Ухвала

від 23.10.2018 по справі 592/15756/18

КОВПАКІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.СУМ

Справа № 592/15756/18

Провадження № 1-кс/592/7466/18

УХВАЛА

про дозвіл на проведення обшуку

23 жовтня 2018 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , старшого слідчого СВ Сумського ВП ГУНП в Сумській області майор поліції ОСОБА_3 , розглянувши клопотання старшого слідчого СВ Сумського ВП ГУНП в Сумській області майор поліції ОСОБА_3 , по кримінальному провадженню №42018201010000325 від 27.09.2018, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.358 КК України, про дозвіл на проведення обшуку, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий своєклопотання,погоджене прокурором Сумської місцевої прокуратури ОСОБА_4 , обґрунтовує тим, що TOB «Інвентум Україна» (код 36437713, м. Суми, вул. Машинобудівників, буд.1) здійснює реалізацію будівельних матеріалів (мати, вогнетривкі: плити, модульні блоки, цеглу, клей, рідку теплоізоляцію, тощо), а також надає послуги (Роботи з відновлення котлоагрегату, роботи з демонтажу термоізоляції технологічного обладнання, та інші).

Так, в період часу з вересня 2017 року по січень 2018 року ТОВ «Інвентум Україна» проводило роботи на ТОВ «Сумитеплоенерго» (33698892, м. Суми, вул. 2-а Залізнична, буд.10: «Відновлення роботи котлоагрегату ст. №1 Сумської ТЕЦ на вугіллі (ДК 021:2015 45259900-6 Модернізація установок)», відповідно до рішення тендерного комітету ТОВ «Сумитеплоенерго». За виконання вищезазначених робіт ТОВ «Сумитеплоенерго» перерахувало в адресу ТОВ «Інвентум Україна» грошові кошти у сумі 17 596 261 гривень.

Проведеним аналізом виконаних робіт: «Відновлення роботи котлоагрегату ст. №1 Сумської ТЕЦ на вугіллі (ДК 021:2015 45259900-6 Модернізація установок)» встановлено, що посадовими особами ТОВ «Інвентум Україна» у змові з посадовими особами ТОВ «Сумитеплоенерго» із метою привласнення грошових коштів, до актів виконаних робіт безпідставно віднесено витрати з придбання товарно-матеріальних цінностей, які фактично не постачались та не використовувались при вищезазначених роботах. Так, протягом жовтня-грудня 2017 року посадовими особами ТОВ «Інвентум Україна» із метою завищення вартості виконаних робіт включено до актів форми КБ2в придбання ТМЦ у ТОВ «Джакс Композіти» (код 37843966, м. Миколаїв, Центральний район, вул. Соборна, буд.12 Б) свердла для дрилі, щітки для ручного електроінструменту, диски відрізні абразивні на загальну суму 2189547 гривень та ТОВ «Ремс» (код 32650556), які відповідно до даних розміщених в Єдиному реєстрі судових рішень фігурують як підприємства з ознаками фіктивності.

Крім цього, відповідно до Єдиного реєстру податкових накладних від 24.01.2017, 23.02.2017, 18.04.2017 службові особи ТОВ «Інвентум Україна» зареєстрували податкові накладні на придбання в ІП «І-АР-СІ» (код 38204199, м. Київ, Оболонський район, вул. Марка Вовчка, буд. 18 А) товари: «Відеокарти MSI GeForce GTX1080 Ті 11GB GDDR5X Founders edition, відеокарти ASUS Radeon RX 470 4GB OC GAMING STRIX, материнські плати ASRock H81PROBTCR2.0 si 150 H81 2xDDR3 VGA-HDMI Bitcoin edition АТХ» - всього у кількості 562 штуки на загальну суму 2 999 097 гривень, які в подальшому в господарській діяльності підприємства не використовували та протягом 2017-2018 років їх реалізацію не здійснювали.

Крім цього, відповідно відповідно до Єдиного реєстру податкових накладних від 12.04.2018 службові особи ТОВ «Інвентум Україна» зареєстрували податкові накладні на придбання в ТОВ «АЛІУС КОМПАНІ» (код 41047752) граблі садові, пінцети, сокири, викрутки, набір інструментів та інше всього 44766 штук на загальну суму 1637325 гривень; податкові накладні від 13.07.2018 та 16.07.2018 про придбання в ТОВ «КРЕП ТЕХ» (код 39321264) шурупи, гвинти для дерева на загальну суму 3747431 гривень; податкову накладну від 19.03.2018 про придбання в ТОВ «ЛАЙТ-КОМ» (код 41556656) інструменти змінні для ручних знарядь, пилки ручні по дереву, частини до газових плит, що використовуються для приготування їжі всього 10649 штук на загальну суму 1 699641 гривень; податкові накладні від 20.03.2018 та від 19.03.2018 про придбання в ТОВ «БУД СЕРВІС» (код 41386561) мішки з поліпропіленових стрічок, інструменти ручні, свердла, пилки ручні по дереву, леза для ножів всього 50568 штук на загальну суму 4439624 гривень, що свідчить про фіктивність придбання матеріалів з метою виведення з підприємства грошових коштів.

Вищезазначене свідчить, що службові особи ТОВ «Інвентум Україна» зловживаючи службовим становищем із метою завищення валових витрат підприємства, внесли завідомо неправдиві відомості до офіційних документів бухгалтерського та податкового обліку підприємства, шляхом відображення безтоварних фінансово-господарських операцій з Іноземним підприємством «І-АР-СІ», ТОВ «ДЖАКС КОМПОЗІТИ», ТОВ «РЕМС», ТОВ «АЛІУС КОМПАНІ», ТОВ «КРЕП ТЕХ», ТОВ «ЛАЙТ-КОМ» та ТОВ «БУД СЕРВІС».

На підставі викладеного, для повного, об`єктивного та всебічного проведення досудового слідства по кримінальному провадженню, для проведення судово-економічної експертизи, судової будівельно-технічної експертизи, підтвердження вищевказаних та нових фактів вчинення кримінальних правопорушень посадовими особами ТОВ «Інвентум Україна», викриття винних та притягнення їх до відповідальності виникла необхідність у проведенні обшуку за місцезнаходженням вказаного підприємства за адресою: м. Суми, вул. Машинобудівників, буд.1 із метою відшукання та вилучення: 1)первинної бухгалтерської документації: щодо виконаних робіт по об`єкту: «Відновлення роботи котлоагрегату ст. №1 Сумської ТЕЦ на вугіллі (ДК 021:2015 45259900-6 Модернізація установок)»; щодо взаємовідносин із ТОВ «ДЖАКС КОМПОЗІТИ» (код 37843966), ТОВ «РЕМС» (код 32650556), ІП «І-АР-СІ» (код 38204199), ТОВ «АЛІУС КОМПАНІ» (код 41047752), ТОВ «КРЕП ТЕХ» (код 39321264), ТОВ «ЛАЙТ-КОМ» (код 41556656), ТОВ «БУД СЕРВІС» (код 41386561) (договори, додаткові договори, акти прийому-передачі товарів, акти виконаних робіт, рахунки-фактури, видаткові накладні, товарно-транспортні накладні на перевезення товарів, акти списанні, використання товарів, тощо); 2)комп`ютерної техніки, якою користується ТОВ «Інвентум Україна» на якій містяться електронні бухгалтерські документи щодо взаємовідносин із підприємства та відомості про злочинну діяльність.

Відповідно відомостей з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно, приміщення за адресою: м. Суми, вул. Машинобудівників, буд.1 належить на праві власності ТОВ «НВП «Машбудсервіс» (код 33389814, м. Суми, вул. Машинобудівників, буд.1) та надано в оренду ТОВ «Інвентум Україна».

У судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, просив його задовольнити.

Заслухавши пояснення слідчого, перевіривши матеріали справи, слідчий суддя дійшов наступного висновку.

Так, доводи слідчого є достатніми для надання дозволу на проведення обшуку, що необхідно для виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення. Матеріали провадження містять відомості, які вказують на необхідність проведення слідчих дій з метою відшукання знарядь кримінального правопорушення.

Стаття 30 Конституції України гарантує кожному недоторканність житла чи іншого володіння особи. Так, згідно із цією статтею не допускається проникнення до житла чи до іншого володіння особи, проведення в них огляду чи обшуку інакше як за вмотивованим рішенням суду. У невідкладних випадках, пов`язаних із врятуванням життя людей та майна чи з безпосереднім переслідуванням осіб, які підозрюються у вчиненні злочину, можливий інший, встановлений законом, порядок проникнення до житла чи до іншого володіння особи, проведення в них огляду і обшуку.

Відповідно до ст. 8 Європейської конвенції про захист прав людини і основоположних свобод від 04 листопада 1950 року (Конвенція) кожен має право на повагу до свого приватного і сімейного життя, до свого житла і кореспонденції. Органи державної влади не можуть втручатись у здійснення цього права, за винятком випадків, коли втручання здійснюється згідно із законом і є необхідним у демократичному суспільстві в інтересах національної та громадської безпеки чи економічного добробуту країни, для запобігання заворушенням чи злочинам, для захисту здоров`я чи моралі або для захисту прав і свобод інших осіб.

З метою належного дотримання вимог, закріплених у Конвенції, суд враховує правові позиції Європейського суду з прав людини (ЄСПЛ), сформульовані ним у рішеннях "Ратушна проти України", "Поліщук проти України", "Васильчук проти України", "Головань проти України", "Смирнов проти Росії".

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 234-237 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого СВ Сумського ВП ГУНП в Сумській області ОСОБА_3 задовольнити.

Надати старшому слідчому СВ Сумського ВП ГУНП в Сумській області ОСОБА_3 дозвіл напроведення обшуку приміщень за адресою: м. Суми, вул. Машинобудівників, буд.1, які належить на праві власності ТОВ «НВП «Машбудсервіс» (код 33389814) та які орендує ТОВ «Інвентум Україна» (код 36437713) із метою відшукання та вилучення: 1)первинної бухгалтерської документації: щодо виконаних робіт по об`єкту: «Відновлення роботи котлоагрегату ст. №1 Сумської ТЕЦ на вугіллі (ДК 021:2015 45259900-6 Модернізація установок)»; щодо взаємовідносин із ТОВ «ДЖАКС КОМПОЗІТИ» (код 37843966), ТОВ «РЕМС» (код 32650556), ІП «І-АР-СІ» (код 38204199), ТОВ «АЛІУС КОМПАНІ» (код 41047752), ТОВ «КРЕП ТЕХ» (код 39321264), ТОВ «ЛАЙТ-КОМ» (код 41556656), ТОВ «БУД СЕРВІС» (код 41386561) (договори, додаткові договори, акти прийому-передачі товарів, акти виконаних робіт, рахунки-фактури, видаткові накладні, товарно-транспортні накладні на перевезення товарів, акти списанні, використання товарів, тощо); 2)комп`ютерної техніки (системні блоки комп`ютерів, ноутбуки), якою користується ТОВ «Інвентум Україна» на якій містяться електронні бухгалтерські документи щодо взаємовідносин із підприємства та відомості про злочинну діяльність.

Строк дії ухвали двадцять днів з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає і заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя: ОСОБА_1