Ухвала

від 08.08.2018 по справі 552/4261/18

КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. ПОЛТАВИ

КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД м.ПОЛТАВИ

Справа №552/4261/18

Провадження № 1-кс/552/2132/18

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

08.08.2018 року слідчий суддя Київського районного суду м. Полтави ОСОБА_1 ,при секретарі - ОСОБА_2 , за участю слідчого ОСОБА_3 , розглянувши клопотання слідчого з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_3 , про надання дозволу на проведення обшуку, -

ВСТАНОВЛЕНО:

Слідчий з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_3 звернувся до слідчого судді Київського районного суду м. Полтави з клопотанням про проведення обшуку ТОВ «ЛУБЕНСЬКЕ ШЛЯХОВО-БУДІВЕЛЬНЕ УПРАВЛІННЯ №9» (кодЄДРПОУ 03450436) за адресою: Полтавська обл., м. Лубни, проспект Володимирський, буд.210.

Вказував, Слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області розслідується кримінальне провадження №42018170000000063 від 14.05.2018 року за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч.2ст.212,ч.1ст.366КК України,що службові особи ТОВ «Лубенське ШБУ №9» (код ЄДРПОУ 03450436) в період 2014-2017 років внаслідок відображення фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ «Прімарі Білдінг», ТОВ «Новатор-Н», ТОВ «ПБК «НОВОСТРОЙ», ТОВ «НАМБЕР ВАН Україна», ТОВ «ТРТ Компані», ТОВ «Емтіпрод», ТОВ «Мінс Компані» та інші, які носять сумнівний характер, ухилилися від сплати податків у великих розмірах.

Також, встановлено, що службові особи ТОВ «Лубенське ШБУ №9» в 2015-2016 роках внесли завідомо неправдиві відомості до офіційних документів податкових декларацій з податку на прибуток та податку на додану вартість по неіснуючим операціях з низкою суб`єктів господарювання, внаслідок чого безпідставно занизили об`єкт оподаткування підприємства.

В період з 04.08.2017 по 15.09.2017 працівниками ГУ ДФС у Полтавській області проведено документальну планову виїзну перевірку ТОВ «Лубенське ШБУ №9» (код ЄДРПОУ 03450436) податкового законодавства за період з 01.07.2014 по 31.03.2017, єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування за період з 01.01.2014 по 31.03.2017» за результатами якої складено акт №1235/16-31-14-01-10/03450436 від 22.09.2017 та встановлено:

- завищення ТОВ «ШБУ №9» від`ємного значення об`єкта оподаткування за 2014 рік на суму 2168534грн., за 2015 рік на суму 1550927грн;

- заниження ТОВ «ШБУ №9» податку на прибуток за 2015 рік, 1 квартал 2016 на загальну суму 815374грн;

- заниження ТОВ «ШБУ №9» податку на додану вартість за період серпень 2014 жовтень 2014, листопад, грудень 2015 на загальну суму 739818грн.

Зазначав, що на даний час в матеріалах кримінального провадження №42018170000000063 відсутні оригінали первинних бухгалтерських документів та документів фінансово-господарської діяльності ТОВ «ЛУБЕНСЬКЕ ШЛЯХОВО-БУДІВЕЛЬНЕ УПРАВЛІННЯ №9» (код ЄДРПОУ 03450436) по взаємовідносинам з ТОВ «Прімарі Білдінг» (код ЄДРПОУ 39241252), ТОВ «Новатор-Н» (код ЄДПРОУ 34187814), ТОВ «ПБК «НОВОСТРОЙ» (код ЄДРПОУ 39822775), ТОВ «НАМБЕР ВАН Україна» (код ЄДРПОУ 39729475), ТОВ «ТРТ Компані» (код ЄДРПОУ 38096490), ТОВ «Емтіпрод» (код ЄДРПОУ 38759823), ТОВ «Мінс Компані» (код ЄДРПОУ 39154034) за період з 01.01.2014 року по 31.12.2017, що унеможливлює проведення об`єктивного та неупередженого досудового розслідування, а також повного і всебічного дослідження обставин справи.

Слідчий у судовому засіданні просив надати дозвіл на проведення обшуку з підстав наведених у клопотанні.

Відповідно до ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Надані до слідчого судді матеріали містять дані, які дають достатні підстави вважати, що дійсно було вчинено кримінальне правопорушення, відомості про яке внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №42018170000000063 від 14.05.2018 року за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст.212, ч.1 ст.366 КК України.

Органами досудових розслідувань надано достатньо доказів вважати, що ТОВ «ЛУБЕНСЬКЕ ШЛЯХОВО-БУДІВЕЛЬНЕ УПРАВЛІННЯ №9» знаходиться за адресою: Полтавська обл., м.Лубни, проспект Володимирський (колишня назва: вул. Радянська), буд.210. Згідно інформації з державного реєстру власниками приміщень за вказаною адресою є: ТОВ «ШБУ №9» (код ЄДРПОУ 03450436) та ТОВ «Лубенське дорожне будівництво» (код ЄДРПОУ 42069562).

Матеріалами клопотання підтверджено, що відшукуванні речі мають значення для досудового розслідування та можуть бути доказами під час судового розгляду.

Є достатні обґрунтовані підстави вважати, що вказані речі знаходяться за зазначеною у клопотанні адресою.

Тому клопотання є обґрунтованим та таким, що підлягає до задоволення.

Керуючись ст. 234-235 КПК України,

У Х В А Л И В:

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл на про проведення обшуку ТОВ «ЛУБЕНСЬКЕ ШЛЯХОВО-БУДІВЕЛЬНЕ УПРАВЛІННЯ №9» (кодЄДРПОУ 03450436) заадресою:Полтавська обл.,м.Лубни,проспект Володимирський,буд.210, з метою виявлення та вилучення оригіналів первинних бухгалтерських документів, документів фінансово-господарської діяльності ТОВ «ЛУБЕНСЬКЕ ШЛЯХОВО-БУДІВЕЛЬНЕ УПРАВЛІННЯ №9» (код ЄДРПОУ 03450436) по взаємовідносинам з ТОВ «Прімарі Білдінг» (код ЄДРПОУ 39241252), ТОВ «Новатор-Н» (код ЄДПРОУ 34187814), ТОВ «ПБК «НОВОСТРОЙ» (код ЄДРПОУ 39822775), ТОВ «НАМБЕР ВАН Україна» (код ЄДРПОУ 39729475), ТОВ «ТРТ Компані» (код ЄДРПОУ 38096490), ТОВ «Емтіпрод» (код ЄДРПОУ 38759823), ТОВ «Мінс Компані» (код ЄДРПОУ 39154034) за період з 01.01.2014 року по 31.12.2017, а саме: договорів та додатків до них, специфікацій, сертифікатів відповідності, паспортів-сертифікатів якості на продукцію, декларацій про відповідність на продукцію, технічної документації, монтажної документації, проектної документації, рахунків-фактур, накладних, у т.ч. податкових накладних, видаткових накладних, товарно-транспортних накладних, актів, у т.ч. приймання-здачі виконаних робіт (послуг), актів звірки, довіреностей, у т.ч. на отримання товарно-матеріальних цінностей, документів бухгалтерського обліку, у т.ч. оборотно-сальдових відомостей по рахункам, головних книг, журналів, у т.ч. вхідної та вихідної кореспонденції, посадових інструкцій, облікових карток, наказів, у т.ч. на призначення та звільнення, надання відпусток, лікарняних, заяв, платіжних доручень, прибуткових касових ордерів та платіжних квитанцій до них, актів прийняття будівельних робіт за формою КБ-2, довідок про вартість виконаних робіт КБ-3, печаток, штампів, бланків документів з реквізитами підприємств, що мають ознаки фіктивності, чорнової бухгалтерії, а також документів, предметів та речей, які підтверджують ведення незаконної господарської діяльності та мають значення для досудового розслідування.

Строк дії ухвали 15 днів з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1