Ухвала

від 22.08.2018 по справі 761/32304/18

ШЕВЧЕНКІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

Справа № 761/32304/18

Провадження № 1-кс/761/22014/2018

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

22 серпня 2018 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м.Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши у закритому судовому засіданні клопотання старшого слідчогоз особливоважливих справслідчого управлінняфінансових розслідуваньГУ ДФСу м.Києвіпідполковника податковоїміліції ОСОБА_3 про надання дозволу на проведення обшуку у кримінальному провадженні №32018100000000100 від 20.08.2018 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.205 КК України, -

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий з особливо важливих справ слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у м.Києві підполковник податкової міліції ОСОБА_3 , за погодженням із прокурором відділу прокуратури м. Києва старшим радником юстиції ОСОБА_4 , по кримінальному провадженню за №32018100000000100 від 20.08.2018 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.205 КК України, звернувся до слідчого судді Шевченківського районного суду м. Києва із клопотанням про проведення обшуку.

Клопотання мотивовано тим, що у провадженні слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м. Києві знаходяться матеріали кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32018100000000100 від 20.08.2018 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.205 КК України.

У ході досудового розслідування кримінального провадження №320181000000000100 встановлено, що в грудні 2017 року невстановленими особами з метою прикриття незаконної діяльності зареєстровано ТОВ «Галакс Стаіл» (код 41822465) та інші СГД.

Після державної реєстрації зазначеного суб`єкта підприємницької діяльності у відповідних державних органах влади, невстановлені слідством особи усвідомлюючи суспільно-небезпечний характер своїх протиправних дій, використовують реєстраційні, статутні документи, печатки та банківські рахунки ТОВ «Галакс Стаіл» з метою прикриття незаконної діяльності.

У ході досудового розслідування також, встановлено, що до Миколаївської митниці ДФС для митного оформлення в режимі «експорт» подано декларації щодо відправки за межі митної території України пшениці врожаю 2017 року на загальну суму понад 119 млн.грн., а саме: ЄАІС МД ЕК10РР UA500040/2018/008427 від 16.08.2018 року, згідно якої від імені службової особи вказаного товариства здійснюється експорт пшениці 2, 3, 4, 5, 6 класу, українського походження, врожаю 2018 року, вагою 22 000 тон, на загальну суму понад 119 млн. гривень. Митний орган виїзду Одеська митниця ДФС.

Відповідно до протоколу огляду від 20.08.2018 Інформаційних ресурсів ГУ ДФС у м. Києві, зареєстрованих належним чином податкових накладних, які б свідчили про відображення в податковому обліку операції з купівлі-продажу товару, що експортувався за межі митної території України по вище переліченим митним деклараціям, не виявлено. Даний факт свідчить про те, що пшеницю врожаю 2017 року загальною вартістю понад 119 млн. грн. придбано у не платників ПДВ, а за готівку з метою приховати від оподаткування дані господарські операції. Наявність готівки обсягом понад 119 млн. грн. свідчить про незаконне походження даних грошових коштів.

Товар зазначений в митній декларації типу UA500040/2018/008427 від 16.08.2018 року, який належить ТОВ «Галакс Стаіл» та знаходиться в зерносховищах ДП «КТО» (код ЄДРПОУ 31506059) за адресою: м.Одеса, площа Митна, 1/1, частково завантажено на судно «Hammonia Korsika» (ІМО 9515759) та частково знаходиться на причалі №1К Одеського морського торгівельного порту (ЄДРПОУ 01125666).

Згідно Інформаційної довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно №134979783 від 20.08.2018 щодо об`єкта нерухомого майна за адресою: м. Одеса, площа Митна, 1/1 вбачається, що нежилі будівлі та споруди загальною площею 277 553 кв.м. належать Регіональному відділенню Фонду державного майна України по Одеській області (ЄДРПОУ 20984091) знаходяться у користуванні ДП «ГПК Україна» Компанії «ГПК Гамбург Порт Консалтінг ГмбХ (ФРН) (ЄДРПОУ 31506059) відповідно до договорів оренди до 31.12.2044 року.

Таким чином, документи бухгалтерського обліку, первинна бухгалтерська документація та фінансово-господарські документи ТОВ «Галакс Стаіл» є знаряддям під час фіктивного підприємництва, яке використано невстановленими особами ТОВ «Галакс Стаіл» для впливу на охоронювані суспільні відносини та завдяки яким досягнуто злочинної мети.

Єдиними речовими доказами, які будуть використані як доказ факту і обставин, що встановлюються під час кримінального провадження є документи бухгалтерського обліку, первинна бухгалтерська документація та фінансово-господарські документи, які зберігаються у в офісі ДП «КТО».

Довести обставини, що встановлюються під час кримінального провадження іншим шляхом або здобути вказані документи у інших суб`єктів господарювання у повному обсязі неможливо.

Існує обґрунтований ризик знищення, приховування, спотворення службовими особами ДП «КТО» зазначених речових доказів та знарядь вчинення кримінального правопорушення, з метою уникнення відповідальності та негативних фінансових наслідків.

Тому, з метою недопущення знищення речових доказів та уникнення службових осіб від відповідальності, витребування зазначених документів в порядку ст..93 КПК України або шляхом тимчасового доступу недоцільно.

Слідчий, в судове засідання не з`явився, причини неявки суду не відомі.

Суд вважає за необхідне відмовити в задоволенні клопотання з огляду на наступне.

Згідно з ч. 2 ст. 30 Конституції України не допускається проникнення до житла чи до іншого володіння особи, проведення в них огляду чи обшуку інакше як за вмотивованим рішенням суду.

За ч.1 та ч.2 ст. 233 КПК України ніхто не має права проникнути до житла чи іншого володіння особи з будь-якої метою, інакше як лише за добровільною згодою особи, яка ними володіє, або на підставі ухвали слідчого судді. При цьому під житлом особи розуміється будь-яке приміщення, яке знаходиться у постійному чи тимчасовому володінні особи, незалежно від його призначення і правового статусу, та пристосоване для постійного або тимчасового проживання в ньому фізичних осіб, а також всі складові частини такого приміщення. Не є житлом приміщення, спеціально призначені для утримання осіб, права яких обмежені за законом. Під іншим володінням особи розуміються транспортний засіб, земельна ділянка, гараж, інші будівлі чи приміщення побутового, службового, господарського, виробничого та іншого призначення тощо, які знаходяться у володінні особи.

Відповідно до ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб. Обшук проводиться на підставі ухвали слідчого судді.

При цьому клопотання слідчого має відповідати вимогам ч.3 ст.234 КПК України, зокрема в ньому мають бути зазначені відомості про особу, якій належить житло чи інше володіння, та особу, у фактичному володінні якої воно знаходиться, про речі, документи або осіб, яких планується відшукати, та до клопотання також мають бути додані оригінали або копії документів та інших матеріалів, якими прокурор, слідчий обґрунтовує доводи клопотання, а також витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження, в рамках якого подається клопотання.

Необхідність долучення до клопотання слідчого оригіналів чи копій документів, якими він обґрунтовує своє клопотання, є необхідним з метою перевірки слідчим суддею обставин, визначених у ч.5 ст.234 КПК України.

Згідно з ч.5 ст.234 КПК України слідчий суддя відмовляє у задоволенні клопотання про обшук, якщо прокурор, слідчий не доведе наявність достатніх підстав вважати, що: 1)було вчинено кримінальне правопорушення; 2)відшукувані речі і документи мають значення для досудового розслідування; 3)відомості, які містяться у відшукуваних речах і документах, можуть бути доказами під час судового розгляду; 4)відшукувані речі, документи або особи знаходяться у зазначеному в клопотанні житлі чи іншому володінні особи.

Слідчий суддя, суд зобов`язаний постановити ухвалу про відмову в наданні дозволу на проведення обшуку, якщо під час розгляду клопотання слідчий, прокурор не доведе наявність всіх обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті.

Враховуючи, що слідчий, явка якого в судове засідання є обов`язковою, не з`явився, в суді своє клопотання не підтримав, свідчить про фактичне не підтримання поданого клопотання та недоведення згаданих обставин, що має оцінюватись як підстава для відмови в задоволенні такого клопотання.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 233-236, 309 КПК України, слідчий суддя

У Х В А Л И В :

У задоволенні клопотання старшого слідчогоз особливоважливих справслідчого управлінняфінансових розслідуваньГУ ДФСу м.Києвіпідполковника податковоїміліції ОСОБА_3 про надання дозволу на проведення обшуку у кримінальному провадженні №32018100000000100 від 20.08.2018 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.205 КК України, - відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1