Ухвала

від 13.07.2018 по справі 757/34195/18-к

ПЕЧЕРСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/34195/18-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

13 липня 2018 року Слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 за участі секретаря ОСОБА_2 , слідчого ОСОБА_3 , розглянувши в судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання заступника Генерального прокурора державного радника юстиції 3 класу ОСОБА_4 про проведення обшуку,-

В С Т А Н О В И В :

Заступник Генерального прокурора державний радник юстиції 3 класу ОСОБА_4 , розглянувши матеріали кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 42017000000003128 від 03.10.2017 за фактом формування невстановленою групою осіб «штучного» податкового кредиту для підприємств експортерів продукції, які в подальшому отримують безпідставне право на бюджетне відшкодування, за ознаками злочинів, передбачених ч. 5 ст. 191, ч. 2 ст. 364, ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 366, ч. 2 ст. 205 КК України, звернувся до слідчого судді із клопотанням про проведення обшуку у приміщеннях, які використовує для здійснення фінансово-господарської діяльності ОСОБА_5 та підконтрольні йому підприємства за адресою: АДРЕСА_1 , які на праві приватної власності зареєстровані за ТОВ «Захід Інвест +» (код ЄДРПОУ 38652461) та ОСОБА_6 .

Орган досудового розслідування вважає, що у схемі ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах, формування фіктивного податкового кредиту підприємствами імпортерами транспортних засобів, в якій задіяні працівники митниці, відповідальні за митне оформлення імпортованих автомобілів, уповноважені брокери та службові особи підприємств-експортерів, підприємств- імпортерів, підприємств реального сектору економіки, а також, особи, що здійснюють транспортування автомобілів на митну територію України.

В злочинній схемі на першій стадії скоєння злочину задіяні службові особи наступних СГД-імпортерів, які здійснюють імпорт транспортних засобів від нерезидентів з подальшою їх реалізацією фізичним та юридичним особам замовникам. Митне оформлення, здебільшого, по підроблених документах, та підготовка договорів купівлі-продажу здійснюється групою підприємств, а саме: ТОВ «ЗБС» ЄДРПОУ 40287997, ПП «Волиньброксервіс» ЄДРПОУ 41597142, ТОВ «Авто Вест Груп» ЄДРПОУ 38966022, ПП «АВГ Брок» ЄДРПОУ 41654755,ТОВ «Хорс Брок». При цьому, до митного оформлення надаються, здебільшого, документи з ознаками підробки.

В подальшому, службові особи підприємств - імпортерів, діючи за попередньою змовою із невстановленими особами, використовуючи електронний ключ, формують від імені підприємств - імпортерів, схемний податковий кредит з ПДВ, шляхом реєстрації податкових накладних з ознаками інтелектуальної підробки на користь суб`єктів господарювання, що містять ознаки фіктивності. Зазначені СГД, в подальшому, використовують зазначений фіктивний податковий кредит з ПДВ для надання податкової вигоди підприємствам реального сектору економіки, які ухиляються від сплати податків в особливо великих розмірах.

Внаслідок вищезазначених фіктивних господарських операцій, протягом 2017-2018 років, групою підприємств-імпортерів здійснено фіктивну реалізацію транспортних засобів на користь ФСПД та підприємств реального сектору економіки на загальну суму що перевищує 2 млрд. грн. При цьому, тільки сума ухилення від сплати податку на додану вартість складає понад 330 млн. грн.

Відповідно до інформації отриманої від компетентних органів Республіки Польщі встановлено, що керівник ТОВ «ЗБС» ОСОБА_5 та його підлеглі брокери особисто підроблюють документи, що подаються до митного оформлення автотранспортних засобів. Також, особисто ОСОБА_5 було підроблено вантажно-митну декларацію ІМ40ДЕ UA204040/2017/004966 щодо розмитнення автомобіля марки DAF (копія додається). Такі ж дії здійснюють його брокери: ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 .

Слідством встановлено, що з вересня 2016 року по травень 2018 року брокерами ТОВ «ЗБС» оформлено близько десяти тисяч декларацій типу ІМ/40ДЕ, при цьому база оподаткування склала близько 2 млрд. грн. Враховуючи, що брокери діяли за встановленою злочинною схемою, при кожному митному оформленні Державний бюджет України недоотримав від 10 до 500 тисяч гривень, в залежності від марки автомобіля та об`єму двигуна.

Таким чином, за місцем здійснення діяльності ОСОБА_5 та підконтрольних йому підприємств, за адресою: АДРЕСА_1 , можуть зберігатись та переховуватись речі та документи, які мають значення для кримінального провадження (фінансово-господарська документація, печатки вищезазначених підприємств, печатки підприємств нерезидентів, жорсткі диски, флеш накопичувачі, чорнові записи, кошти отримані внаслідок вчинення протиправної діяльності).

Обшук, у відповідності до ст. 234 ч.1 КПК України, проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Слідчий суддя, заслухавши пояснення сторони кримінального провадження, дійшов висновку про наявність підстав для задоволення клопотання, оскільки обставини викладені в клопотанні знайшли своє підтвердження в наданих матеріалах, а іншим чином відшукати докази не виявляється можливим.

На підставі викладеного і керуючись ст. 234, 235, ст. 309, 372 КПК України слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :

Надати дозвіл старшому слідчому в особливо важливих справах Головного слідчого управління Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 , слідчим слідчої групи, прокурору першого відділу процесуального керівництва управління процесуального керівництва у кримінальних провадженнях слідчих Генеральної прокуратури України ОСОБА_10 та прокурорам групи прокурорів Генеральної прокуратури України на проведення обшуку у приміщеннях, які використовує для здійснення фінансово-господарської діяльності ОСОБА_5 та підконтрольні йому підприємства за адресою: АДРЕСА_1 , які на праві приватної власності зареєстровані за ТОВ «Захід Інвест +» (код ЄДРПОУ 38652461) та ОСОБА_6 , інформація щодо інших власників відсутня, з метою відшукання та вилучення печаток, реєстраційних документів підприємств (статутів, установчих документів), фінансово-господарських документів ТОВ «Захід Авто Ленд» (ЄДРПОУ 39032878), ТОВ «Євро Спец Транс» (ЄДРПОУ 40327058), ТОВ «Валд Хорс» (ЄДРПОУ 40953384), ТОВ «Медіа світ «Інфоглобал Центр» (ЄДРПОУ 39739614), ПП «Техагротранс» (ЄДРПОУ 40427114), ПП «Укравтоленд» (ЄДРПОУ 41218222), ТОВ «Бізнеспромстиль» (ЄДРПОУ 40239257), ПП «Лідер Авто Захід» (ЄДРПОУ 41202762), ТОВ «Стайл Біг Інвест» (код ЄДРПОУ 40169850), ПП «АВТОІМПОРТГРУП» (код ЄДРПОУ 40308168), ТОВ «Карс Груп» (ЄДРПОУ 41138231), ТОВ «Константа Луцьк» (ЄДРПОУ 41499551), ПП «ОНЛІКАР» (код ЄДРПОУ 41458997), ПП «СМАРТ-АГРО» (код ЄДРПОУ 41450359), ТОВ «ТОМТАР» (ЄДРПОУ 40845324), ТОВ «ЮНІТРАЛ» (ЄДРПОУ 40885283), ПП «Гранд Авто» (код ЄДРПОУ 41202228), ТОВ «ПРІВАЙС ЛТД» (ЄДРПОУ 39976309), ТОВ «Цольд» (ЄДРПОУ 41185229), ТОВ «ЗБС» (ЄДРПОУ 40287997), ПП «Волиньброксервіс» (ЄДРПОУ 41597142), ТОВ «Авто Вест Груп» (ЄДРПОУ 38966022), ТОВ «Львівброксервіс» (ЄДРПОУ 41413212), ТОВ «Хорс Брок» та інших підприємств задіяних в схемі незаконного розмитнення та послідуючої реалізації імпортованих по підробленим документам на територію України транспортних засобів, у розкраданні коштів та ухиленні від сплати податків за період з 2015 року по теперішній час, оригіналів та копій документів, що містять відомості щодо протиправної діяльності ОСОБА_11 , ОСОБА_5 , ОСОБА_12 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , розписок, доручень, нотаріально посвідчених документів, документів на відкриття банківських рахунків та банківських карток, документів щодо придбання у власність та передачі права власності на рухоме та нерухоме майно, документів та інформації щодо отримання незаконної матеріальної винагороди, матеріальних носіїв, на яких може знаходитися така інформація, комп`ютерна техніка, магнітні та електронні, цифрові носії інформації, засоби мобільного та Інтернет зв`язку, чорнові записи, записні книги , виключно у разі, якщо на них містяться відомості про обставини вчинення кримінального правопорушення, фактичних організаторів та виконавців злочинних дій.

Визначити строк дії ухвали тривалістю тридцять днів, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею. Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1

Ухвала виготовлена в двох примірниках.

Примірник №1 справа № 757/34195/18-к

Примірник №2 прокурор ОСОБА_4

Копія ухвали ОСОБА_5

Виконавець ОСОБА_1 13.07.2018