Ухвала

від 23.07.2018 по справі 344/10920/18

ІВАНО-ФРАНКІВСЬКИЙ МІСЬКИЙ СУД ІВАНО-ФРАНКІВСЬКОЇ ОБЛАСТІ

Справа № 344/10920/18

Провадження № 1-кс/344/4828/18

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

23 липня 2018 року м.Івано-Франківськ

Слідчий суддя Івано-Франківського міського суду Івано-Франківської області ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , слідчого ОСОБА_3 , розглянувши клопотання слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС в Івано-Франківській області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_4 , погодженого з прокурором відділу прокуратури Івано-Франківської області ОСОБА_5 , про проведення обшуку, в рамках кримінального № 32018090000000033,

В С Т А Н О В И В:

Слідчий за погодженням з прокурором, звернувся з вказаним клопотанням, в обґрунтування якого покликався на те, що службові особи ТОВ «Соларенерго» (код ЄДРПОУ 37744753) упродовж 2016 року у бухгалтерії товариства документально відобразили безтоварні операції по придбанню ТМЦ (автозапчастини, акумуляторні батареї, цукор), які безпосередньо не пов`язані із господарською діяльністю товариства, у пов`язаних СГД: ТОВ «Імпекс-Ресурс» (код ЄДРПОУ 40118937), ТОВ «Енергоресурс-Інвест» (код ЄДРПОУ 38026381), ТОВ «Інвестиційна Компанія «Агро-світ» (код ЄДРПОУ 38074770), ТОВ «Теплоінвестгарант» (код ЄДРПОУ 40161207) у зв`язку з чим ухилились від сплати податків на загальну суму 6 619 135 грн., що є особливо великим розміром.

У клопотанні зазначено, що у ході досудового розслідування встановлено, що ТОВ «Імпекс-Ресурс», ТОВ «Енергоресурс-Інвест», ТОВ «Інвестиційна Компанія «Агро-світ», ТОВ «Теплоінвестгарант» мають ознаки «фіктивності», зокрема: виробничі потужності та наймані працівники на вказаних товариствах відсутні; вказані підприємства зареєстровані за адресами масової реєстрації; доходи на вказаних товариства службові особи також не отримували. Вищенаведене свідчить про відсутність вчинення даними товариствами будь-яких господарських операцій пов`язаними із постачанням ТМЦ в адресу ТОВ «Соларенерго». Також, в ході досудового розслідування встановлено, що ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_1 причетна до діяльності та ведення фінансово-господарської діяльності ТОВ «Імпекс-Ресурс», ТОВ «Енергоресурс-Інвест», ТОВ «Інвестиційна Компанія «Агро-світ», ТОВ «Теплоінвестгарант» та в останньої можуть зберігання документи, що свідчать про проведення взаєморозрахунків із ТОВ «Соларенерго».

Матеріалами клопотання зазначається, що фактична адреса проживання ОСОБА_6 : АДРЕСА_1 . Так, згідно відомостей із Державного реєстру речових прав на нерухоме майно відсутні відомості про власника приміщення за адресою: АДРЕСА_1 .

Сторона кримінального провадження, яка звернулася з даним клопотанням, вказує, що на даний час, з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукування знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, виникла необхідність у проведенні обшуку за адресою: АДРЕСА_1 . У слідства є достатні підстави вважати, що за вказаною адресою знаходиться чорнова бухгалтерія та первинні фінансово-господарські та бухгалтерські документи ТОВ «Соларенерго», ТОВ «Імпекс-Ресурс», ТОВ «Енергоресурс-Інвест», ТОВ «Інвестиційна Компанія «Агро-світ», ТОВ «Теплоінвестгарант» та їх відокремлених підрозділів, печатки, штампи, електронні носії інформації та комп`ютерна техніка із інформацією, яка стосується здійснення фінансово-господарської діяльності ТОВ «Соларенерго», ТОВ «Імпекс-Ресурс», ТОВ «Енергоресурс-Інвест», ТОВ «Інвестиційна Компанія «Агро-світ», ТОВ «Теплоінвестгарант» та інші предмети, речі і документи, що відображають фактичний рух товару, об`єми його придбання/реалізації і матимуть значення речових доказів у даному кримінальному провадженні. Вищевказані речі і документи мають важливе значення для досудового розслідування, оскільки містять на собі сліди злочину та нададуть можливість виявити та зафіксувати відомості про обставини вчиненого кримінального правопорушення.

Згідно з ч.1 ст.234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Відповідно до ч.ч. 1, 2 ст. 234 КПК України, обшук житла чи іншого володіння особи проводиться лише за ухвалою слідчого судді, з метою виявлення відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання речей та документів, що мають значення для досудового розслідування. Обшук проводиться на підставі ухвали слідчого судді.

За змістом ч.3 ст.234 КПК України передбачено, що у разі необхідності провести обшук слідчий за погодженням з прокурором або прокурор звертається до слідчого судді з відповідним клопотанням, яке повинно містити відомості про: 1) найменування кримінального провадження та його реєстраційний номер; 2) короткий виклад обставин кримінального правопорушення, у зв`язку з розслідуванням якого подається клопотання; 3) правову кваліфікацію кримінального правопорушення з зазначенням статті (частини статті) закону України про кримінальну відповідальність; 4) підстави для обшуку; 5) житло чи інше володіння особи або частину житла чи іншого володіння особи, де планується проведення обшуку; 6) особу, якій належить житло чи інше володіння, та особу, у фактичному володінні якої воно знаходиться; 7) індивідуальні або родові ознаки речей, документів, іншого майна або осіб, яких планується відшукати, а також їхній зв`язок із вчиненим кримінальним правопорушенням; 8) обґрунтування того, що доступ до речей, документів або відомостей, які можуть у них міститися, неможливо отримати органом досудового розслідування у добровільному порядку шляхом витребування речей, документів, відомостей відповідно до частини другої статті 93 цього Кодексу, або за допомогою інших слідчих дій, передбачених цим Кодексом, а доступ до осіб, яких планується відшукати, - за допомогою інших слідчих дій, передбачених цим Кодексом. Зазначена вимога не поширюється на випадки проведення обшуку з метою відшукання знаряддя кримінального правопорушення, предметів і документів, вилучених з обігу. До клопотання також мають бути додані оригінали або копії документів та інших матеріалів, якими прокурор, слідчий обґрунтовує доводи клопотання, а також витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження, в рамках якого подається клопотання.

Стороною кримінального провадження, яка звернулась із даним клопотанням, доведено про необхідність у проведенні обшуку, а тому наявні підстави для задоволення клопотання.

Керуючись ст.ст. 234, 235, 309 КПК України, -

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити.

Надати слідчому з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС в Івано-Франківській ОСОБА_4 , а також іншим слідчим, які перебувають у складі слідчої групи, зокрема:, ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_3 , ОСОБА_13 дозвіл на проведення обшуку приміщення за адресою: Івано-Франківська область, м. Рогатин, вул. Незалежності, 4а, з метою виявлення та вилучення фінансово-господарських та бухгалтерських документів, що стосуються проведення ТОВ «Соларенерго» (код ЄДРПОУ 37744753) взаєморозрахунків із ТОВ «Імпекс-Ресурс» (код ЄДРПОУ 40118937), ТОВ «Енергоресурс-Інвест» (код ЄДРПОУ 38026381), ТОВ «Інвестиційна Компанія «Агро-світ» (код ЄДРПОУ 38074770), ТОВ «Теплоінвестгарант» (код ЄДРПОУ 40161207) за період з 01.01.2016 року по даний час, а також чорнові записи, бланки, печатки, штампи, грошові кошти здобуті в наслідок незаконної діяльності, а також перекопіювати та вилучити із комп`ютерної техніки та інших електронних носіїв інформацію, яка міститься у електронних документах і стосується проведення фінансово-господарських операцій ТОВ «Соларенерго» та інші предмети, речі і документи, які стосуються останніх.

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1