виконували.

22.09.2017, допитаний як свідок гр. ОСОБА_12 надав покази, що операцій поставки соняшнику вантажними автомобілями з д.н.з. НОМЕР_7 , йому нічого не відомо, водія ОСОБА_13 не знає та у трудових відносинах з ними не перебуває, належний йому автомобіль, відповідно до наданих для ознайомлення ТТН, рейсів до м. Одеси не виконував.

21.09.2017, допитаний як свідок гр. ОСОБА_14 надав покази, що операцій поставки соняшнику належним йому вантажним автомобілем з д.н.з. НОМЕР_8 , йому нічого не відомо, водія ОСОБА_15 не знає та у трудових відносинах з ними не перебуває, належний йому автомобіль, відповідно до наданих для ознайомлення ТТН, рейсів до м. Одеси не виконував.

05.10.2017, допитаний як свідок гр. ОСОБА_16 надав покази, що операцій поставки соняшнику належним йому вантажним автомобілем з д.н.з. НОМЕР_9 , йому нічого не відомо, водія ОСОБА_15 не знає та у трудових відносинах з ними не перебуває, належний йому автомобіль, відповідно до наданих для ознайомлення ТТН, рейсів до м. Одеси не виконував.

Одночасно, Головним сервісним центром МВС України надано відомості, що транспортні засоби з номерними знаками НОМЕР_10 , НОМЕР_11 , НОМЕР_12 у базах даних взагалі не значаться.

Крім того, за результатами аналізу господарської діяльності ТОВ "САН ЛАЙН-ГРУП" та ПП «Харчові Технології», які виступають основними постачальниками ТМЦ в адресу ТОВ "ОДЕСЬКИЙ ОЛІЙНОЕКСТРАКЦІЙНИЙ ЗАВОД" встановлено, що зазначені підприємства не мають основних та транспортних засобів, достатньої кількості кваліфікованого персоналу, щодо здійснення господарської діяльності у задекларованих обсягах. На вказаних підприємствах службовими особами значаться одні й ті ж особи, що свідчить про їх пов`язаність.

Таким чином, правочини укладені ТОВ "САН ЛАЙН-ГРУП" по фінансово-господарським взаємовідносинам з ТОВ «Ройд» (ЄДРПОУ 40894125), ТОВ «ТРС Флагман Груп» (ЄДРПОУ 40289727), ТОВ «Торговий Дім Агро-Еко Трейд» (ЄДРПОУ 37071653), а також по ланцюгу постачання в адресу ПП «Харчові Технології» та ТОВ "ОДЕСЬКИЙ ОЛІЙНОЕКСТРАКЦІЙНИЙ ЗАВОД" порушують публічний порядок, суперечать інтересам держави та суспільства, вчинені удавано з метою ухилення від сплати податків.

Встановлено, що ОСОБА_5 , яка значиться директором та засновником підприємства з ознаками фіктивності ТОВ «Ройд» (ЄДРПОУ 40894125) проживає за адресою: АДРЕСА_1 , а саме на 3-му поверсі житлової будівлі, за якою можуть зберігатись документи, в т.ч. фінансово-господарської діяльності, речі та предмети, які мають значення для встановлення істини у даному кримінальному провадженні.

В судовому засіданні слідчий ОСОБА_17 вимоги клопотання підтримав у повному обсязі та просив його задовольнити.

Обшук, у відповідності до ч. 1 ст. 234 КПК України, проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Слідчий суддя, заслухавши пояснення сторони кримінального, дійшов висновку про наявність підстав для надання дозволу на проведення обшуку за адресою: м. Київ, вул. Стешенків Сім`ї 9, а саме у приміщеннях розташованих на 3-му поверху житлової будівлі, право власності за якими не зареєстровано та фактично використовуються ОСОБА_5 , з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, оскільки відшукуванні речі і документи мають значення для досудового розслідування та можуть бути доказами під час судового розгляду та за встановлених під час розгляду клопотання обставин обшук є найбільш доцільним та ефективним способом відшукання та вилучення речей і документів, які мають значення для досудового розслідування.

На підставі викладеного та керуючись ст. ст. 108, 234, 235, 309 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :

Клопотання про надання дозволу на проведення обшуку задовольнити.

Надати дозвіл слідчому в особливо важливих справах третього слідчого відділу управлінням з розслідування кримінальних проваджень у сфері економіки департаменту з розслідування особливо важливих справ у сфері економіки Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 та слідчим слідчої групи у кримінальному провадженні № 32017100110000030, прокурорам групи прокурорів у зазначеному кримінальному провадженні на проведення обшуку, за адресою: м. Київ, вул. Стешенків Сім`ї 9, а саме у приміщеннях розташованих на 3-му поверху житлової будівлі, право власності за якими не зареєстровано та фактично використовуються ОСОБА_5 , з метою відшукання та вилучення:

- фінансово-господарських документів ТОВ «Ройд» (ЄДРПОУ 40894125), в т.ч.: договорів, угод, контрактів з усіма додатками до них, специфікації, листи/звернення/заяви, рахунки-фактури, банківські документи, акти прийому-передачі, акти виконаних робіт, видаткові та податкові накладні, товарно-транспортні накладні, розрахунки, оборотно-сальдові відомості, сертифікати якості (талони), реєстраційні документи ТОВ «Ройд», а також інші документи, які містять відомості щодо обставин вчинення виявлених кримінальних правопорушень;

- комп`ютерної техніки, електронних носіїв інформації на яких можуть міститись документи та/або відомості, які мають значення для встановлення істини у даному кримінальному провадженні;

- чорнових записів, та інших документів та предметів, що можуть свідчити про планування службовими особами ТОВ «Ройд» (ЄДРПОУ 40894125), ТОВ "ОДЕСЬКИЙ ОЛІЙНОЕКСТРАКЦІЙНИЙ ЗАВОД" (ЄДРПОУ 32394598), ТОВ "САН ЛАЙН-ГРУП" (ЄДРПОУ 39985879), ПП "ХАРЧОВІ ТЕХНОЛОГІЇ" (ЄДРПОУ 32718598), ТОВ «САН ЛАЙН ПЛЮС» (ЄДРПОУ 41442589), ТОВ «ОІЛ Трейдінг Плюс» (ЄДРПОУ 40962748) та іншими особами дій, спрямованих на завдання державі збитків, та які можуть мати доказове значення у кримінальному провадженні.

Визначити строк дії ухвали, який не може перевищувати одного місяця з дня постановлення ухвали.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1