Ухвала

від 24.07.2018 по справі 727/7662/18

ШЕВЧЕНКІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. ЧЕРНІВЦІВ

Справа № 727/7662/18

Провадження № 1-кс/727/2754/18

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

24 липня 2018 року м. Чернівці

Шевченківський районний суд м. Чернівці в складі:

головуючого - слідчого судді ОСОБА_1

при секретарі - ОСОБА_2

розглянувшиклопотання Прокурорвідділу наглядупрокуратури Чернівецькоїобласті радникюстиції ОСОБА_3 про проведення обшуку, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №42018260000000137 від 15.03.2018 за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 191, ч. 1 ст. 212 КК України

сторони кримінального провадження: прокурор ОСОБА_3

ВСТАНОВИВ:

Прокурор звернувся досуду зклопотанням пропроведення обшукув межахдосудового розслідуваннякримінального провадження№42018260000000137від 15.03.2018 року.

В клопотанні вказує, що 05.12.2017 між Недобоївською сільською радою Хотинського району Чернівецької області та ТОВ «КМ-Буд» (код ЄДРПОУ 37978257) укладено договір №312 про закупівлю робіт за державні кошти у відповідності до якого ТОВ «КМ-Буд» взяло на себе зобов`язання виконати роботи з реконструкції Недобоївського навчально-виховного комплексу (дитячого дошкільного закладу) по вул. Козацької Слави, 15 в с. Недобоїівці, Хотинського району Чернівецької області. У відповідності до актів приймання виконаних будівельних робіт форми КБ-2В №1 за грудень 2017 року ТОВ «КМ-Буд» виконано будівельних робіт на суму 471 760,8 грн. та згідно акту №1 (додатку до вказаного акту форми КБ-2В) закуплено устаткування в сумі 763 804,8 грн., а всього згідно вказаних документів виконано робіт та закуплено устаткування на загальну суму 1 235 565,6 грн., які Недобоївською сільською радою оплачено ТОВ «КМ-Буд» в повному обсязі згідно платіжного доручення №1814 від 26.12.2017. Поряд з тим, встановлено, що фактично будівельні роботи не проведено, а закуплене нібито устаткування на ТОВ «КМ-Буд» відсутнє. З огляду на викладене службові особи ТОВ «КМ-Буд» незаконно заволоділи державними коштами в сумі 1 235 565,6 грн.

Крім того, службові особи ТОВ «КМ-Буд» (код ЄДРПОУ 37978257) у період 2016-2017 років шляхом використання пов`язаних суб`єктів господарювання для незаконного формування витрат підприємства та податкового кредиту, таких як ПП «Бренд-М» (код ЄДРПОУ 40565591), ПП «Урса Трейд» (код ЄДРПОУ 31822610), ПП «Вижницька біопаливна компанія» (код ЄДРПОУ 39252437), ТОВ «Пегас Логістик Компані» (код ЄДРПОУ 40020745) та підставних фізичних осіб підприємців ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , при здійсненні господарської діяльності ухилились від сплати податків на суму понад 1 600 000 грн.

Згідно інформації оперативного управлінняГУ ДФСу Чернівецькійобласті вході виконаннядоручення слідчогота проведеннязаходів,направлених навстановлення обставинвчинення кримінальнихправопорушень,а такожзапобігання їхвчинення вподальшому,встановлено, що ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , здійснюють свою протиправну діяльність, яка направлена на ухилення від сплати податків та привласнення бюджетних коштів, дана злочинна схема діє і на даний час.

Проведеними заходами встановлено, що фінансово-господарські, бухгалтерські документи, які підтверджують господарські взаємовідносини ТОВ «КМ-Буд» з підконтрольними, пов`язаними та підставними суб`єктами господарювання ПП «Бренд-М» (код за ЄДРПОУ 40565591), ПП «Урса Трейд» (код за ЄДРПОУ 31822610), ТОВ «Пегас Логістик Компані» (код за ЄДРПОУ 400207745), ПП «Вижницька біопаливна компанія» (код за ЄДРПОУ 39252437), ФОП ОСОБА_4 (РНОКПП НОМЕР_1 ), ФОП ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_2 ), ФОП ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_3 ), ФОП ОСОБА_7 (РНОКПП НОМЕР_4 ), ФОП ОСОБА_8 (РНОКПП НОМЕР_5 ), ФОП ОСОБА_9 (РНОКПП НОМЕР_6 ), ФОП ОСОБА_10 (РНОКПП НОМЕР_7 ), ФОП ОСОБА_11 (РНОКПП НОМЕР_8 ), ФОП ОСОБА_12 (РНОКПП НОМЕР_9 ), а також фінансово-господарські документи, печатки, штампи, інші документи вищевказаних суб`єктів господарювання знаходяться за фактичним місцезнаходженням ТОВ «КМ-Буд»: м. Чернівці, вул. Турецька, 14, оф. 1.

Вході здійснення досудового розслідування встановлено, що ОСОБА_13 та директором ОСОБА_14 внесено зміни до реєстраційних та установчих документів підприємства та з 23.03.2018 змінено назву та адресу реєстрації підприємства на ТОВ «Будівельник 2020» м.Чернівці, вул.Турецька, 14. Засновником та посадовою особою призначено ОСОБА_17 (РНОКПП НОМЕР_10 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , зареєстрований: АДРЕСА_1 ).

З метою викриття та припинення функціонування протиправної - злочинної схеми діяльності вказаних осіб, зібрання доказів та запобігання вчинення ними кримінальних правопорушень пов`язаних з ухиленням від сплати податків та розкраданням бюджетних коштів з метою власного збагачення, що може призвести до нанесення державі збитків, необхідно провести обшуки у вищевказаному офісному приміщенні, які використовуються вказаними особами.

Згідно витягу Державного реєстру речових прав на нерухоме майно №118107897 власником приміщення за адресою м.Чернівці, вул.Турецька, 14, є «Територіальна громада м.Чернівці).

Беручи доуваги вищезазначене,та тещо заданими кримінальногопровадження єдостатні підставивважати,що в офісному приміщенні ТОВ «КМ-Буд» (код ЄДРПОУ 37978257), з 23.03.2018 року змінено назву та адресу реєстрації підприємства на ТОВ «Будівельник 2020» за адресою: м. Чернівці, вул. Турецька, 14, можуть знаходитись фінансово господарські документи підприємства за 2016-2017 роки, електронні носії інформації, чорнові записи, печатки, штампи, кліше, та те що іншим чином неможливо отримати дані речі та документи, в ході досудового розслідування виникла необхідність у проведенні обшуку за вказаною адресою.

Прокурор в судовому засіданні клопотання підтримав.

Суд, заслухавши доводи прокурора, дослідивши матеріали клопотання, приходжу до наступних висновків.

Згідно ст. 234 ч.1 КПК України, обшук проводиться з метою виявлення фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукових осіб.

Згідно ст. 233 ч.2 КПК України, під іншим володінням особи розуміються транспортний засіб, земельна ділянка, гараж, інші будівлі чи приміщення побутового, службового, господарського, виробничого та іншого призначення тощо, які знаходяться у володінні особи.

Судом встановлено, що 15.03.2018 року в ЄРДР було внесено матеріали досудового розслідування №42018260000000137 про вчинення кримінального правопорушення передбаченого ч. 3 ст. 191, ч. 1 ст. 212 КК України.

Таким чином, враховуючи викладене, слід дозвіл на проведення обшуку в офісному приміщенні ТОВ «КМ-Буд» (код ЄДРПОУ 37978257, 23.03.2018змінено назвута адресуреєстрації підприємствана ТОВ«Будівельник 2020» код ЄДРПОУ 37978257) за адресою: м. Чернівці, вул. Турецька, 14, з метою відшукання і вилучення речей і документів по використанню ТОВ «КМ-Буд» (теперішня назва ТОВ «Будівельник 2020») пов`язаних суб`єктів господарювання для незаконного формування витрат підприємства та податкового кредиту при здійсненні господарської діяльності, таких як ПП «Бренд-М» (код ЄДРПОУ 40565591), ПП «Урса Трейд» (код ЄДРПОУ 31822610), ПП «Вижницька біопаливна компанія» (код ЄДРПОУ 39252437), ТОВ «Пегас Логістик Компані» (код ЄДРПОУ 40020745) на підставних фізичних осіб підприємців ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , а саме наступних речей і документів в паперовому та електронному вигляді: договорів підряду (виконання робіт), актів приймання виконаних підрядних робіт форми КБ-2В, актів прихованих робіт, кошторисної документації з приводу виконання будівельних робіт, документів по технічному нагляду об`єктів будівництва, довідок про вартість виконаних будівельних робіт та витрат по капітальним ремонтам, договори субпідряду, податкових та видаткових накладних та договорів до них по взаємодії із наведеними суб`єктами господарювання, чорнові записи щодо неофіційної бухгалтерії, а також речей задіяних при здійсненні такої діяльності, зокрема печатки, штампи, кліше, банківські картки. 2757518515), з метою відшукання і вилучення незаконно виготовлених підакцизних товарів.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст.110, 233-236, 309, 370-371 КПК України , слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл на проведення обшуку прокурору відділу нагляду прокуратури Чернівецької області раднику юстиції ОСОБА_3 , начальнику відділу прокуратури області старшому раднику юстиції ОСОБА_18 , в офісному приміщенні ТОВ «КМ-Буд» (код ЄДРПОУ 37978257, 23.03.2018змінено назвута адресуреєстрації підприємствана ТОВ«Будівельник 2020» код ЄДРПОУ 37978257) за адресою: м. Чернівці, вул. Турецька, 14, з метою відшукання і вилучення речей і документів по використанню ТОВ «КМ-Буд» (теперішня назва ТОВ «Будівельник 2020») пов`язаних суб`єктів господарювання для незаконного формування витрат підприємства та податкового кредиту при здійсненні господарської діяльності, таких як ПП «Бренд-М» (код ЄДРПОУ 40565591), ПП «Урса Трейд» (код ЄДРПОУ 31822610), ПП «Вижницька біопаливна компанія» (код ЄДРПОУ 39252437), ТОВ «Пегас Логістик Компані» (код ЄДРПОУ 40020745) на підставних фізичних осіб підприємців ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , а саме наступних речей і документів в паперовому та електронному вигляді: договорів підряду (виконання робіт), актів приймання виконаних підрядних робіт форми КБ-2В, актів прихованих робіт, кошторисної документації з приводу виконання будівельних робіт, документів по технічному нагляду об`єктів будівництва, довідок про вартість виконаних будівельних робіт та витрат по капітальним ремонтам, договори субпідряду, податкових та видаткових накладних та договорів до них по взаємодії із наведеними суб`єктами господарювання, чорнові записи щодо неофіційної бухгалтерії, а також речей задіяних при здійсненні такої діяльності, зокрема печатки, штампи, кліше, банківські картки..

Ухвала залишається в силі протягом 10 днів з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає і заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя: ОСОБА_1