Ухвала

від 13.09.2018 по справі 455/545/18

СТАРОСАМБІРСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД ЛЬВІВСЬКОЇ ОБЛАСТІ

Справа № 455/545/18

Провадження № 1-кс/455/357/2018

У Х В А Л А

13 вересня 2018 року м. Старий Самбір

Слідчий суддя Старосамбірського районного суду Львівської області - ОСОБА_1 , при секретарі - ОСОБА_2 , з участю прокурора ОСОБА_3 , розглянувши клопотання прокурора Самбірської місцевої прокуратури Львівської області ОСОБА_4 про проведення обшуку житла чи іншого володіння особи у кримінальному провадженні №12018140320000155 від 23.03.2018 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст.366, ч.3 ст.191 КК України,-

В С Т А Н О В И В:

Прокурор Самбірської місцевої прокуратури ОСОБА_4 звернувся до суду з клопотанням про проведення обшуку в межах кримінального провадження №12018140320000155, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 23.03.2018 року.

Мотивуючи клопотання, прокурор посилається на те, що у провадженні СВ Старосамбірського відділення поліції Самбірського ВП ГУ НП у Львівській області перебувають матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №12018140320000155 від 23.03.2018 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст.366, ч.3 ст.191 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що за результатом проведеного аналізу фінансово-господарської діяльності Товариства з обмеженою відповідальністю "СПІЛЬНЕ УКРАЇНСЬКО-КИТАЙСЬКЕ ПІДПРИЄМСТВО "УКРЛІСХОЛДІНГ" (надалі ТОВ «СП Укрлісхолдінг»), яке зареєстроване за адресою: Львівська область, Старосамбірський район, м. Добромиль, вул. Галицька, №92, в діях службових осіб вбачається внесення до офіційних документів (податкова звітність, бухгалтерські документи) завідомо неправдивих відомостей (службове підроблення), що призвело до можливого завищення валових витрат підприємства та ненадходження до бюджету податку на прибуток в розмірі 264000 гривень. ТОВ «СП Укрлісхолдінг» в період 2015-2017 років задекларувало відомості про виплату коштів фізичним особам-підприємцям за реалізований ними «пиловник буковий 1-3 сорту» та надані транспортні послуги, які фізично вони не могли реалізувати (надати такі послуги) на загальну суму понад 1.5 мільйона гривень, а саме: ФОП ОСОБА_5 на суму 448820 гривень 00 копійок - надання транспортних послуг, та ФОП ОСОБА_6 на суму 1 140430 гривень 00 копійок - реалізація «пиловник буковий 1-3 сорту». Також в 4 кварталі 2017 року було задекларовано виплату коштів в сумі 265000 гривень 00 копійок, фізичній особі - підприємцю ОСОБА_7 ,(реєстраційний номер облікової картки платника податків НОМЕР_1 ), в якого стан платника «11» - припинено, але не знято з обліку. Остання подана ним звітність (податкова декларація про майновий стан і доходи (для підприємців, які припинили підприємницьку діяльність) в ДПІ була 25.01.2016 року за 2015 рік, у податкових звітах не відображено отримання ним доходу в 2017 році. Фактично службові особи ТОВ «СП Укрлісхолдінг» в період 2015-2017 років вносили неправдиві відомості до офіційних документів (податкової звітності) про виплату фізичним особам-підприємцям грошових коштів, які можливо і не надходили на рахунки цих фізичних осіб - підприємців, що призвело до завищення валових витрат підприємства та ненадходження до бюджету податку на прибуток.

10.09.2018 року в слідче відділення Старосамбірського ВП поступив письмовий рапорт заступника начальника ВОВЕЗ ОУ Дрогобицької ОДПІ ГУ ДФС у Львівській області майора податкової міліції ОСОБА_8 про те, що ним в ході виконання доручення слідчого по вказаному кримінальному провадженні та під час проведення першочергових заходів встановлено, що для з`ясування всіх обставин у справі, з метою збереження всіх доказів, які вказують на вчинення злочину посадовими особами ТОВ «СП Укрлісхолдінг» та не уможливлення їх знищення, необхідно провести обшук всіх приміщень, де підприємство декларує свою діяльність та які розташовані за адресою: АДРЕСА_1 , з метою відшукання та вилучення документів за період з 01.01.2015 по 31.12.2017 років, а саме: договорів (угод) купівлі-продажу лісопродукції, укладених з Мостиським військовим лісництвом ДП «Івано-Франківський військовий ліспромкомбінат», з ДП «Івано-Франківський військовий ліспромкомбінат» та з ФОП ОСОБА_6 (код платника НОМЕР_2 ), товарно-транспортних накладних (ТТН), сертифікатів та специфікацій, виданих вищезгаданими суб`єктами господарської діяльності, внутрішніх документів (журналів реєстрації в`їзду та виїзду автотранспорту на територію в період з 01.01.2015 по 31.12.2017 років) накладних, що вказують на поставку лісопродукції та переміщення по підприємству, документів, що підтверджують рух готівки по касі, а саме: касові ордера, банківські карти, банківські виписки за придбану реалізовану лісопродукцію чи інші товарно-матеріальні цінності, внесення та повернення поворотної фінансової допомоги та інше.

В органу досудового розслідування, з об`єктивних причин, немає можливості іншим шляхом окрім проведення обшуку вилучити вищевказану документацію, яка може мати процесуальне значення речових доказів по даному кримінальному провадженні, оскільки проведення будь-яких інших слідчих дій із посадовими особами ТОВ «СП Укрлісхолдінг» призведе до того, що вони переховають або позбудуться даних документів.

В ході встановлення права власності на приміщення, де ТОВ «СП Укрлісхолдінг» здійснює свою підприємницьку діяльність, встановлено що згідно відомостей з реєстру прав власності на нерухоме майно, власником даних приміщень за адресою: Львівська область, Старосамбірський район, м. Добромиль, вул. Галицька, №92, є Товариство з додатковою відповідальністю «Добромильський деревообробний комбінат».

Також, згідно наявних реєстраційних даних встановлено, що приміщення для здійснення фінансово - господарської діяльності орендується ТОВ «СП Укрлісхолдінг» в ТДВ «Добромильський деревообробний комбінат», який є правонаступником ВАТ «Добромильський деревообробний комбінат», що підтверджується виписаними податковими накладними та рухом коштів по рахунках. Підприємства здійснюють свою діяльність сумісно за адресою: Львівська область, Старосамбірський район, м. Добромиль, вул. Галицька, №92, жодного фізичного поділу на працівників, виробництво чи майно між даними фірмами не спостерігається так як у підприємствах одні і ті ж засновники в особі ВАНГ ВАНГ ІФЕНГ та ОСОБА_9 .

Отже, ТОВ "Спільне українсько-китайське підприємство "Укрлісхолдінг" фактично здійснює діяльність на території та в приміщеннях ТДВ «Добромильський деревообробний комбінат» (ЄДРПОУ 00274803), за адресою: Львівська область, Старосамбірський район, м. Добромиль, вул. Галицька, №92.

На підставі вищенаведеного, з метою відшукання та вилучення вищевказаних документів за період з 01.01.2015 по 31.12.2017 років, приймаючи до уваги достатні підстави вважати, що вказані документи знаходяться у зазначених в клопотанні приміщеннях, просить задовольнити клопотання та надати прокурору Самбірської місцевої прокуратури Львівської області ОСОБА_4 та слідчому слідчого відділення Старосамбірського ВП Самбірського відділу поліції ГУ НП у Львівській області ОСОБА_10 дозвіл на проведення обшуку в приміщенні, де ТОВ «СПІЛЬНЕ УКРАЇНСЬКО-КИТАЙСЬКЕ ПІДПРИЄМСТВО «УКРЛІСХОЛДІНГ» здійснює свою підприємницьку діяльність, яке знаходиться за адресою: Львівська область, Старосамбірський район, м. Добромиль, вул. Галицька, №92, з метою відшукання і вилучення документів за період з 01.01.2015 по 31.12.2017 років, а саме: договорів (угод) купівлі-продажу лісопродукції, укладених з Мостиським військовим лісництвом ДП «Івано-Франківський військовий ліспромкомбінат», з ДП «Івано-Франківський військовий ліспромкомбінат» та з ФОП ОСОБА_6 (код платника НОМЕР_2 ), товарно-транспортних накладних (ТТН), сертифікатів та специфікацій, виданих вищезгаданими суб`єктами господарської діяльності, внутрішніх документів (журналів реєстрації в`їзду та виїзду автотранспорту на територію в період з 01.01.2015 року по 31.12.2017 року) накладних, що вказують на поставку лісопродукції та переміщення по підприємству, документів, що підтверджують рух готівки по касі, а саме: касові ордера, банківські карти, банківські виписки за придбану - реалізовану лісопродукцію чи інші товарно-матеріальні цінності, внесення та повернення поворотної фінансової допомоги.

Правова кваліфікація ч.2 ст.366, ч.3 ст.191 КК України.

У судовому засіданні прокурор ОСОБА_3 клопотання підтримала.

Згідно ч.1 ст.233 КПК України ніхто не має права проникнути до житла чи іншого володіння особи з будь-якою метою, інакше як лише за добровільною згодою особи, яка ними володіє, або на підставі ухвали слідчого судді.

Згідно ч.1 ст.234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Згідно п. 7 ч.3 ст. 234 КПК України у разі необхідності провести обшук слідчий за погодженням з прокурором або прокурор звертається до слідчого судді з відповідним клопотанням, яке повинно містити ряд відомостей, в тому числі індивідуальні або родові ознаки речей, документів, іншого майна або осіб, яких планується відшукати, а також їхній зв`язок із вчиненим кримінальним правопорушенням.

Згідно ч.5 ст.234 КПК України слідчий суддя відмовляє у задоволенні клопотання про обшук, якщо прокурор, слідчий не доведе наявність достатніх підстав вважати, що: 1) було вчинено кримінальне правопорушення; 2) відшукувані речі і документи мають значення для досудового розслідування; 3) відомості, які містяться у відшукуваних речах і документах, можуть бути доказами під час судового розгляду; 4) відшукувані речі, документи або особи знаходяться у зазначеному в клопотанні житлі чи іншому володінні особи; 5) за встановлених обставин обшук є найбільш доцільним та ефективним способом відшукання та вилучення речей і документів, які мають значення для досудового розслідування, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб, а також заходом, пропорційним втручанню в особисте і сімейне життя особи.

Вивчивши клопотання, перевіривши надані матеріали до клопотання, включаючи витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження, у рамках якого було подано клопотання, та, дослідивши докази по даних матеріалах, що підтверджують факт вчинення кримінального правопорушення слідчий суддя приходить до переконання що клопотання не відповідає вимогам КПК України, прокурором у клопотанні не обгрунтовано в порушення вимог п.8 ч.3 ст.234 КПК України, що доступ до документів або відомостей, які можуть у них міститися, неможливо отримати органом досудового розслідування у добровільному порядку шляхом витребування документів, відомостей відповідно до частини другої статті 93 цього Кодексу, або за допомогою інших слідчих дій, передбачених цим Кодексом. Також прокурором у клопотанні не доведено, що відшукувані речі і документи мають значення для досудового розслідування, відомості, які містяться у відшукуваних документах, можуть бути доказами під час судового розгляду, а також те, що за встановленихобставин обшукє найбільшдоцільним таефективним способомвідшукання тавилучення документів,які маютьзначення длядосудового розслідування, а тому у задоволенні клопотання слід відмовити.

На підставі викладеного, керуючись ст. 233-235, 309,369-372 КПК України,-

ПОСТАНОВИВ:

У задоволенні клопотання прокурора Самбірської місцевої прокуратури Львівської області ОСОБА_4 , відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення на ухвалу можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1