Ухвала

від 09.10.2018 по справі 201/10820/18

ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

Справа № 201/10820/18

Провадження № 1-кс/201/6352/2018

УХВАЛА

іменем України

09 жовтня 2018 року м. Дніпро

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 , з секретарем судового засідання ОСОБА_2 , за участю прокурора, розглянувши у судовому засіданні в м.Дніпро клопотання прокурора відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 про надання дозволу на проведення обшуку, -

ВСТАНОВИВ:

До суду надійшло клопотання прокурора відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 про надання дозволу на проведення обшуку, в якому прокурор просить надати дозвіл на проведення обшуку за місцем фактичного розташування офісів ТОВ «Ремтекс» (код ЄДРПОУ 31735738) за адресою: м. Кривий Ріг, вул. ХХІІ-го Партз`їзду, буд. 31, прим. 60, 61, 62, а також в інших приміщеннях, які можуть використовуватись підприємствами та особами, зазначеними в клопотанні, що знаходяться в будівлі та господарських спорудах за адресою: м. Кривий Ріг, вул. Віталія Матусевича (ХХІІ-го Партз`їзду), буд. 31.

В обґрунтування заявленого клопотання, прокурор вказав на те, що ТОВ «Житлосервіс-КР» (код ЄДРПОУ 38334911), ТОВ «Уют-2011» (код ЄДРПОУ 37861681) та ТОВ «Сітісервіс-КР» (код ЄДРПОУ 38788964) є постійно діючими підприємствами зі своїми потужностями, які було створено на базі ліквідованих комунальних підприємств, які здійснювали утримання житлових будинків міста, для подальшого виконання їх функцій. Вищевказані підприємства фактично перебувають у власності та підконтрольні громадянину ОСОБА_4 , який дає вказівки керівникам зазначених підприємств, щодо ведення їх фінансово-господарської діяльності.

Так, в 2013-2014 роках ТОВ «Житлосервіс-КР», ТОВ «Уют-2011», ТОВ «Сітісервіс-КР» стали переможцями в конкурсах з визначення управителів будинку, споруди або групи будинків і споруд по районам м. Кривого Рогу. В подальшому між зазначеними підприємствами, як переможцями конкурсу та управлінням благоустрою та житлової політики виконкому Криворізької міської ради було укладено договори на надання послуг з управління будинком, спорудою або групою будинків і споруд на території районів м. Кривого Рогу.

В рамках вищевказаних договорів підприємствами також здійснюються послуги з утримання житлових будинків. До таких послуг входить: ремонт конструктивних елементів, внутрішньобудинкових систем гарячого і холодного водопостачання, водовідведення, теплопостачання та зливної каналізації, технічних пристроїв будинків та елементів зовнішнього упорядження, технічне обслуговування та поточний ремонт систем протипожежної автоматики та димовидалення, інших внутрішньобудинкових інженерних систем у разі їх наявності, технічне обслуговування ліфтів.

В свою чергу, в ході виконання ремонтних робіт, ОСОБА_4 дає вказівки керівникам зазначених підприємств, щодо здійснення розкрадання коштів територіальної громади міста, шляхом внесення завідомо неправдивих відомостей до актів виконаних робіт. Зокрема, до актів вноситься штучно завищена ціна на будівельні матеріали, які використовуються в ході проведення робіт, а також застосовуються завищені кошторисні норми та коефіцієнти. При цьому, в якості субпідрядних організацій в ході виконання робіт, залучаються ряд підприємств, які теж перебувають у власності або підконтрольні громадянину ОСОБА_4 , а саме: ПП «Уют-2007» (код ЄДРПОУ 34811947), ПП «Комфорт Сіті» (код ЄДРПОУ 35747459), ТОВ «Бухоблік» (код ЄДРПОУ 38333813), ТОВ «Кривбасбудлюкс» (код ЄДРПОУ 38333848), ТОВ «Сантехлад» (код ЄДРПОУ 390306339), ТОВ «Перевізник-КР» (код ЄДРПОУ 39036045), ТОВ «Ідеалстрой» (код ЄДРПОУ 39309488), ТОВ «Колцентр» (код ЄДРПОУ 39026047), ТОВ «Стан-Стор» (код ЄДРПОУ 39026183), ТОВ «Екопарк КР» (код ЄДРПОУ 37214379), ТОВ «Джерело Послуг» (код ЄДРПОУ 39309404), ТОВ «Фортес-КР» (код ЄДРПОУ 38334885) з кінцевим виведенням грошових коштів через підприємства з ознаками фіктивності.

Так, зазначені підприємства, з метою завищення вартості робіт, а також зменшення податкового навантаження під час виконання робіт, переводять грошові кошти на розрахункові рахунки підприємств з ознаками фіктивності, що створені з метою мінімізації податкових зобов`язань, а саме: ТОВ «САНДІЛ» (код ЄДРПОУ 38747577), ТОВ «ПАРКОС ТРЕЙД» (код ЄДРПОУ 38837293), ТОВ «ГЛОБУС КОРПОРЕЙШЕН» (код ЄДРПОУ 38837314), ТОВ «ЕСТРОМ ПЛЮС» (код ЄДРПОУ 38837321), ТОВ «ЕКОЛАЙТ-СЕРВІС» (код ЄДРПОУ 38837597), ТОВ «МАТАДОР ГРУПП» (код ЄДРПОУ 39161350), ТОВ «ІНВЕСТ МЕНЕДЖМЕНТС ГРУП» (код ЄДРПОУ 39199300), ТОВ «АДЕЛА-ПРОМ» (код ЄДРПОУ 39250068), ТОВ «СКАЙГРУПП» (код ЄДРПОУ 39252531), ТОВ «ФІРМА"МІНОЛ"» (код ЄДРПОУ 38837272), ТОВ «ПРОМКОРРЕКТ» (код ЄДРПОУ 38837534), ТОВ «ФІРМА "РІВЕКС"» (код ЄДРПОУ 38837602), ТОВ «МЕГАСЕРВІС-Ц» (код ЄДРПОУ 38866554), ТОВ «УКРРЕГІОНТОРГ» (код ЄДРПОУ 39379602), ТОВ «ШАНСІ ТОРГ» (код ЄДРПОУ 38866586), ТОВ «ЛЕНСІНГ» (код ЄДРПОУ 39071896), ТОВ «ФОРВАРД РІТЕЙЛ» (код ЄДРПОУ 39128313), ТОВ «КОРТ ПЛЮС» (код ЄДРПОУ 38160644), ТОВ «ТІАРІС ГОЛД» (код ЄДРПОУ 38385725), ТОВ «ЕКОМАШ СІСТЕМ» (код ЄДРПОУ 38677898), ТОВ «ЕКСІМ-ПРОМ» (код ЄДРПОУ 38856117), ТОВ «АВІКОРС» (код ЄДРПОУ 38866565), ТОВ «ІННОВАЦІЙНІ-ТЕХНОЛОГІЇ» (код ЄДРПОУ 38903512), ТОВ «ТОРРОС УКРАЇНА» (код ЄДРПОУ 38966525), ТОВ «ПРОМБУДІНВЕСТ КОМПАНІ» (код ЄДРПОУ 39001514), ТОВ «МЕДІСОН ГРУП» (код ЄДРПОУ 39118072), ТОВ «КВОТУМ ТРЕЙД» (код ЄДРПОУ 39127751), ТОВ «НЮВЕНЧУР КАПІТАЛ» (код ЄДРПОУ 39195180), ТОВ «ТІАРІС ГОЛД» (код ЄДРПОУ 38385725), ТОВ «ІНКОМ ДОТ» (код ЄДРПОУ 39066378), ТОВ «МАКСІ-ТРЕЙД КОМПАНІ» (код ЄДРПОУ 39379686), ТОВ «РЕСУРСИ АСТ» (код ЄДРПОУ 38996633), ТОВ «КАМЕКС-ПРОМ» (код ЄДРПОУ 39344826), ТОВ «БІ СІ ІНВЕСТ» (код ЄДРПОУ 39379356), ТОВ «ТК ГРАНДІС» (код ЄДРПОУ 39412969), ТОВ «АТІКА БУД» (код ЄДРПОУ 39449737), ТОВ «ТЕАНА» (код ЄДРПОУ 39460572), ТОВ «НАДАЛ ГРУП» (код ЄДРПОУ 39499264), ТОВ «УКРТРАНС-ГРУП ЛТД» (код ЄДРПОУ 38995582), ТОВ «ЕДХАУС СІСТЕМ» (код ЄДРПОУ 39420807), ТОВ «ЕМІАС» (код ЄДРПОУ 39467960), ТОВ «КАМЕКС-ПРОМ» (код ЄДРПОУ 39344826), ТОВ «СЕЛІН-ГРУПП» (код ЄДРПОУ 39344779), ТОВ «ПРІМА КОНСАЛТ» (код ЄДРПОУ 39319538).

Відповідно до висновків аналітичного дослідження № 26/04-36-16-01-11/38334911 від 27.06.2018 та № 28/04-36-16-01-11/37861681 від 27.06.2018 за результатами аналізів вбачається, що посадовими особами ТОВ «Житлосервіс-КР» (код ЄДРПОУ 38334911), ТОВ «Уют-2011» (код ЄДРПОУ 37861681) внесено до офіційних документів (податкової звітності) завідомо неправдиві відомості, щодо отримання товарів (робіт, послуг) від підприємств ПП «Уют-2007» (код ЄДРПОУ 34811947), ТОВ «КривбасБудЛюкс» (код ЄДРПОУ 38333848), ТОВ «Сантехлад» (код ЄДРПОУ 39030633), ТОВ «Ідеалстрой» (код ЄДРПОУ 39309488), ТОВ «Колцентр» (кодЄДРПОУ 39026047), ТОВ «Стан-Стор» (код ЄДРПОУ 39026183), ТОВ «Екопарк КР» (код ЄДРПОУ 37214379) і ТОВ «Фортекс-КР» (код ЄДРПОУ 38334885) за період з 01.01.2016 по 31.03.2018 на загальну суму 26 776 832, 70 грн.

За таких обставин, можливі втрати державного бюджету через проведення безтоварних операцій між вказаними підприємствами за вищевказаний період становлять 4 462 806 гривень.

В ході досудового розслідування встановлено, що ТОВ «Ремтекс» (код ЄДРПОУ 31735738) є постійно діючим підприємством зі своїми потужностями, яке здійснює виконання робіт на об`єктах, в тому числі фінансування яких здійснюється за бюджетні кошти. З метою завищення вартості робіт, а також зменшення податкового навантаження під час виконання робіт за бюджетні кошти, посадові особи ТОВ «Ремтекс» переводять грошові кошти на розрахункові рахунки вищевказаних підприємств з ознаками фіктивності, що створені з метою мінімізації податкових зобов`язань. Представники підприємств з ознаками фіктивності здійснюють «доставку» незаконно конвертованої готівки посадовим особам ТОВ «Ремтекс», а також здійснюють виготовлення і передачу фіктивної первинної бухгалтерської та податкової документації для придання правомірності таким фінансовим операціям, без проведення реальних товарних операцій.

Встановлено, що офісні приміщення ТОВ «Ремтекс» знаходяться за адресою: м. Кривий Ріг, вул. ХХІІ-го Партз`їзду, буд. 31, прим. 60, 61, 62.

Відповідно інформаційної довідки з Реєстру права власності на нерухоме майно реєстраційної служби Криворізького міського управління юстиції, приміщення розташоване за адресою: вул. ХХІІ-го Партз`їзду, буд. 31, прим. 60, 61, 62, на праві приватної власності належать ТОВ «ГОФЕРА».

Прокурор в судовому засіданні на задоволенні клопотання наполягав та просив його задовольнити.

Суддя, вислухавши прокурора, розглянувши клопотання, дослідивши додані до клопотання документи, матеріали кримінального провадження приходить до наступного.

Відповідно до п. 5 ч. 5 ст. 234 КПК України, слідчий суддя відмовляє у задоволенні клопотання про обшук, якщо прокурор, слідчий не доведе наявність достатніх підстав вважати, що за встановлених обставин обшук є найбільш доцільним та ефективним способом відшукання та вилучення речей і документів, які мають значення для досудового розслідування, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб, а також заходом, пропорційним втручанню в особисте і сімейне життя особи.

Дослідивши матеріали клопотання по вказаному кримінальному провадженню № 12015040230000142, вважаю клопотання не обґрунтованим та таким, що не підлягає задоволенню, оскільки дані, викладені у матеріалах клопотання не дають достатніх підстав дійти до висновку, що проведення зазначеної слідчої дії, є доцільним та необхідним у даному кримінальному провадженні. Також під час судового засідання прокурором не доведена наявність достатніх підстав вважати, що в даному випадку обшук є найбільш доцільним та ефективним способом відшукання та вилучення речей і документів, які мають значення для досудового розслідування.

Крім того, слідчим в обґрунтування поданого клопотання не надано суду належних та достатніх доказів того, що, обшук даного приміщення має суттєве значення для досудового розслідування у даному провадженні, а також доказів того, що іншим шляхом, тобто без втручання в приватну власність, не можливо здобути такі докази.

Також слідчим суддею приймається до уваги й той факт, що копії документів, доданих слідчим до клопотання не можна вважати допустим доказом, оскільки вони не засвідчені належним чином уповноваженою на це посадовою особою.

Окрім того, вилучення зазначеної в клопотанні документації та техніки, яка належить ТОВ «Ремтекс» (код ЄДРПОУ 31735738) може призведе до припинення здійснення ним господарської діяльності, що є втручанням в господарську діяльність вказаної юридичної особи, що є неприпустимим.

Враховуючи вищевикладене, слідчий суддя приходить до висновку, що з`ясування обставин вчинення зазначеного кримінального правопорушення та встановлення причетних осіб до його вчинення, в даний час, можливо шляхом проведення ряду інших слідчих (розшукових) дій.

Враховуючи викладене, керуючись ст.ст. 110, 234, 236, 309 КПК України,

УХВАЛИВ:

У задоволені клопотання прокурора відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 про надання дозволу на проведення обшуку відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає і заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1