Ухвала

від 28.07.2018 по справі 127/18593/18

ВІННИЦЬКИЙ МІСЬКИЙ СУД ВІННИЦЬКОЇ ОБЛАСТІ

Справа №127/18593/18

Провадження №1-кс/127/9562/18

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

28 липня 2018 року м. Вінниця

Вінницький міський суд Вінницької області в складі:

слідчого судді ОСОБА_1 ,

при секретарі ОСОБА_2 ,

за участю слідчого ОСОБА_3 ,

розглянувши усудовому засіданніклопотання старшого слідчогоз ОВССлідчого управлінняфінансових розслідуваньГоловного управлінняДФС уВінницькій областілейтенанта податковоїміліції ОСОБА_3 про проведенняобшуку, за фіксації судового розгляду технічними засобами, -

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчийз ОВССлідчого управлінняфінансових розслідуваньГоловного управлінняДФС уВінницькій областілейтенант податковоїміліції ОСОБА_3 27.07.2018 року, звернувся до суду з клопотанням погодженим з прокурором ОСОБА_4 про проведення обшуку.

Клопотання мотивоване тим, що Слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Вінницькій області здійснюється досудове розслідування по кримінальному провадженню №32017020000000075 за фактом фіктивного підприємництва ТОВ «Апрєльплюс» та ТОВ «Вінпромекспо», підставою до реєстрації якого стало повідомлення про виявлення ознак кримінального правопорушення Служби безпеки України від 23.08.2017 №14/19035 про те, що службові особи ТОВ «Апрєльплюс» (код ЄДРПОУ 41244540, м. Вінниця, вул. Келецька, 53, кв. 11) вчинили фіктивне підприємництво, а саме: створили суб`єкт підприємницької діяльності (юридичну особу) з метою прикриття незаконної діяльності.

Установлено, що ТОВ «Апрєльплюс» з моменту реєстрації до Вінницької ОДПІ не звітувало, за податковою адресою не знаходилося, виробничі, складські приміщення та трудові ресурси у підприємства відсутні, засновником, керівником та головним бухгалтером являвся ОСОБА_5 , який за період з 2015 р. по 2017 р. відповідно до інформаційної бази Державного реєстру фізичних осіб платників податків доходи від підприємницької та іншої діяльності не отримував.

Допитаний в якості свідка директор ТОВ «Апрєльплюс» ОСОБА_5 повідомив, що зареєстрував ТОВ «Апрєльплюс» та ТОВ «Вінпромекспо» на прохання громадянина на ім`я « ОСОБА_6 » за грошову винагороду, не маючи мети здійснювати фінансово-господарську діяльність.

Вжитими заходами встановлено, що громадянин на ім`я « ОСОБА_6 » - ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , який фактично проживає за адресою: АДРЕСА_1 .

Під час досудового розслідування встановлено, що ТОВ «Апрєльплюс» та ТОВ «Вінпромекспо» в період 2017 року в зоні діяльності Вінницької митниці ДФС України здійснено 46 митних оформлень в режимі «експорт» групи товарів 8081 та 8103 згідно УКТЗЕД (фрукти та ягоди) на загальну суму більше 200 тис.доларів США, при цьому будь-якої податкової звітності не подавали, це свідчить про те, що ці юридичні особи придбані ОСОБА_7 для прикриття незаконної діяльності по ухиленню від сплати податків.

Факт вчинення ОСОБА_7 господарської діяльності від імені ТОВ «Апрєльплюс» та ТОВ «Вінпромекспо» підтверджується проведеними слідчими діями.

Таким чином, вжитими заходами встановлено, що за місцем фактичного проживання ОСОБА_7 - АДРЕСА_1 СТ «Медик» власником якої являється ОСОБА_8 , зберігаються знаряддя вчинення кримінального правопорушення у вигляді: бухгалтерських документів, які відносяться до проведення фінансово-господарської діяльності ТОВ «Апрельплюс» та ТОВ «Вінпромекспо» за період з 29.03.2017 по теперішній час; чорнових записів про проведення господарської діяльності ТОВ «Апрельплюс», ТОВ «Вінпромекспо» та інших підконтрольних йому підприємств, які не мали свого відображення в офіційних бухгалтерських документах (тіньової бухгалтерії), записних книжок, зошитів з адресами фірм та фізичних осіб підприємців, з якими проводилась господарська діяльність та не відображалась по бухгалтерському обліку, а також з контактною інформацією про осіб, які мають відношення до здійснення фіктивних фінансово-господарських операцій; комп`ютерної техніки та електронних носіїв з відомостями про фіктивне підприємництво, іншої документації, пов`язаної з підготовкою та вчинення злочинів, а також штампи, печатки фіктивних підприємств, установ та організацій, кошти та цінності, здобуті злочинним шляхом, інші документи та предмети, які мають значення для встановлення істини по кримінальному провадженню.

Факт документального відображення проведення фінансово-господарських операцій ТОВ «Апрєльплюс» та ТОВ «Вінпромекспо» з суб`єктами підприємницької діяльності, перерахування грошових коштів по рахунках вказаних підприємств, отримання коштів, їх спрямування та перерахування на рахунки інших суб`єктів господарської діяльності, і відповідно, з`ясування законності їх обігу, має суттєве значення для встановлення обставин вчиненого злочину, підтвердження його корисливого мотиву та, відповідно, кваліфікації кримінального правопорушення.

А тому, з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знарядь його вчинення та майна, здобутого в результаті вчинення кримінального правопорушення, виникла необхідність у проведенні обшуку за місцем фактичного проживання.

Іншими способами, в тому числі, за допомогою тимчасового доступу до документів, зібрати, перевірити та оцінити докази з метою встановлення обставин, що мають значення для кримінального провадження та які передбачається довести або спростувати в ході досудового розслідування, неможливо, оскільки ОСОБА_7 , який являється організатором злочинної схеми не буде надано у добровільному порядку вищеперераховані документи, в тому числі, що містять чорнові записи про господарські операції та не облікований дохід; комп`ютерна техніка та інші носії інформації на яких відображені господарські операції підприємства, засоби зв`язку та інше.

Тобто, ОСОБА_7 не буде у добровільному порядку викривати себе у вчинені злочину та надавати документи та інформацію, що можуть стати підставою для підозри його у вчиненні злочину.

На підставі викладеного слідчий просить клопотання задоволити.

В судовому засіданні слідчий ОСОБА_3 клопотання підтримав, за викладених в ньому обставин, просив клопотання задовольнити.

Відповідно до ч. 4 ст. 107 КПК України фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження під час розгляду питань слідчим суддею, крім вирішення питання про проведення негласних слідчих (розшукових) дій, та в суді під час судового провадження є обов`язковим. У разі неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, чи в разі, якщо відповідно до положень цього Кодексу судове провадження здійснюється судом за відсутності осіб, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснюється.

Враховуючи вищенаведене, судовий розгляд здійснювався за фіксації процесу технічними засобами.

Слідчий суддя, дослідивши клопотання слідчого, матеріали кримінального провадження, заслухавши пояснення слідчого, дійшов наступного висновку.

Відповідно до ч. 1 ст. 233 КПК України ніхто не має права проникнути до житла чи іншого володіння особи з будь-якою метою, інакше як лише за добровільною згодою особи, яка ними володіє, або на підставі ухвали слідчого судді, крім випадків, установлених частиною третьою цієї статті.

Відповідно до ч. 3 ст. 233 КПК України слідчий, прокурор має право до постановлення ухвали слідчого судді увійти до житла чи іншого володіння особи лише у невідкладних випадках, пов`язаних із врятуванням життя людей та майна чи з безпосереднім переслідуванням осіб, які підозрюються у вчиненні злочину. У такому випадку прокурор, слідчий за погодженням із прокурором зобов`язаний невідкладно після здійснення таких дій звернутися з клопотанням про проведення обшуку до слідчого судді. Слідчий суддя розглядає таке клопотання згідно з вимогами статті 234 цього Кодексу, перевіряючи, крім іншого, чи дійсно були наявні підстави для проникнення до житла чи іншого володіння особи без ухвали слідчого судді.

Згідно ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Обшук проводиться на підставі ухвали слідчого судді.

З протоколу допиту свідка директор ТОВ «Апрєльплюс» ОСОБА_5 вбачається, що він зареєстрував ТОВ «Апрєльплюс» та ТОВ «Вінпромекспо» на прохання громадянина на ім`я « ОСОБА_6 » за грошову винагороду, не маючи мети здійснювати фінансово-господарську діяльність.

З протоколів пред`явлення особи для впізнання за фотознімками від 04.05.2018 року та 23.05.2018 року вбачається, що громадянин на ім`я « ОСОБА_6 » - ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , який фактично проживає за адресою: АДРЕСА_1 .

Згідно довідки ГООС «Пирогово» власником земельної ділянки № НОМЕР_1 СТ «Медик» в м.Вінниця, проїзд Росинковий є ОСОБА_8 , де постійно проживає її син ОСОБА_9 з родиною.

З огляду на вищевикладене, з метою всебічного, повного і неупередженого дослідження всіх обставин кримінального правопорушення, надання їм належної правової оцінки та прийняття законних процесуальних рішень в передбачені кримінальним процесуальним законодавством строки, з метою здобуття фактичних даних, які дадуть можливість встановити наявність чи відсутність фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню, виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання та вилучення речей, є підстави вважати, що за вищевказаною адресою, можуть знаходитися предмети і речі, які мають доказове значення для кримінального провадження.

Таким чином, слідчий суддя дійшов висновку, що клопотання заявлене до суду є необхідним для розкриття кримінального правопорушення, тому дане клопотання є обґрунтованим та доведеним.

На підставі наведеного, керуючись ст. ст. 234, 235, 309 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчогоз ОВССлідчого управлінняфінансових розслідуваньГоловного управлінняДФС уВінницькій областілейтенанта податковоїміліції ОСОБА_3 задовольнити.

Надати дозвіл на проведення обшуку житла де фактично проживає ОСОБА_7 за адресою: АДРЕСА_1 власником якої являється ОСОБА_8 з метою відшукання бухгалтерських документів, які відносяться до проведення фінансово-господарської діяльності ТОВ «Апрельплюс» (код ЄДРПОУ 41244540) та ТОВ «Вінпромекспо» (код ЄДРПОУ 41598979) за період з 29.03.2017 по теперішній час, у вигляді: бухгалтерських документів, які відносяться до проведення фінансово-господарської діяльності ТОВ «Апрельплюс» та ТОВ «Вінпромекспо» за період з 29.03.2017 по теперішній час; чорнових записів про проведення господарської діяльності ТОВ «Апрельплюс», ТОВ «Вінпромекспо» та інших підконтрольних йому підприємств, які не мали свого відображення в офіційних бухгалтерських документах (тіньової бухгалтерії), записних книжок, зошитів з адресами фірм та фізичних осіб підприємців, з якими проводилась господарська діяльність та не відображалась по бухгалтерському обліку, а також з контактною інформацією про осіб, які мають відношення до здійснення фіктивних фінансово-господарських операцій; комп`ютерної техніки та електронних носіїв з відомостями про фіктивне підприємництво, іншої документації, пов`язаної з підготовкою та вчинення злочинів, а також штампи, печатки фіктивних підприємств, установ та організацій, кошти та цінності, здобуті злочинним шляхом, інші документи та предмети, які мають значення для встановлення істини по кримінальному провадженню.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя