Ухвала

від 23.07.2018 по справі 757/32846/18-к

ПЕЧЕРСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/32846/18-к

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

23 липня 2018 року Слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 за участі секретаря ОСОБА_2 розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання прокурора Київської місцевої прокуратури №6 ОСОБА_3 про накладення арешту на майно,-

В С Т А Н О В И В :

Прокурор Київської місцевої прокуратури №6 ОСОБА_3 , розглянувши матеріали кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 42017101060000104 від 25.05.2017 за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст.212 КК України, звернулася до слідчого судді із клопотанням про накладення арешту на майно.

Орган досудового розслідування вказує, що згідно матеріалів ОУ ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві в період з січня 2014 року по березень 2017 року, службові особи ТОВ «Генгірофбуд» (код СДР 37588603) умисно не сплатили до державного бюджету податок на додану вартість та податок на прибуток на загальну суму 6 155 564 грн., внаслідок проведення безтоварних операцій з підприємствами, які мають ознаки фіктивності, а саме: ТОВ «Кейнфор» (код СДР 40947978), ТОВ «Бректон» (код СДР 39082515), ТОВ «Континент Буд Проект» (код СДР 40770301), ТОВ «Галич Партнер» (код СДР 40643454), ТОВ «Сіател Комгіані» (код СДР 39646750), ТОВ «Лоттус Груп» (код СДР 40235399), ТОВ «Фінансреал» (код СДР 39563800).

Також згідно акту ГУ ДФС у м. Києві №41/26-15-14-07-01-10/37588603 від 16.02.2018 встановлено, що в період з 01.01.2014 по 19.09.2017, службові особи ТОВ «Генпрофбуд» (код ЄДР 37588603) під час документального відображення в податковій звітності проведені фінансово-господарські операції з підприємствами з ознаками фіктивності, а саме: ТОВ «Кейнфор» (код ЄДР 40947978), ТОВ «Бректон» (код ЄДР 39082515), ТОВ «Континент Буд Проект» (код ЄДР 40770301), ТОВ «Галич Партнер» (код ЄДР 40643454), ГОВ «Сіател Компані» (код ЄДР 39646750), ТОВ «Лоттус Груп» (код ЄДР 40235399), ГОВ «Фінансреал» (код СДР 39563800), занизили податкові зобов`язання з податку на додану вартість у сумі 5 040 765 грн., таким чином ухилились від сплати податків у особливо великих розмірах.

Під час досудового розслідування встановлено, що 17.05.2017 суддею ГІечерського районного суду м. Києва ОСОБА_4 ухвалено вирок по справі №757/22807/17-к, за обвинуваченням засновника та службової особи ТОВ «Кейнфор» (код СДР 40947978) ОСОБА_5 , у вчинені кримінального правопорушення, передбаченого ч.І ст.205-1 КК України.

Також, встановлено, що 29.1 1.2016 суддею Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_6 ухвалено вирок по справі №757/52832/16-к, за обвинуваченням засновника та службової особи ТОВ «Фінансреал» (код ЄДР 39563800) ОСОБА_7 , у вчинені кримінальних правопорушень, передбачених ч.І ст.205, ч.І ст.358 КК України.

Крім того, допитано як свідка директора та засновника ТОВ «Континент Буд Проект» ОСОБА_8 , який показав, що за грошову винагороду погодився зареєструвати на своє ім`я ТОВ «Континент Буд Проект», фінансово- господарську діяльність від імені підприємств не здійснював, первинні документи, документи податкового та бухгалтерського обліку не складав та не підписував.

Також, згідно заяви гр. ОСОБА_9 який по документам являвся засновником та директором ТОВ «Сіател Компані» (код ЄДР 39646750) встановлено, що останній не має відношення до фінансово-господарської діяльності даного підприємства, ТОВ «Сіател Компані» ніколи не реєстрував та перереєстровував, жодних довіреностей на представлення інтересів не видав, первинні документи, документи податкового та бухгалтерського обліку не складав та не підписував.

Проведено огляд АІС «Податковий Блок» у розділі «Суб`єкти фіктивного підприємництва», за результатами якого встановлено, що стосовно ТОВ «Бректон», ТОВ «Галич Партнер», ТОВ «Сіател Компані» є облікові картки суб`єктів фіктивного підприємництва. Вказані відомості до АІС «Податковий Блок» внесено на підставі допитів як свідків засновників та службових осіб щодо непричетності до діяльності даних суб`єктів господарської діяльності.

Також, згідно узагальненого матеріалу Державної служби фінансового моніторингу України №0587/2017/ДСК від 06.11.2017 встановлено, що за період 2015-2017 років, від імені ТОВ «Генпрофбуд» ОСОБА_10 та ОСОБА_11 в банківських установах здійснили зняття грошових коштів на загальну суму близько 20 млн. грн.

Крім того, під час досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «Генпрофбуд» з метою уникнення від відповідальності за ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах створили нову юридичну особу ТОВ «Будівельно-Монтажне Підприємство №5» (код ЄДР 41270282), від імені якої здійснюється аналогічна фінансово-господарська діяльність що в ГОВ «Генпрофбуд». Так, встановлено, що колишні працівники ТОВ «Генпрофбуд» отримають дохід в ТОВ «Будівельно-Монтажне Підприємство №5», фактичне місцезнаходження юридичної особи ТОВ «Будівельно-Монтажне Підприємство №5» таке саме як в ТОВ «Генпрофбуд», а саме: м. Київ, вул. Бутлерова, б. 4, основні засоби, що знаходились в ТОВ «Генпрофбуд» перереєстровані в ТОВ «Будівельно-Монтажне Підприємство №5», ОСОБА_12 ІНФОРМАЦІЯ_1 (ІПН НОМЕР_1 ) являється в.о. директора в ТОВ «Генпрофбуд» та в ТОВ «Будівельно-Монтажне Підприємство №5», директор ТОВ «Генпрофбуд» ОСОБА_10 отримує дохід в ТОВ «Будівельно-Монтажне Підприємство №5».

03.07.2018 під час проведення обшуку в житловій квартирі, в якій фактично проживає ОСОБА_11 , розташованій за адресою: АДРЕСА_1 ; в житловій квартирі, в якій фактично проживає ОСОБА_12 , розташованій за адресою: АДРЕСА_2 ; в житловій квартирі, в якій фактично проживає ОСОБА_10 , розташованій за адресою: АДРЕСА_3 вилучено речі та документи, які мають доказове значення у вказаному кримінальному провадженні.

Вилучені документи, предмети, речі під час обшуків згідно ухвал №757/29897/18-к, №757/30002/18-к, №757/29996/18-к від 19.06.2018 оглянуто та приєднано до матеріалів кримінального провадження як речові докази, відповідно до постанови про приєднання матеріалів до кримінального провадження як речові докази від 03.07.2018.

Зважаючи на викладене, у органу досувого рослідування є всі підстави вважати, що вилучені документи використовувались не встановленими особами з метою ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах.

З урахуванням викладеного, вилучені під час обшуку документи свідчать про ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах невстановленими особами, а також вилучені документи необхідні для документування кримінальних правопорушень шляхом використання під час проведення інших слідчих (розшукових) дій.

В судове засідання прокурор не зявився, про час, дату та місце судового засідання повідомлявся вчасно та належним чином.

Власники тимчасово вилученого майна в судове засідання не зявились, про час, дату та місце судового засідання повідомлявся належним чином. прчини неявки не повідомили, представників не направили.

Вивчивши клопотання, додані до нього документи, приходжу до наступного висновку

Згідно ч. 1 ст. 170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, третіх осіб, для забезпечення цивільного позову, можливої конфіскації майна.

Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення, відчуження.

П. 1 ч. 2 ст. 170 КПК України передбачено, що арешт майна допускається з метою забезпечення збереження речових доказів.

Згідно з положеннями ч. 11 ст. 170 КПК України заборона або обмеження користування, розпорядження майном можуть бути застосовані лише у разі, коли існують обставини, які підтверджують, що їх незастосування призведе до приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі майна.

Враховуючи, що вказані речі, предмети та документи мають важливе значення для досудового розслідування, а відомості, які містяться у відшукуваних речах і предметах, можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, слдчий суддя приходить до висновку про необхідність задоволення клопотання.

На підставі викладеного та керуючись вимогами ст.ст. 170-175 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :

Накласти арешт на на документи, предмети, речі, які вилучено під час проведення обшуків, а саме:

В житловій квартирі, в якій фактично проживає ОСОБА_11 , розташованій за адресою: АДРЕСА_1 :

ноутбук чорного кольору торгової марки «Asus», модель «GL702V», S/N:G9NOWV03971636A.

В житловій квартирі, в якій фактично проживає ОСОБА_12 , розташованій за адресою: АДРЕСА_2 :

мобільний телефон чорного кольору торгової марки «Аррlе Iphone», модель «А 1428» FCC ID ВС6-Е2599А 1С:579С-Е2599А, ІМЕІ: НОМЕР_2 , з сім картою оператора «Київстар»;

мобільний телефон коричневого кольору торгової марки «NOKIА», модель «6700с-1», ІМЕІ: НОМЕР_3 ;

мобільний телефон коричневого кольору торгової марки « NOKIА », модель «6230i», ІМЕІ: НОМЕР_4 , з сім картою оператора «Київстар», з карткою пам`яті на 32 МВ, № НОМЕР_5 ;

печатка ФОП « ОСОБА_12 » (код НОМЕР_1 );

банківська картка «Приватбанк» № НОМЕР_6 ;

банківська картка «Приватбанк» № НОМЕР_7 ;

банківська картка «Приватбанк» № НОМЕР_8 ;

банківська картка «Приватбанк» № НОМЕР_9 ;

банківська картка «Приватбанк» № НОМЕР_10 ;

банківська картка «Приватбанк» № НОМЕР_11 ;

заяви ПАТ «КБ «Приватбанк» на переказ готівки від 24.05.2018, 4 шт.;

В житловій квартирі, в якій фактично проживає ОСОБА_10 , розташованій за адресою: АДРЕСА_3 :

мобільний телефон чорного кольору торгової марки «SONY», модель «Е6533», ІМЕІ 1: НОМЕР_12 , ІМЕІ 2: НОМЕР_13 , з сім картою за № НОМЕР_14 ;

флеш носій інформації чорного кольору «SanDisk 16 GВ»;

печатка суб`єкта господарської діяльності нерезидента «ELGUJA NOZADZE-GANTIADI GEORGIA» (код 136040665);

блокнот коричневого кольору з чорновими записами;

зошит сірого кольору з чорновими записами;

банківські чеки ПАТ «КБ Приватбанк», 3 шт.;

банківська картка «Приватбанк» № НОМЕР_15 ;

банківська картка «Приватбанк» № НОМЕР_16 ;

банківська картка «Приватбанк» № НОМЕР_17 ;

банківська картка «Приватбанк» № НОМЕР_18 ;

банківська картка «Приватбанк» № НОМЕР_19 ;

банківська картка «Приватбанк» № НОМЕР_20 ;

банківська картка «Приватбанк» № НОМЕР_21 ;

банківська картка «Приватбанк» № НОМЕР_22 ;

банківська картка «Приватбанк» № НОМЕР_23 ;

банківська картка «Приватбанк» № НОМЕР_24 ;

банківська картка «Приватбанк» № НОМЕР_25 .

Ухвала підлягає негайному виконанню, але може бути оскаржена безпосередньо до Апеляційного суду м. Києва протягом п`яти днів з дня отримання її копії.

Арешт майна також може бути скасовано повністю чи частково ухвалою слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження за клопотанням підозрюваного, обвинуваченого, їх захисника чи законного представника, іншого власника або володільця майна, представника юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, якщо вони доведуть, що в подальшому застосуванні цього заходу відпала потреба або арешт накладено необґрунтовано.

Слідчий суддя ОСОБА_1