Ухвала

від 11.07.2018 по справі 761/23845/18

ШЕВЧЕНКІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

Справа № 761/23845/18

Провадження № 1-кс/761/16150/2018

У Х В А Л А

Іменем України

11 липня 2018 року

слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні, клопотання старшого слідчого з ОВС 1-го відділу розслідувань кримінальних проваджень Слідчого управління фінансових розслідувань Офісу ВПП ДФС лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 , погоджене з прокурором відділу ГП України ОСОБА_4 , про арешт майна у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32017100110000073 від 11.07.17, яке зареєстроване за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч.1 ст. 204, ч.3 ст. 212 КК України,-

ВСТАНОВИВ:

В провадженні слідчого судді Шевченківського районного суду м. Києва перебуває вищевказане клопотання.

Клопотання обґрунтовано тим, що Слідчим управлінням фінансових розслідувань Офісу великих платників податків ДФС здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №32017100110000073 від 11.07.17 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 204, ч.3 ст. 212 КК України.

В ході проведення досудового розслідування встановлено, що ТОВ «Західна нафтогазова компанія» (код ЄДР 33064160) здійснює реалізацію паливно-мастильних матеріалів двома шляхами: «Форма 1» (безготівкова операція) та «Форма 2» (готівкова операція зі знижкою в ціні). Різниця складає 0,5 1 грн. за 1 літр пального.

Даний суб`єкт господарювання здійснює ввезення нафтопродуктів з Мозирського нафтопереробного заводу (Республіка Білорусь). Закупівля пального здійснюється класів Євро 3, Євро 4 та Євро 5. У зв`язку з відмовою Європейських країн від пального класу Євро 3-4, ціна на даний клас пального складає близько 16 грн. Пальне класу Євро 5 коштує близько 18 грн. 50 коп. ТОВ «Західна нафтогазова компанія» (код ЄДР 33064160) здійснює реалізацію пального класів Євро 3, Євро 4 на декілька із своїх підконтрольних підприємств за мінімальною вартістю (16,01 грн.) для мінімізації отриманого прибутку. У подальшому з даним підприємством укладаються договори відповідального зберігання з нафтобазою, підконтрольною ТОВ «Західна нафтогазова компанія» (код ЄДР 33064160), яка в подальшому шляхом змішування різних видів пального класів Євро 3, Євро 4 та Євро 5 отримує пальне середньої якості з пакетом документів Класу Євро 5, ринкова вартість якого складає 19 грн. 50 коп., а собівартість 16 грн. 75 коп. Тобто різниця незаконно отриманого прибутку на 1 літрі пального складає 2 грн. 25 коп.

Крім цього, реалізацію пального за Формою 1 та Формою 2 здійснюють безпосередньо менеджери та керівництво вказаного підприємства з метою незаконного збагачення через підконтрольних суб`єктів господарювання. Також підконтрольні фірми (фіктивні підприємства) надають послуги з „обготівковування коштів за рахунок безтоварних операцій з реальним пакетом документів на пальне, яке фактично було реалізовано за Формою 2.

Під час досудового розслідування встановлено, що службові особи підприємства ТОВ «Західна нафтогазова компанія» (код ЄДР 33064160), зловживаючи службовим становищем, шляхом внесення завідомо неправдивих відомостей до офіційних документів (податкової звітності, митних декларацій, ТТН, сертифікатів відповідності та паспортів якості) ошукують кінцевих споживачів, видаючи їм недоброякісну продукцію (ПММ) за якісну, ухиляються від сплати податків в особливо великих розмірах (мінімізуючи прибуток) та здійснюють легалізацію коштів здобутих злочинним шляхом (за рахунок шахрайських дій).

Крім того, проведеними слідчими (розшуковими) діями встановлено, що за результатами проведеного аналізу фінансово-господарських операцій ТОВ «Західна нафтогазова компанія» (код ЄДР 33064160) в частині взаємовідносин з підприємствами ТОВ «Фьюпет Груп Фьюпат 2017» (код ЄДР 39427226) за податкові періоди з липня 2015 року по березень 2017 року, в розумінні Положення (стандарту) бухгалтерського обліку 15 «Доходи», затвердженого наказом Міністерства фінансів України від 29.11.1999 № 860/4153, та п. 44.6 ст. 44, п. 14.1.257 п. 14.1 ст. 14, п.п. 134.1.1 п.134.1 ст. 134, п. 135.1 ст. 135 Податкового кодексу України, підприємством ТОВ «Західна нафтогазова компанія» (ідентифікаційний ЄДРПОУ 33064160) здійснено ухилення від сплати податку на прибуток в сумі 8057395 (вісім мільйонів п`ятдесят сім тисяч триста дев`яносто п`ять) грн. 45 коп. як факт заниження інших доходів на суму отриманих коштів, як безповоротної фінансової допомоги. Данний факт підтверджується дослідженням фахівця № 55/21-09-01/33064160 від 03.07.2017р.

Під час розслідування кримінально провадження встановлено, що у період з липня 2015 року по березень 2017 року посади менеджерів ТОВ «ЗНГК» займали: ОСОБА_5 ІНФОРМАЦІЯ_1 , ОСОБА_6 ІНФОРМАЦІЯ_2 , ОСОБА_7 ІНФОРМАЦІЯ_3 ,

Посаду директора ТОВ «ЗНГК» займала та займає по теперішній час ОСОБА_8 ІНФОРМАЦІЯ_2 .

Зокрема отримано інформацію, що менеджери даного підприємства: ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , увійшовши в злочинну змову зі своїм директором,здійснюють протиправну діяльність, яка полягає у умисному ухиленні від сплати податків на прибуток підприємств в особливо великих розмірах, тобто у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Допитаний як свідок ОСОБА_9 , показав, що 12.01.2018 перебуваючи за адресою: Київська область Васильківський район, смт. Калинівка вул. Залізнична,51 він придбав у службових осіб ТОВ «ЗНГК» наступні паливно-мастильні матеріали, а саме; бензин автомобільний А-92-Євро5-Е5 об`ємом 5150 літрів та густиною 0,7576 3,902 т на загальну суму 130 830,60 грн. з ПДВ та дизельного пального ДП-3 Євро 5-ВО об`ємом 3050 літрів густиною 2,561 т. на загальну суму 74 тис. 115 грн. з ПДВ. У зв`язку з тим, що використовуючи вказані паливно-мастильні матеріали виникли проблеми з роботою його автомобілем, він вирішив відправити їх на дослідження з метою перевірки їх відповідності ДСТУ.

Згідно висновків дослідження, проведеного «Випробувальним центром паливно-мастильних матеріалів» від 04.04.2018, надане ОСОБА_9 на дослідження дизельне пальне за вмістом сірки та об`ємом випробування за 250 градусів цельсію не відповідає вимогам ДСТУ 7688:2015 до палива дизельного Євро5, бензин автомобільний А-92 за об`ємом випробування за 150 градусів цельсію, вмістом сіри, масовою часткою кисню та об`ємом часткою етанолу не відповідає вимогам ДСТУ 7687:2015 до бензину автомобільного А-92-Євро5-Е5.

12.04.2018 на підставі ухвали слідчого судді Шевченківського районного суду м. Києва від 11.04.2018 групою слідчих СУ ФР ОВПП ДФС проведено обшук.

Так, у ході проведення обшуку за адресою: Київська область Васильківський район смт. Калинівка вул. Залізнична,51.

В ході обшуку в присутності запрошених понятих вилучено наступні паливно-мастильні матеріали, а саме:

- дизельне пальне - 4214,347т.;

- бензин А-95 45, 891т.;

- бензин А-92 2060,422.;

Разом: 6320,66 тон.

19.04.2018 вилучені вище зазначені паливно-мастильні матеріали визнано речовими доказами у вказаному кримінальному провадженні, та було призначено експертизу за видом експертної спеціальності «дослідження нафтопродуктів і паливно-мастильних матеріалів».

Відповідно до висновку Державного підприємства Орган з сертифікації нафтопродуктів та систем якості Масма-Сепро направлених на експертизу документів ТОВ ЗНГК встановлено що проаналізовані документи свідчать:

1. про невідповідність робіт з оцінки відповідності вимогам п.п. 5, 9, 18, 19, 20, 22, 24, Технічного регламенту;

2. в обіг були уведені палива, документи про якість яких не відповідають вимогам Технічного регламенту,

3. декларації про відповідність складені з порушенням вимог Технічного регламенту;

4. у документах про якість та деклараціях про відповідність інформаціїя стосовно якості палив та її відповідності встановленим вимогам, як й оформлення самих документів, свідчть про невідповідність уведених в обіг палив вимогам Технічного регламенту.

Також в ході досудового розслідування кримінального провадження встановлено що 12.01.2018 службові особи ТОВ «ЗНГК» перебуваючи за адресою: Київська область Васильківський район, смт. Калинівка вул. Залізнична,51 за місцем розташування нафтобази, збули ОСОБА_9 паливно-мастильні матеріали, а саме: бензин автомобільний А-92-Євро5-Е5 об`ємом 5 150 літрів та густиною 0,7576 3,902 т на загальну суму 130 830,60 грн. з ПДВ та дизельного пального ДП-3 Євро 5-ВО об`ємом 3 050 літрів густиною 2,561 т. на загальну суму 74 тис. 115 грн. з ПДВ, які незаконно виготовлені та не відповідають вимогам ДСТУ.

Вище зазначене підтверджується висновком дослідження, проведеного «Випробувальним центром паливно-мастильних матеріалів» від 04.04.2018, надане на дослідження дизельне пальне за вмістом сірки та об`ємом випробування за 250 градусів цельсію не відповідає вимогам ДСТУ 7688:2015 до палива дизельного Євро5, бензин автомобільний А-92 за об`ємом випробування за 150 градусів цельсію, вмістом сіри, масовою часткою кисню та об`ємом часткою етанолу не відповідає вимогам ДСТУ 7687:2015 до бензину автомобільного А-92-Євро5-Е5.

В ході виконання доручення слідчого оперативні співробітники МОУ Офісу великих платників податків ДФС та вживаючи заходів визначених планом операції «Акциз-2018» щодо відпрацювання ринку обігу пального, встановлено, що на території Київської області підприємство, що перебуває на обліку в Офісі ВПП ДФС та здійснює господарську діяльність у сфері обігу нафтопродуктів, реалізовує пальне споживачам (як фізичним так і юридичним особам) по так званій формі «2» (готівковий розрахунок) встановили що реалізація пального відбувається за готівкові кошти без відображення в бухгалтерській та податковій звітності на території нафтобази за адресою: Київська обл., Васильківський р-н, смт. Калинівка, вул. Залізнична 51. Нафтобазу за вказаною адресою використовує ТОВ «Західна нафтогазова компанія» (Офіс ВПП ДФС). Реалізація пального за готівкові кошти без відображення у бухгалтерському обліку та податковій звітності підтверджується показами свідків та документами наданими суб`єктами господарювання.

Під час проведення обшуку на території вказаної нафтобази виявлено та вилучено чорнову документацію, яка вказує на транспортування нафтопродуктів з території нафтобази до ряду підпільних АЗС, які розташовані на території с. Софіївська борщагівка Київської області.

Окрім цього, стало відомо, що автомобілі, які здійснили завантаження нафтопродуктів на території нафтобази за адресою: Київська обл., Васильківський р-н, смт. Калинівка, вул. Залізнична 51, у подальшому здійснили розвантаження пального на території автозаправних станцій, які викликають сумнів у законності їх діяльності. Вказані АЗС розташовані на території с. Софіївська борщагівка Київської області.

З метою огляду АЗС, які здійснюють незаконний збут пального оперативними працівниками МОУ Офісу великих платників податків ДФС здійснено виїзд за адресами місцезнаходження вказаних об`єктів.

Так, за адресою: Київська область,с. Софіївська борщагівка, вул. Київська 34 знаходиться адміністративна будівля бізнес-центру «Київський» та автомобільна мийка. На території мийки, практично біля в`їзду на територію облаштований заправний пункт. Вказаний пункт має три цистерни (одна для заправки дизельним пальним, друга для заправки бензином, третя для заправки автомобільним газом), два паливних модулі (один для заправки дизельним пальним і бензином, другий для заправки автомобільним газом) та два адміністративних приміщення для персоналу (розміром два м2). Під час огляду встановлено, що реалізація пального відбувається винятково за готівкові кошти. При цьому не застосовуються реєстратори розрахункових операцій, як цього вимагає чинне законодавство.

За адресою: Київська область, с. Софіївська борщагівка, вул. Південна 8 знаходиться автозаправна станція «SMART». На території АЗС розташовано декілька цистерн для пального та паливних модулів. Також, на території АЗС розташована адміністративна будівля чорного кольору у якій знаходиться персонал та невеликий магазин. Під час огялду встановлено, що реалізація пального відбувається винятково за готівкові кошти. При цьому не застосовуються реєстратори розрахункових операцій, як цього вимагає чинне законодавство.

В ході проведення досудового розслідування було допитано громадянина ОСОБА_10 , який повідомив що в продовж значного періоду часу працює на будівництві поблизу вказаних автозаправних станцій, та час від часу спілкується з співробітниками данних заправок. Під час їхнього спілкування йому стало відомо, що на вище вказаних заправних станціях працівники останніх не видають клієнтам фіскальних чеків, та не мають дозвільних документів на ведення фінансово-господарської діяльності. Останнім, неоднеоразово були помічені бензовози з днз № НОМЕР_1 та НОМЕР_2 . Так в ході спілкування з водіями бензовозів останні повідомили йому що паливо яке зливається на вказаних АЗС вони везуть з нафтобази, що розташована в смт. Калинівка. Вказана нафтобаза належить ТОВ ЗНГК.

16.05.2018 на підставі ухвали слідчого судді проведено огляд за адресою фактичного місця знаходження нафтобази ТОВ «ЗНГК» Київська обл., Васильківський район, смт. Калинівка, вул. Залізнична 51, в присутності понятих вилучені документи, а саме: Роздруківки з назвою «Заявки на 16 травня 2018 року» з зазначенням водіїв, їх прізвищ та імен, транспортних засоби, їх державні номери, ТМЦ(паливно-мастильні матеріали) з цифровим відображенням об`єму на 8 (восьми) аркушах (Додаток №2 до протоколу огляду від 16.05.18). У вище вказаних роздруківках підтверджується що бензовози з днз № НОМЕР_1 та НОМЕР_2 завантажуються саме на нафтобазі ТОВ ЗНГК а місця розвантаження вищевказані АЗС.

Також в ході досудового розслідування отримано висновок Державного підприємства органу з сертифікації нафтопродуктів та систем якості Масма-Сепро вх.№ 0176/ОС від 21.05.2018 в якому зазначено суттєві порушення чинного законодавства що до сертифікації нафто продуктів, саме: документи які ТОВ ЗНГК видає для підтвердження якості паливно-мастильних матеріалів свідчать про: 1. про невідповідність робіт з оцінки відповідності вимогам п.п. 5, 9, 18, 19, 20, 22, 24, Технічного регламенту;

2. в обіг були уведені палива, документи про якість яких не відповідають вимогам Технічного регламенту,

3. декларації про відповідність складені з порушенням вимог Технічного регламенту;

4. у документах про якість та деклараціях про відповідність інформаціїя стосовно якості палив та її відповідності встановленим вимогам, як й оформлення самих документів, свідчть про невідповідність уведених в обіг палив вимогам Технічного регламенту.

Таким чином, на території вказаних заправних пунктів відбувається незаконна реалізація нафтопродуктів без відображення у бухгалтерському обліку та податковій звітності, а також нафтопродукти які в обіг були уведені, документи про якість яких не відповідають вимогам Технічного регламенту.

18.06.2018 слідчими слідчого управління фінансових розслідувань офісу великих платників податків ДФС на підставі ухвали слідчого судді шевченківського районного суду м. Києва від 13 червня 2018 року було проведено огляд автозаправних станцій відбувається незаконна реалізація нафтопродуктів без відображення у бухгалтерському обліку та податковій звітності, а також нафтопродукти які в обіг були уведені, документи про якість яких не відповідають вимогам Технічного регламенту.

Під час огляду автозаправної станції що розташована за адресою Київська область,с. Софіївська борщагівка, вул. Київська 34 було вилучено:

-Блокнот синього кольору з чорновими записами та чеками

- Паспорт №763 на 1 аркуші

- Паспорт №132 на 1 аркуші

- Паспорт № 386 на 1 аркуші

-Паспорт № 1690 на 1 аркуші

-Паспорт №534 на одному аркуші

- НОМЕР_3 на одному аркуші

-Аркуш паперу з чорновими записами.

-Дизельне паливо об`ємом 500 літрів

Під час огляду автозаправної станції що розташована за адресою Київська область,с. Софіївська борщагівка,вул. Південна 8 було вилучено:

-Товарні чеки (незаповнені) з відтиском печатки ТОВ Белматрейд (код ЄДРПОУ 40952380) 74 бланки

-Журнал сірого кольору з чорновими записами на 77 аркушах

-Інкасаційні відомості на 15 аркушах

-Табель обліку робочого часу операторів АГЗП№1 назва вишневе південна 8 за червень 2018 року на 1 аркуші.

-Паспорт № 260 на 1 аркуші

-Паспорт №506 на 1 аркуші

-Сертифікат відповідності на 1 аркуші

-Паспорт №16-Н СП ОООНеонафта на 1 аркуші.

-Змінний звіт АГЗП №1 по дизельному паливу за 4,5,6 місяці 2018 року на 28 аркушах.

-Змінний звіт АГЗП №1 по газу за 05,06 місяці 2018 року на 39 аркушах.

-Акт письменного приема-передачи газа пропан-бутан между операторами АГЗП на 31 аркуші.

-Необліковане дизельне пальне обьємом 350 літрів

-Необлікований Газ марки пропан обьЄмом 760 літрів

-Заправочні колонки в кількості 3 штуки (опечатані склейками с відтиском печатки СУ ФР ОВПП ДФС та підписами присутніх

-Цистерна для зберігання газу серійний номер 526363/22.07.2014

-Цистерна для зберігання дизельного палива серійний номер 991528/02.10.2017

Також під час огляду вище вказаних автозаправних станцій було відібрано зразки паливно-мастильних матеріалів та призначено відповідну експертизу. Вище перераховане майно було визнано постановою слідчого від 20.06.2018 речовим доказом та приєднано до матеріалів кримінального провадження.

Враховуючи викладене слідчий просить слідчого суддю накласти арешт на вилучене майно.

В судове засідання слідчий не з`явився, подав до суду заяву відповідно до якої просить слідчого суддю розглядати клопотання без його участі.

Також з заяви слідчого ОСОБА_3 вбачається, що ним було повідомлено особу, яка була присутня під час вилучення майна, про час та місце розгляду заяви.

Вивчивши клопотання про арешт майна та додані до нього копії матеріалів кримінального провадження, що воно підлягає частковому задоволенню з наступних підстав.

Згідно з ч. 1 ст. 170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку. Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі, відчуження.

Положеннями ч. 2, ч. 6 ст. 170 КПК України визначено, арешт майна допускається з метою забезпечення: збереження речових доказів; спеціальної конфіскації; конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи; відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.

У випадку, передбаченому п. 4 ч. 2 ст. 170 КПК України, арешт накладається на майно підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, фізичної чи юридичної особи, яка в силу закону несе цивільну відповідальність за шкоду, завдану діями (бездіяльністю) підозрюваного, обвинуваченого, засудженого або неосудної особи, яка вчинила суспільно небезпечне діяння, а також юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, за наявності обґрунтованого розміру цивільного позову у кримінальному провадженні, а так само обґрунтованого розміру неправомірної вигоди, яка отримана юридичною особою, щодо якої здійснюється провадження.

Відповідно до ч. 8 ст. 170 КПК вартість майна, яке належить арештувати з метою забезпечення цивільного позову або стягнення отриманої неправомірної вигоди, повинна бути співмірною розміру шкоди, завданої кримінальним правопорушенням або зазначеної у цивільному позові, розміру неправомірної вигоди, яка отримана юридичною особою.

Згідно з ч. 10 ст. 170 КПК арешт може бути накладений у встановленому цим Кодексом порядку на рухоме чи нерухоме майно, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковій формі, в тому числі кошти та цінності, що знаходяться на банківських рахунках чи на зберіганні у банках або інших фінансових установах, видаткові операції, цінні папери, майнові, корпоративні права, щодо яких ухвалою чи рішенням слідчого судді, суду визначено необхідність арешту майна. Не може бути арештовано майно, якщо воно перебуває у власності добросовісного набувача, крім арешту майна з метою забезпечення збереження речових доказів.

Приймаючи до уваги вищевикладене та враховуючи правову кваліфікацію кримінального правопорушення, за фактом вчинення якого розслідується кримінальне провадження та в межах якого подано дане клопотання, з метою збереження речових доказів, слідчий суддя приходить до висновку, що наявні достатні підстави для арешту зазначеного в клопотанні слідчого майна.

Однак, слідчим не доведено, що вказані ним у клопотанні товарно-матеріальні цінності, зокрема: необліковане дизельне пальне об`ємом 350 літрів; необлікований Газ марки пропан об`ємом 760 літрів; заправочні колонки в кількості 3 штуки (опечатані склейками с відтиском печатки СУ ФР ОВПП ДФС та підписами присутніх; цистерна для зберігання газу серійний номер 526363/22.07.2014; цистерна для зберігання дизельного палива серійний номер 991528/02.10.2017, є предметом кримінального правопорушення, набуте в результаті вчинення кримінального правопорушення та на нього спрямовано кримінальне правопорушення, таким чином вищевказані товарно-матеріальні цінності, на які слідчий просить накласти арешт, не відповідають критеріям, зазначеним у ст. 98 КПК України.

Також слідчим не доведено наявності ризиків, передбачених абз. 2 ч. 1 ст. 170 КПК України та не обґрунтовано при цьому правових підстав для арешту вищевказаних товарно-матеріальних цінностей та необхідності у його накладенні, а також розумність та співрозмірність обмеження права власності завданням кримінального провадження.

Керуючись вимогами ст. ст. 131, 132, 170-173, 309, 395 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого з ОВС 1-го відділу розслідувань кримінальних проваджень Слідчого управління фінансових розслідувань Офісу ВПП ДФС лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 , погоджене з прокурором відділу ГП України ОСОБА_4 , про арешт майна у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32017100110000073 від 11.07.17, яке зареєстроване за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч.1 ст. 204, ч.3 ст. 212 КК України - задовольнити частково.

Накласти арешт на на ТМЦ та документи які були вилучені під час проведення огляду 18.06.2018 за адресою: Київська область, с. Софіївська борщагівка, вул. Київська 34 а саме:

- Блокнот синього кольору з чорновими записами та чеками

- Паспорт №763 на 1 аркуші

- Паспорт №132 на 1 аркуші

- Паспорт № 386 на 1 аркуші

- Паспорт № 1690 на 1 аркуші

- Паспорт №534 на одному аркуші

- НОМЕР_3 на одному аркуші

- Аркуш паперу з чорновими записами.

- Дизельне паливо об`ємом 500 літрів

Накласти арешт на ТМЦ та документи які були вилучені під час проведення огляду 18.06.2018 за адресою: Київська область, с. Софіївська борщагівка, вул. Південна 8 а саме:

-Товарні чеки (незаповнені) з відтиском печатки ТОВ Белматрейд (код ЄДРПОУ 40952380) 74 бланки

-Журнал сірого кольору з чорновими записами на 77 аркушах

-Інкасаційні відомості на 15 аркушах

-Табель обліку робочого часу операторів АГЗП№1 назва вишневе південна 8 за червень 2018 року на 1 аркуші.

-Паспорт № 260 на 1 аркуші

-Паспорт №506 на 1 аркуші

-Сертифікат відповідності на 1 аркуші

-Паспорт №16-Н СП ОООНеонафта на 1 аркуші.

-Змінний звіт АГЗП №1 по дизельному паливу за 4,5,6 місяці 2018 року на 28 аркушах.

-Змінний звіт АГЗП №1 по газу за 05,06 місяці 2018 року на 39 аркушах.

-Акт письменного приема-передачи газа пропан-бутан между операторами АГЗП на 31 аркуші.

В задоволенні іншої частини клопотання відмовити.

Ухвала підлягає негайному виконанню.

На ухвалу слідчого судді безпосередньо до Апеляційного суду м.Києва протягом п`яти днів з дня її оголошення може бути подана апеляційна скарга. Якщо ухвалу суду постановлено без виклику особи, яка її оскаржує, то строк апеляційного оскарження для такої особи обчислюється з дня отримання нею копії судового рішення.

Крім того, відповідно до ст. 174 КПК України арешт може бути скасований повністю чи частково за заявленим клопотанням підозрюваного, обвинуваченого, їх захисників, законних представників, іншого власника або володільця майна, представника юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, які не були присутніми при розгляді питання про арешт майна. Таке клопотання під час досудового розслідування розглядається слідчим суддею, а під час судового провадження судом. Арешт майна також може бути скасовано повністю чи частково ухвалою слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження за клопотанням підозрюваного, обвинуваченого, їх захисника чи законного представника, іншого власника або володільця майна, представника юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, якщо вони доведуть, що в подальшому застосуванні цього заходу відпала потреба або арешт накладено необґрунтовано.

Слідчий суддя ОСОБА_1