Ухвала

від 02.05.2018 по справі 201/3846/18

ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

Справа № 201/3846/18

Провадження № 1-кс/201/3252/2018

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

02 травня 2018 року м.Дніпро

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м.Дніпропетровська ОСОБА_1 , з секретарем судового засідання ОСОБА_2 за участю слідчого розглянувши у судовому засіданні в м.Дніпро клопотання старшого слідчого з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_3 про надання дозволу на проведення обшуку, -

ВСТАНОВИВ:

До суду надійшло клопотання старшого слідчого з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_3 погодженого прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_4 про надання дозволу на проведення обшуку, за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32018040000000007 від 18.01.2018 року, за ознаками складу злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, в якому слідчий просить надати дозвіл на проведення обушку у приміщеннях (офісні, складські, господарські та інші) за адресою: Дніпропетровська область, Широківський район, с. Карпівка, вул. Центральна, буд. 1-А, які на праві приватної власності належать ТОВ «Сандеро» (код 40390886).

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на те, що службові особи ПП «Житниця» (код 32653164), юридична адреса: Дніпропетровська область, Широківський район, с. Карпівка, вул. Центральна, буд. 1-А, при здійсненні фінансово-господарської діяльності підприємства, за період 2016 років, діючи умисно, в порушення п. 209.2, п.209.6 ст. 209 Податкового кодексу України 32755-VI від 02.12.2012 року (зі змінами та доповненнями), по взаємовідносинам з наступними підприємствами, що мають ознаки «фіктивності»: ТОВ «Легал Комьюнікейшн» (код 40166357), ТОВ «Бінфілд» (код 39923524), ТОВ «Сфера-Груп» (код 40404977), ТОВ «Авеста Ріал Груп» (код 40456028), ТОВ «Агрокомпакт» (код 40870811), ТОВ «Хайт Бізнес Груп» (код 40233356), ТОВ «Укргрупкомерц» (код 40102251), ТОВ «Нафто-Трейд» (код 32812383), тим самим ухилились від сплати податку на додану вартість на загальну суму 3 501 214 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету держави грошових коштів в особливо великих розмірах, що в частині підтверджується актом документальної планової виїзної перевірки ПП «Житниця» від 17.08.2017 №9207/04-36-14-20/32653164.

За даним фактом в Єдиному реєстрі досудових розслідувань було зареєстровано кримінальне провадження № 32018040000000008 від 18.01.2018 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Під час проведення досудового розслідування встановлено, що відповідно до відомостей які містяться у податковій звітності, а саме в АІС «Податковий блок» підприємства з ознаками «фіктивності» постачали на адресу ПП «Житниця» (код 32653164) наступну продукцію: ємкість паливна 73 м.куб., Марафон, Пріма, Мінеральні комплексні добрива, АМОФОСКА, Модус, Мінеральні комплексні добрива NPK, тощо.

Під час досудового розслідування кримінального провадження встановлено та допитано посадових осіб підприємства ТОВ «Авеста Ріал Груп» (код 40456028) та підприємства ТОВ «Хайт Бізнес Груп» (код 40233356), які під час проведення допиту спростували будь-яке своє відношення до фінансово-господарської діяльності підприємств.

Для встановлення обставин, що мають значення для кримінального провадження, першочергове значення мають документи, що свідчать про здійснення фінансово-господарських операцій між вищезазначеними суб`єктами господарювання.

Встановлено, що зазначена незаконна діяльність проводиться в офісних приміщеннях розташованих на території як м. Дніпра так і на території Дніпропетровської області, в тому числі за юридичною адресою реєстрації підприємства ПП «Житниця» (код 32653164): Дніпропетровська область, Широківський район, с. Карпівка, вул. Центральна, буд. 1-А, де можуть зберігатися предмети та засоби вчинення кримінального правопорушення.

Бухгалтерські та податкові документи ПП «Житниця» (код 32653164), по взаємовідносинам із наступними підприємствами:.ТОВ «Легал Комьюнікейшн» (код 40166357), ТОВ «Бінфілд» (код 39923524), ТОВ «Сфера-Груп» (код 40404977), ТОВ «Авеста Ріал Груп» (код 40456028), ТОВ «Агрокомпакт» (код 40870811), ТОВ «Хайт Бізнес Груп» (код 40233356), ТОВ «Укргрупкомерц» (код 40102251), ТОВ «Нафто-Трейд» (код 32812383) зберігаються в офісному приміщенні за адресою: Дніпропетровська область, Широківський район, с. Карпівка, вул. Центральна, буд. 1-А.

Згідно відомостей про майнові права, право власності за наступною адресою: Дніпропетровська область, Широківський район, с. Карпівка, вул. Центральна, буд. 1-А, на праві приватної власності належить ТОВ «Сандеро» (код 40390886).

Для встановлення обставин, що мають значення для кримінального провадження, необхідні первинні документи господарської діяльності ПП «Житниця» (код 32653164) по взаємовідносинам із наступними підприємствами: ТОВ «Легал Комьюнікейшн» (код 40166357), ТОВ «Бінфілд» (код 39923524), ТОВ «Сфера-Груп» (код 40404977), ТОВ «Авеста Ріал Груп» (код 40456028), ТОВ «Агрокомпакт» (код 40870811), ТОВ «Хайт Бізнес Груп» (код 40233356), ТОВ «Укргрупкомерц» (код 40102251), ТОВ «Нафто-Трейд» (код 32812383) стосовно фактичних об`ємів придбання та подальшого використання у господарській діяльності мінеральних добрив.

Таким чином, згідно наявних у матеріалах кримінального провадження доказів, є підстави вважати, що документи й предмети, що свідчать про фінансово-господарську діяльність ПП «Житниця» (код 32653164) по взаємовідносинам із наступними підприємствами: ТОВ «Легал Комьюнікейшн» (код 40166357), ТОВ «Бінфілд» (код 39923524), ТОВ «Сфера-Груп» (код 40404977), ТОВ «Авеста Ріал Груп» (код 40456028), ТОВ «Агрокомпакт» (код 40870811), ТОВ «Хайт Бізнес Груп» (код 40233356), ТОВ «Укргрупкомерц» (код 40102251), ТОВ «Нафто-Трейд» (код 32812383), а саме: первинні фінансово-господарські документи, документи бухгалтерського й податкового обліків, їх реєстри, платіжні документи, сервер, системні блоки та інша комп`ютерна техніка, електронні, паперові й магнітні носії інформації, змінні носії інформації, інші предмети й цінності (грошові кошти), здобуті злочинним шляхом, а також предмети й документи, що свідчать про здійснення протиправних дій, що мають значення для кримінального провадження, перебувають за місцем розташування офісних, складських приміщень, які фактично використовуються у власній господарській діяльності та знаходяться за адресою: Дніпропетровська область, Широківський район, с. Карпівка, вул. Центральна, буд. 1-А.

Згідно ст. 234 КПК України, фактичною підставою для проведення обшуку є наявність достатніх відомостей, що вказують на можливість досягнення його мети. Матеріалами кримінального провадження № 32018040000000008 підтверджується, що є достатні підстави вважати, що первинні бухгалтерські, та інші документи ПП «Житниця» (код 32653164) по взаємовідносинам із наступними підприємствами: ТОВ «Легал Комьюнікейшн» (код 40166357), ТОВ «Бінфілд» (код 39923524), ТОВ «Сфера-Груп» (код 40404977), ТОВ «Авеста Ріал Груп» (код 40456028), ТОВ «Агрокомпакт» (код 40870811), ТОВ «Хайт Бізнес Груп» (код 40233356), ТОВ «Укргрупкомерц» (код 40102251), ТОВ «Нафто-Трейд» (код 32812383) знаходяться за вказаною адресою.

Враховуючи те, що первинні бухгалтерські документи ПП «Житниця»

(код 32653164) по взаємовідносинам із наступними підприємствами: ТОВ «Легал Комьюнікейшн» (код 40166357), ТОВ «Бінфілд» (код 39923524), ТОВ «Сфера-Груп» (код 40404977), ТОВ «Авеста Ріал Груп» (код 40456028), ТОВ «Агрокомпакт» (код 40870811), ТОВ «Хайт Бізнес Груп» (код 40233356), ТОВ «Укргрупкомерц» (код 40102251), ТОВ «Нафто-Трейд» (код 32812383), стосовно фактичних об`ємів придбання та подальшого використання у господарській діяльності мінеральних добрив та інші документи, що мають першочергове значення для досудового розслідування, а дані, які в них містяться, можуть бути доказами в ході судового розгляду, з метою повного, об`єктивного та неупередженого розслідування кримінального провадження № 32018040000000008 від 18.01.2018 року, необхідно провести обшук за адресою: Дніпропетровська область, Широківський район, с. Карпівка, вул. Центральна, буд. 1-А, де фактично здійснює свою фінансово-господарську діяльність підприємство ПП «Житниця» (код 32653164).

У судовому засіданні слідчий клопотання підтримала, на його задоволенні наполягала.

Враховуючи вищевикладене, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання слідчого про проведення обшуку підлягає задоволенню, оскільки слідчим надано суду належні та достатні докази того, що дана слідча дія є необхідною у даному кримінальному провадженні, так як проведення обшуку може дозволити органу досудового розслідування виявити та зафіксувати відомості щодо обставин вчинення даного кримінального правопорушення, встановити коло причетних осіб, а також для ефективного та повного досудового розслідування в цьому кримінальному провадженні. Крім того, слідчим суддею враховано те, що здобути необхідну для досудового розслідування інформацію іншим шляхом, окрім як звернення до слідчого судді із клопотанням про обшук та отримання останнього, є неможливим.

Враховуючи викладене, керуючись ст.ст. 110, 233, 234, 236, 309 КПК України,

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_3 , слідчим слідчої групи та оперативним співробітникам ГУ ДФС у Дніпропетровській області, визначених ОСОБА_3 відповідним дорученням щодо проведення слідчих (розшукових) дій в порядку ст.ст. 40, 41 Кримінального процесуального кодексу України дозвіл на проведення обшуку у приміщеннях (офісні, складські, господарські та інші) за адресою: Дніпропетровська область, Широківський район, с.Карпівка, вул. Центральна, буд. 1-А, які на праві приватної власності належать ТОВ «Сандеро» (код 40390886), з метою виявлення і вилучення документів і предметів, що свідчать про фінансово-господарську діяльність між ПП «Житниця» (код 32653164) та ТОВ «Легал Комьюнікейшн» (код 40166357), ТОВ «Бінфілд» (код 39923524), ТОВ «Сфера-Груп» (код 40404977), ТОВ «Авеста Ріал Груп» (код 40456028), ТОВ «Агрокомпакт» (код 40870811), ТОВ «Хайт Бізнес Груп» (код 40233356), ТОВ «Укргрупкомерц» (код 40102251), ТОВ «Нафто-Трейд» (код 32812383), в період 2016 2017 років, а саме: первинні фінансово-господарські документи, документи бухгалтерського й податкового обліків, їх реєстри, платіжні документи, документи складського обліку, інші документи; чорнові записи, блокноти та записні книжки; системні блоки та інша комп`ютерна техніка, сервери, електронні, паперові й магнітні носії інформації, змінні носії інформації (флеш-накопичувачі, зовнішні жорсткі диски та інше), наяких моглиготуватись тазберігатись первинні бухгалтерські документи, які свідчать про злочинну діяльність; банківські платіжні картки, інші предмети й цінності (грошові кошти), здобуті злочинним шляхом, а також предмети й документи, що свідчать про здійснення протиправних дій, що мають значення для кримінального провадження.

Ухвала оскарженню не підлягає та підлягає негайному виконанню.

Строк дії ухвали становить 30 днів з моменту її винесення.

Слідчий суддя ОСОБА_1