Ухвала

від 22.08.2018 по справі 727/8763/18

ШЕВЧЕНКІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. ЧЕРНІВЦІВ

Справа № 727/8763/18

Провадження № 1-кс/727/3201/18

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

22 серпня 2018 року Шевченківський районний суд м. Чернівці в складі:

cлідчого судді ОСОБА_1

при секретарі ОСОБА_2

за участю сторони кримінального провадження:

прокурора ОСОБА_3

розглянувшивсудовому засіданні в залі суду в м. Чернівці клопотання слідчого в ОВС слідчого відділу прокуратури Чернівецької області ОСОБА_4 про проведення обшукупо матеріалам досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №42017260000000385 від 25.10.2017 року,за ознакамикримінальних правопорушень,передбачених ч.2 ст.364, ч.3 ст.212 КК України, -

В С Т А Н О В И В :

До слідчого судді звернувся слідчий з клопотанням про надання дозволу на проведення обшуку, яке погоджено із прокурором відділу прокуратури Чернівецької області ОСОБА_3 .

В клопотанні посилається на те, що службові особи Чернівецької митниці ДФС, перебуваючи у злочинній змові із суб`єктами господарювання і фізичними особами, зловживаючи своїм службовим становищем, спільно із митними брокерами та експертами організували злочинну схему, яка полягає в тому, що за окрему неправомірну вигоду митне оформлення транспортних засобів здійснюється по заниженому рівню митної вартості, в результаті чого не сплачено та продовжується несплата належних митних і податкових платежів до бюджету.

Для заниження митної вартості імпортованих транспортних засобів, імпортерами використовуються реквізити підконтрольних злочинному угрупуванню підприємств нерезидентів, а також їх печатки, штампи, підписи. При цьому, документи про походження та придбання транспортних засобів готуються учасниками злочинної схеми на території України і вказується вигідна для імпортерів занижена їх вартість, що впливає на зменшення податкових і митних платежів. В подальшому ці документи передаються імпортерам чи довіреним їм особам, які і подають їх до митного оформлення, а дійсні документи про придбання цих транспортних засобів до митного оформлення не подаються. Одним із елементів цієї злочинної схеми є складення експертом висновку із відомостями про нібито наявність пошкоджень, несправностей, які занижують фактичну вартість транспортних засобів, що враховується працівниками митниці при митному оформленні, за рахунок чого штучно зменшується сума митних і податкових платежів.

Крім тоговказує,що підчас досудовогорозслідування встановлено,що доорганізації тавиконання вказаноїзлочинної схемипричетна ОСОБА_5 , яка за попередньою змовою з іншими учасниками злочинної схеми, в тому числі і від імені бухгалтерської фірми ТОВ «Фіндокс Груп» (код ЄДРПОУ 40930896) за адресою м. Чернівці, вул. Шевченка, 28 офіс 401, здійснює ведення бухгалтерського та податкового обліку підприємств імпортерів, але вже з врахуванням фіктивних документів про придбання транспортних засобів та їх подальшу реалізацію.

Таким чином, під час досудового розслідування кримінальних правопорушень,передбачених ч.2 ст.364, ч.3 ст.212 КК України виникла необхідність в проведенні обшуку в офісі де ОСОБА_5 здійснює веденнябухгалтерського таподаткового обліку за адресою: м. Чернівці, вул. Шевченка, 28 офіс 401, який на праві приватної власності належить Дочірньому підприємству "Інтергал-Буд" товариства з обмеженою відповідальністю "Фірма "Інтергал", з метою виявлення та вилучення зазначених в клопотанні речей, документів, грошових коштів. Тому просить надати слідчим прокуратури Чернівецької області та прокурорам прокуратури Чернівецької області дозвіл на проведення обшуку у вищевказаній квартирі.

В судовому засіданні прокурор клопотання підтримав з підстав викладених в ньому.

Ознайомившись з клопотанням та доказами, якими воно обґрунтовується, заслухавши думку прокурора, приходжу до наступних висновків.

Встановлено, що25.10.2017 року до ЄРДР внесені відомостіза №42017260000000385,за ознакамикримінальних правопорушень,передбачених ч.2 ст.364, ч.3 ст.212 КК України.

З матеріалів доданих до клопотання встановлено, що до вчинення вищевказаних кримінальних правопорушень може бути причетна ОСОБА_5 і в її офісі, можуть знаходитись речі, документи, які мають значення речового доказу у даному кримінальному провадженні.

З інформаційної довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру Іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об`єктів нерухомого майна щодо об`єктів нерухомого майна встановлено, що нежитлова будівля за адресою: м. Чернівці, вул. Шевченка, 28 офіс 401, на праві приватної власності належить Дочірньому підприємству "Інтергал-Буд" товариства з обмеженою відповідальністю "Фірма "Інтергал".

Відповідно до витягу з Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань встановлено, що ТОВ «Фіндокс Груп» (код ЄДРПОУ 40930896), засновником якого є ОСОБА_5 , знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 .

Таким чином, враховуючи викладене, слід надати дозвіл на проведення обшуку в офісі де ОСОБА_5 здійснює веденнябухгалтерського таподаткового обліку за адресою: м. Чернівці, вул. Шевченка, 28 офіс 401, який на праві приватної власності належить Дочірньому підприємству "Інтергал-Буд" товариства з обмеженою відповідальністю "Фірма "Інтергал", з метою відшукання та вилучення документів щодо придбання транспортних засобів, інвойсів (invoice), товарно-транспортних накладних (СMR), контрактів, блокнотів та аркушів із чорновими записами щодо придбання транспортних засобів, електронних носіїв інформації, USB-флеш дисків (флешок), дисків для лазерних систем зчитування (лазерних дисків) із електронними документами із відомостями про дійсну вартість транспортних засобів, які розмитнюються по заниженому рівню митної вартості.

Вважаю, що в іншій частині клопотання щодо вилучення комп`ютерної техніки, мобільних телефонів, печаток, штампів, факсиміле та іншого слід відмовити, оскільки слідчим у клопотанні та прокурором в судовому засіданні не доведено, що таке вилучення матиме доказове значення по справі.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст.110, 233-236, 309, 370-371 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити частково.

Надати слідчим прокуратури Чернівецької області ОСОБА_4 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 та прокурорам прокуратури Чернівецької області ОСОБА_3 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 ОСОБА_10 дозвіл на проведення обшуку в офісі де ОСОБА_5 здійснює веденнябухгалтерського таподаткового обліку за адресою: м. Чернівці, вул. Шевченка, 28 офіс 401, який на праві приватної власності належить Дочірньому підприємству "Інтергал-Буд" товариства з обмеженою відповідальністю "Фірма "Інтергал", з метою відшукання та вилучення документів щодо придбання транспортних засобів, інвойсів (invoice), товарно-транспортних накладних (СMR), контрактів, блокнотів та аркушів із чорновими записами щодо придбання транспортних засобів, електронних носіїв інформації, USB-флеш дисків (флешок), дисків для лазерних систем зчитування (лазерних дисків) із електронними документами із відомостями про дійсну вартість транспортних засобів, які розмитнюються по заниженому рівню митної вартості.

В іншій частині клопотання відмовити.

Ухвала залишається в силі протягом 30 днів з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає і заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1

Копію цієї ухвали мені вручено