Ухвала
від 14.08.2018 по справі 755/11767/18
ДНІПРОВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

Справа №:755/11767/18

1-кс/755/4386/18

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

м. Київ "14" серпня 2018 р.

Слідчий суддя Дніпровського районного суду м. Києва ОСОБА_1 при секретарі ОСОБА_2 розглянувши клопотання слідчого ОВС другого слідчого відділу прокуратури м. Києва ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до документів,

в с т а н о в и в:

Слідчий звернувся до суду в межах кримінального провадження № 42017100000001197 від 25.09.2017 року із клопотання про надання дозволу на отримання інформації, яка містить банківську таємницю.

Клопотання мотивоване тим, що ході проведення досудового розслідування отримано інформацію щодо діяльності групи невстановлених осіб, які, використовуючи підприємства з ознаками фіктивності та незаконно сформований податковий ліміт, створюють умови для укладання заздалегідь збиткових контрактів за завищеними цінами за результатами державних закупівель чим наносять шкоду державним інтересам. При цьому, діяльність означених вище осіб, які використовують реквізити означених комерційних структур з ознаками фіктивності, контролюється та супроводжується окремими співробітниками ІНФОРМАЦІЯ_1 .

Згідно наявної інформації, протягом січня-лютого 2018 року вказаними особами здійснено реєстрацію та придбання ряду суб`єктів господарювання з ознаками фіктивності, а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_15 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_16 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_17 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_18 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_19 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_20 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_21 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_22 ).

Крім того, в ході проведення досудового розслідування у зазначеному кримінальному провадженні встановлено, що протягом січня-лютого 2018 року невстановленими особами здійснено реєстрацію та придбання ряду суб`єктів господарювання з ознаками фіктивності, зокрема й: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_23 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_24 ) використані посадовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_25 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_27 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_26 ) для обготівкування грошових коштів, які надходять від клієнтів-замовників протиправної конвертації.

За наявними даними, посадові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_25 ) за допомогою операцій з підприємствами з ознаками фіктивності здійснили штучне завищення ціни експортованого товару, з метою протиправного отримання відшкодування ПДВ з державного бюджету.

При цьому, на ряду з означеним ТОВ встановлено ряд інших підприємств, які можуть бути залученими до означеної протиправної діяльності, а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_28 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_27 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_29 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_28 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_30 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_29 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_31 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_30 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_32 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_31 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_33 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_32 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_34 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_33 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_35 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_34 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_36 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_35 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_37 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_36 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_38 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_37 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_39 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_38 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_40 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_39 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_41 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_40 ).

Крім того, окрім використання схем незаконного завищення цін на експортовану продукцію, з метою отримання незаконного відшкодування ПДВ з державного бюджету, посадові особи означених підприємств подають звіти щодо від`ємного значення ПДВ, яке нібито утворилось в результаті повернення товару від покупців та зберігання його на складах підприємств. При цьому, фактичного повернення товару не відбувається, а вказані операції оформлюються документально з використанням реквізитів комерційних структур з ознаками фіктивності. В подальшому, сформована сума від`ємного значення ПДВ використовується для зменшення податкових відрахувань до державного бюджету. За результатами проведення означених протиправних фінансових оборудок, посадовими особами вказаних підприємств сформовано суму від`ємного значення ПДВ на загальну суму понад 1,2 млрд. грн.

Внаслідок вчинення вказаних правопорушень вищевказаних підприємств, а також з використанням підконтрольних підприємствнерезидентів, невстановлені особи здійснили фінансові операції з коштами, які надійшли за начебто виконані роботи (надані послуги) від підприємств реального сектору економіки, які фактично не виконувалися, з метою виводу грошових коштів у тіньовий неконтрольований державою обіг, переведення їх у готівку та їх легалізацію, використовуючи для розміщення, руху та зняття коштів підконтрольні розрахункові рахунки вчинили фінансові операції по легалізації (зняттю) зазначених коштів в сумі понад 100 млн. грн.

Вищезазначена злочинна схема забезпечує незаконне виведення безготівкових коштів підприємств реального сектору економіки у тіньовий неконтрольований державою обіг, минаючи при цьому систему оподаткування, що призводить до не надходження податків до бюджету держави та легалізації коштів отриманих злочинним шляхом. У слідства є достатні підстави вважати, що грошові кошти, які розміщені на вказаних вище рахунках, є предметом та доказом розслідуваного злочину, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України, тобто здобуті злочинним шляхом.

Наразі, під час розслідування даного кримінального правопорушення виникла необхідність в розкритті банківської таємниці стосовно руху коштів по рахунках відкритих вказаними вище підприємствами з метою встановлення всього ланцюга задіяних у протиправній схемі суб`єктів господарювання.

З метою перевірки фактів руху грошових коштів з дня відкриття по теперішній час по рахунках відкритих:

1.в ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_42 " У М. КИЄВI (МФО НОМЕР_41 ), рахунки: № НОМЕР_42 , № НОМЕР_43 , № НОМЕР_44 , що належать ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_37 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_36 ), № НОМЕР_45 , № НОМЕР_46 , № НОМЕР_47 , що належать ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_43 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_35 ), № НОМЕР_48 , № НОМЕР_49 , № НОМЕР_50 , № НОМЕР_51 , що належать ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_44 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_34 )

2.в ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_45 " (МФО НОМЕР_52 ), рахунки: № НОМЕР_53 , № НОМЕР_54 , що належать ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_44 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_34 ), № НОМЕР_55 , № НОМЕР_56 , що належать ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_46 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_33 ), № НОМЕР_57 , № НОМЕР_58 , що належать ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_47 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_31 ), № НОМЕР_59 , № НОМЕР_60 , № НОМЕР_61 , що належать ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_48 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_40 )

3.в ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_49 " (МФО НОМЕР_62 ), рахунки: № НОМЕР_63 , № НОМЕР_64 , що належать ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_28 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_27 ), № НОМЕР_65 , № НОМЕР_66 , що належать ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_50 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_29 )

4.в ПАT " ІНФОРМАЦІЯ_51 " (МФО НОМЕР_67 ), рахунки: № НОМЕР_68 , що належать ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_37 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_36 ), № НОМЕР_69 , № НОМЕР_70 , № НОМЕР_71 , № НОМЕР_72 , № НОМЕР_73 , № НОМЕР_74 , № НОМЕР_75 , № НОМЕР_76 , № НОМЕР_77 , № НОМЕР_78 , № НОМЕР_79 , № НОМЕР_80 , що належать ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_28 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_27 ), № НОМЕР_81 , № НОМЕР_82 , № НОМЕР_83 , № НОМЕР_83 , що належать ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_50 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_29 ), № НОМЕР_84 , що належать ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_52 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_39 ), № НОМЕР_85 , що належать ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_48 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_40 )

5.в ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_53 " (МФО НОМЕР_86 ), рахунки: № НОМЕР_87 , № НОМЕР_88 , № НОМЕР_89 , № НОМЕР_90 , що належать ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_54 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_32 ), № НОМЕР_91 , № НОМЕР_92 , № НОМЕР_93 , № НОМЕР_94 , що належать ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_55 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_30 )

6.в АБ " ІНФОРМАЦІЯ_56 " (МФО НОМЕР_95 ), рахунки: № НОМЕР_96 , що належать ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_54 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_32 ), № НОМЕР_97 , № НОМЕР_98 , що належать ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_55 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_30 ), № НОМЕР_99 , що належать ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_57 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_37 ), № НОМЕР_100 , № НОМЕР_101 , № НОМЕР_102 , № НОМЕР_103 , № НОМЕР_104 , № НОМЕР_105 , що належать ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_47 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_31 ), № НОМЕР_106 , що належать ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_48 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_40 )

7.в АБ " ІНФОРМАЦІЯ_58 " (МФО НОМЕР_107 ), рахунки: № НОМЕР_108 , № НОМЕР_109 , № НОМЕР_110 , що належать ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_29 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_28 ), № НОМЕР_111 , № НОМЕР_112 , № НОМЕР_113 , № НОМЕР_114 , що належать ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_55 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_30 )

8.в ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_59 " (МФО НОМЕР_115 ), рахунки: № НОМЕР_116 , що належать ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_46 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_33 ), № НОМЕР_117 , № НОМЕР_118 , що належать ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_55 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_30 ), № НОМЕР_119 , що належать ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_47 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_31 )

9.в ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_60 " (МФО НОМЕР_120 ), рахунки: № НОМЕР_121 , № НОМЕР_122 , № НОМЕР_123 , № НОМЕР_124 , що належать ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_29 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_28 ), № НОМЕР_125 , що належать ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_50 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_29 ), № НОМЕР_126 , № НОМЕР_127 , що належать ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_55 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_30 ), виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до документів, які містять відомості, що становлять банківську таємницю по відкритих банківських рахунках зазначеними вище юридичними особами.

Відповідно до ч. 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно до статті 62 Закону України «Про банки та банківську діяльність» - інформація щодо юридичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками з письмового дозволу власника такої інформації або за рішенням суду.

Відповідно до п. 5 ст. 162 Кримінального процесуального кодексу України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах та документах належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Іншим способом, ніж отримати тимчасовий доступ до відомостей, що становлять банківську таємницю, отримати інформацію та документи, що мають доказове значення в провадженні неможливо, оскільки інакше отримати інформацію про рух коштів по рахунках відкритих означеними вище юридичними особами неможливо.

Згідно ч.1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.

Згідно п. 19 ст. 3 КПК України, сторони кримінального провадження - з боку обвинувачення: слідчий, керівник органу досудового розслідування, прокурор, а також потерпілий, його представник та законний представник у випадках, установлених цим Кодексом; з боку захисту: підозрюваний, обвинувачений (підсудний), засуджений, виправданий, особа, стосовно якої передбачається застосування примусових заходів медичного чи виховного характеру або вирішувалося питання про їх застосування, їхні захисники та законні представники.

Відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України клопотання розглянуто без виклику особи, у володінні якого знаходяться вище вказана інформація.

Дослідивши документи додані до клопотання, слідчий суддя вважає клопотання обґрунтованим.

Враховуючи наявність достатніх підстав вважати, що зазначена інформація знаходиться у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_61 », а також така інформація має суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, та з урахуванням можливості використати цю інформацію як доказ, слідчий суддя приходить до висновку про необхідність задоволення клопотання.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись статями 110, 163165, 309, 369372 та 395 КПК України,

у х в а л и в:

Надати слідчому прокуратури міста Києва ОСОБА_3 або за його дорученням оперативним співробітникам ГУ СБУ у м. Києві та Київській області: ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , тимчасовий доступ до документів, шляхом вилучення їх оригіналів, які містять банківську таємницю, стосовно клієнтів, що знаходяться в банківській установі:

-ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_42 " У М. КИЄВI (МФО НОМЕР_41 );

-ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_45 " (МФО НОМЕР_52 );

-ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_49 " (МФО НОМЕР_62 );

-ПАT " ІНФОРМАЦІЯ_51 " (МФО НОМЕР_67 );

-ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_53 " (МФО НОМЕР_86 );

-АБ " ІНФОРМАЦІЯ_56 " (МФО НОМЕР_95 );

-АБ " ІНФОРМАЦІЯ_58 " (МФО НОМЕР_107 );

-ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_59 " (МФО НОМЕР_115 );

-ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_60 " (МФО НОМЕР_120 );

-копій документів, оригінали яких знаходяться на магнітних (електронних) носіях, та які відображують надходження та списання за період з дня відкриття по теперішній час грошових коштів по рахункам: