Ухвала

від 31.07.2018 по справі 756/8961/18

ОБОЛОНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

31.07.2018 Справа № 756/8961/18

Унікальний номер № 756\8961\18

Провадження № 1-кс/756/1863/18

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

31 липня 2018 року, слідчий суддя Оболонського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУДФС в м. Києві ОСОБА_3 , погоджене прокурором Київської місцевої прокуратури №5 ОСОБА_4 , про арешт майна, -

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий СУ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУДФС в м. Києві ОСОБА_3 за погодженням з прокурором Київської місцевої прокуратури №5 ОСОБА_4 , звернувся до суду з клопотанням про арешт майна.

В обґрунтування клопотання слідчий посилається на те, що в провадженні слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні за №32016041640000026 від 07.04.2016 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 205, ч. 3 ст. 212 КК України.

Слідчий вказує на те, що ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 та інші невстановлені особи створили злочинну схему для отримання неконтрольованого державою особистого доходу шляхом проведення безтоварних фінансово-господарських операцій з підконтрольними суб`єктами господарювання, зокрема ТОВ «Буд Союз Капітал» (код ЄДРПОУ 38989940), ТОВ «БК Деара» (код ЄДРПОУ 40073671), ТОВ «Техно Коло» (код ЄДРПОУ 41035511), ТОВ «Гермес Груп» (код ЄДРПОУ 34726569), ПП «Пласт Плюс» (код ЄДРПОУ 31022684), ТОВ «Трейд Юніверс 23» (код ЄДРПОУ 41035532), ТОВ «Борекс Трейд» (код ЄДРПОУ 40015164), ТОВ «Буд-Інвестменз» (код ЄДРПОУ 38451504), ТОВ «Лейкон Груп» (код ЄДРПОУ 40756989), ТОВ «Грін Ворлд» (код ЄДРПОУ 40690148), ТОВ «Апостеріорі» (код ЄДРПОУ 40688935), ТОВ «Нодіус» (код ЄДРПОУ 39343623), ТОВ «Марсель Груп» (код ЄДРПОУ 39118186), ТОВ «Монофакт» (код ЄДРПОУ 38987587), ТОВ «Єлагін» (код ЄДРПОУ 37768554), ТОВ «Фан Трейд» (код ЄДРПОУ 33337263), ПП «Принт Сервіс» (код ЄДРПОУ 33227489), ПП «Сучасний Дім і КО» (код ЄДРПОУ 33056060), ПП «Златодар» (код ЄДРПОУ 31610673), ТОВ «Кесон Трейд» (код ЄДРПОУ 40030622), ТОВ «Аліон Сіті» (код ЄДРПОУ 40040473), ТОВ «Вілтоні» (код 41370183), ТОВ «Скайрок» (код 41371843), ТОВ «ВТП «Борвік» (код 38286748), ТОВ «Техстройальянс» (код 39894200), ТОВ «Кесон Трейд» (код 40030622), ТОВ «Олімп Груп» (код 41134331), ТОВ «ЕСКО Технології України» (код 40646099), ТОВ "ВЕЛМІ-ГАРАНТ" (код 32309282), ТОВ "МІДА-КО" (код 40581084), ТОВ «Едвьорт Едженсі» (код ЄДРПОУ 40509605), ТОВ «Ельсінор Білдінг» (код ЄДРПОУ 38865300), ТОВ «Маріанс» (код 41655785), ТОВ «Сант Білдінг» (код ЄДРПОУ 41273330) та іншими суб`єктами господарювання, які мають ознаки фіктивності, з метою формують податкового кредиту з податку на додану вартість суб`єктам господарювання та надання послуги з мінімізації податкових зобов`язань підприємствам реальному сектору економіки.

Згідно інформації з бази даних «Архів Електронної звітності» встановлено, що вказані підприємства на своїх спеціальних рахунках мають наступні суми лімітів ПДВ: ТОВ «Аліон Сіті» (код ЄДРПОУ 40040473) 5083, 25 грн., ТОВ «Вілтоні» (код 41370183) - 18625,76 грн., ТОВ «Скайрок» (код 41371843) - 458105,94 грн., ТОВ «Техстройальянс» (код 39894200) 63084,98 грн., ТОВ «Ві Ей Медіа» (код 40916067)- 6824,11 грн., ТОВ "САНТ БІЛДІНГ" (код 41273330) - 1032763,46 грн., ТОВ "ЕДВЬОРТ ЕДЖЕНСІ" (код 40509605) - 379383,93 грн., ТОВ "ЕЛЬСІНОР БІЛДІНГ"(код 38865300) - 95576,20 грн., ТОВ «Маріанс» (код 41655785) - 170673,59 грн., які в подальшому можуть бути використані для надання безпідставного податкового кредиту з ПДВ підприємствам реального сектору економіки, чим спричинять збитки державі. Вказані суми ліміту податкового кредиту на спеціальних рахунках з ПДВ в Державній фіскальній службі Україні у кримінальному провадженні за №32016041640000026 визнано речовими доказами.

Як на підставу накладення арешту слідчий посилається на ч. ч. 3, 11 ст. 170 КПК України.

Слідчий та прокурор у судове засідання не з`явились, при цьому прокурор подав до суду заяву з додатками на підтвердження обґрунтованості клопотання та просив розглядати клопотання у його відсутність, подане клопотання підтримує та просить його задовольнити.

Відповідно доч.4ст.107КПК Українифіксування задопомогою технічнихзасобів кримінальногопровадження підчас розглядупитань слідчимсуддею,крім вирішенняпитання пропроведення негласнихслідчих (розшукових)дій,та всуді підчас судовогопровадження єобов`язковим.У разінеприбуття всудове засіданнявсіх осіб,які берутьучасть усудовому провадженні,чи вразі,якщо відповіднодо положеньцього Кодексусудове провадженняздійснюється судомза відсутностіосіб,фіксування задопомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснюється.

Дослідивши клопотання та копії матеріалів, якими слідчий, обґрунтовує доводи клопотання, слідчий суддя дійшов до наступного.

Відповідно до ч. 1 ст. 130 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Згідно ч. 1 ст. 170 КПК України арешт майна може також передбачати заборону для особи, на майно якої накладено арешт, іншої особи, у володінні якої перебуває майно, розпоряджатися будь-яким чином таким майном та використовувати його.

Відповідно до ч. 10 ст. 170 КПК України арешт може бути накладений у встановленому цим Кодексом порядку на рухоме чи нерухоме майно, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковій формі, в тому числі кошти та цінності, що знаходяться на банківських рахунках чи на зберіганні у банках або інших фінансових установах, видаткові операції, цінні папери, майнові, корпоративні права, щодо яких ухвалою чи рішенням слідчого судді, суду визначено необхідність арешту майна.

Враховуючи, що слідчим доведені підстави накладення арешту, зокрема те, що з метою недопущення спричинення збитків державі, забезпечення збереження речових доказів та запобігання можливості надання безпідставного податкового кредиту з податку на додану вартість підприємствам реального сектору економіки необхідно накласти арешт на суми ліміту податку на додану вартість, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст.7, 167, 170, 171, 172, 173, 234, 236, 309, 392, 395 КПК України, слідчий суддя,

П О С Т А Н О В И В:

Клопотання слідчого СУ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС в м. Києві ОСОБА_3 про арешт майна задовольнити.

Накласти арешт на активи суми ліміту податку на додану вартість в системі електронного адміністрування ПДВ в Державній фіскальній службі України (код ЄДРПОУ 39292197) за адресою: м. Київ, Львівська площа, 8, наступних підприємств: ТОВ «Аліон Сіті» (код ЄДРПОУ 40040473) 5083, 25 грн., ТОВ «Вілтоні» (код 41370183) - 18625,76 грн., ТОВ «Скайрок» (код 41371843) - 458105,94 грн., ТОВ «Техстройальянс» (код 39894200) 63084,98 грн., ТОВ «Ві Ей Медіа» (код 40916067)- 6824,11 грн., ТОВ "САНТ БІЛДІНГ" (код 41273330) - 1032763,46 грн., ТОВ "ЕДВЬОРТ ЕДЖЕНСІ" (код 40509605) - 379383,93 грн., ТОВ "ЕЛЬСІНОР БІЛДІНГ"(код 38865300) - 95576,20 грн., ТОВ «Маріанс» (код 41655785) - 170673,59 грн., шляхом заборони відчуження, розпорядження та користування майном, а саме: активами сумами податку в системі електронного адміністрування ПДВ (ліміт ПДВ) по вказаним підприємствам, на які останні мають право зареєструвати податкові накладні та/або розрахунки коригування в Єдиному реєстрі податкових накладних та заборонити службовим особам та працівникам ТОВ «Аліон Сіті» (код ЄДРПОУ 40040473), ТОВ «Вілтоні» (код 41370183), ТОВ «Скайрок» (код 41371843), ТОВ «Техстройальянс» (код 39894200, ТОВ «Ві Ей Медіа» (код 40916067), ТОВ "САНТ БІЛДІНГ" (код 41273330), ТОВ "ЕДВЬОРТ ЕДЖЕНСІ" (код 40509605, ТОВ "ЕЛЬСІНОР БІЛДІНГ"(код 38865300), ТОВ «Маріанс» (код 41655785), їхнім представникам за дорученням, використовуючи або будь-яким чином відчужувати вищевказане майно.

Ухвала підлягає негайному виконанню після її оголошення.

На ухвалу може бути подана апеляційна скарга безпосередньо до Апеляційного суду міста Києва протягом п`яти днів з дня її оголошення.

Ухвала набирає законної сили після закінчення строку для подання апеляційної скарги, якщо апеляційну скаргу не було подано. У разі подання апеляційної скарги ухвала, якщо її не скасовано, набирає законної сили після розгляду справи апеляційним судом.

Слідчий суддя: ОСОБА_1