Ухвала

від 20.08.2018 по справі 201/8986/18

ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

Справа № 201/8986/18

Провадження № 1-кс/201/5457/2018

УХВАЛА

іменем України

20 серпня 2018 року м. Дніпро

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 , з секретарем ОСОБА_2 , за участю слідчого ОСОБА_3 розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_3 , погодженого з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_4 про надання дозволу на проведення обшуку, за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32018040000000073 від 17.08.2018 року про вчинення кримінального правопорушення за ч. 1 ст.205 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

До суду надійшло клопотання старшого слідчого з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_3 , погодженого з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_4 про надання дозволу на проведення обшуку, за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32018040000000073 від 17.08.2018 року про вчинення кримінального правопорушення за ч. 1 ст.205 КК України, про надання дозволу на проведення обшуку, на території Митниці ДФС у Херсонській області, за адресою: м. Херсон, вул. Перекопська, 169, де знаходиться ПрАТ «Дніпровський термінал» (код 32851024).

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на те, що ОСОБА_5 , перебуваючи на території міста Дніпро у липні 2018 року на прохання невстановлених осіб, за грошову винагороду, без мети ведення фінансово-господарської діяльності, з метою прикриття незаконної діяльності, що полягає у безпідставному переведенні безготівкових коштів у готівку, здійснив державну реєстрацію суб`єкта підприємницької діяльності (юридичну особу) ТОВ «Зерно Голд Україна» (код 42285017).

Так, досудовим розслідуванням встановлено, що до реєстрації на підставну особу підприємства ТОВ «Зерно Голд Україна» (код 42285017) мають відношення невстановлені слідством особи, які без дійсного наміру здійснювати діяльність, пов`язану з виробництвом та продажем товарно-матеріальних цінностей, виконанням та наданням робіт та послуг, використовуючи реквізити та печатки придбаного і перереєстрованого ними вказаного товариства на «підставну» особу ОСОБА_5 , мають мету здійснювати операції з продажу товарів сільгосппризначення в адресу іноземних підприємств з метою подальшого уникненні від повернення валютної виручки на територію України, що надасть можливість ухилитися від сплати податку на прибуток та інших обов`язкових платежів та може спричинити збитки державним інтересам.

Досудовим розслідуванням встановлено, що підприємство ТОВ «Зерно Голд Україна» (код 42285017) відсутнє за податковою адресою, офісних та складських приміщень не має.

Будучи допитаним в якості свідка ОСОБА_5 , пояснив, що зареєстрував ТОВ «Зерно Голд Україна» (код 42285017) на прохання раніше не відомих йому осіб за матеріальну винагороду без наміру здійснювати підприємницьку діяльність та усвідомлюючи факт прикриття незаконної діяльності. Крім того, ОСОБА_5 пояснив, що будь-яких фінансово-господарських операцій не проводив та не має мети їх проведення, документацію фінансово-господарської діяльності вказаного підприємства не складав та не підписував.

Слідчо-оперативними заходами встановлено, що невстановленими слідством особами задекларовано наміри (подано попередню вантажно-митну декларацію ЕК 10 РР №UA508120/2018/002704 від 09.08.2018) на здійснення експортної операції з оформлення вантажу в режимі «експорт» (висівки пшениці гранульовані українського походження насипом, вага нетто 3 300 тис. кг.), використовуючи реквізити підконтрольного «фіктивного» підприємства ТОВ «Зерно Голд Україна» (код 42285017).

Так, згідно Бази даних «Податковий Блок» встановлено, що від імені ТОВ «Зерно Голд Україна» (код 42285017), в особі директора ОСОБА_5 , попередньо подано вантажно-митну декларацію на суму 389 400 доларів США. Товар планується відправляти з Митниці ДФС у Херсонській області (ПрАТ «Дніпровський термінал» (код 32851024), м. Херсон, вул. Перекопська, 169).

Таким чином, у слідства виникла необхідність в отриманні оригіналів первинних бухгалтерських документів ТОВ «Зерно Голд Україна» (код 42285017), чорнових записів, комп`ютерної техніки, грошових коштів отриманих злочинним шляхом, вантажно-митних декларацій, сертифікатів якості на товар, а також інших документів та предметів, що підтверджують придбання та реалізацію товарів (робіт та послуг), транспортування та зберігання.

В ході слідчо-оперативних заходів встановлено, що на Митниці ДФС у Херсонській області, де знаходиться ПрАТ «Дніпровський термінал», тобто за адресою: м. Херсон, вул. Перекопська, буд.169, можуть знаходитися первинні бухгалтерські документи ТОВ «Зерно Голд Україна» (код 42285017), чорнові записи, комп`ютерна техніка, грошові кошти отримані злочинним шляхом, вантажно-митні декларації, сертифікати якості на товар, а також інші документи та предмети, які мають значення по кримінальному провадженню.

У судовому засіданні слідчий клопотання підтримала, на його задоволенні наполягала.

Ураховуючи вищевикладене, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання слідчого про проведення обшуку підлягає задоволенню, оскільки слідчим надано суду належні та достатні докази того, що дана слідча дія є необхідна у даному кримінальному провадженні, так як проведення обшуку може дозволити органу досудового розслідування виявити та зафіксувати відомості щодо обставин вчинення даного кримінального правопорушення, встановити коло причетних осіб, а також для ефективного та повного досудового розслідування в цьому кримінальному провадженні. Крім того, слідчим суддею враховано те, що здобути необхідну для досудового розслідування інформацію іншим шляхом, окрім як звернення до слідчого судді із клопотанням про обшук та отримання останнього, є неможливим.

Враховуючи викладене, керуючись ст.ст. 110, 233, 234, 236, 309 КПК України,

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Дозволити старшому слідчому слідчого з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_3 , прокурору відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_4 , проведення обшуку на території Митниці ДФС у Херсонській області, за адресою: м. Херсон, вул. Перекопська, 169, де знаходиться ПрАТ «Дніпровський термінал» (код 32851024), з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, та вилучення предметів, речей та документів, які свідчать про порушення вимог податкового, валютного та іншого законодавства України ТОВ «Зерно Голд Україна» (код 42285017), а також іншими пов`язаними підприємствами, а саме: бухгалтерських, банківських, інших документів, в тому числі: договорів, контрактів, додаткових угод, накладних, приходних та видаткових накладних, податкових та товарно-транспортних накладних, вантажно-митних декларацій, актів виконаних робіт, актів прийому-передачі, актів звірок, інвойсів, специфікацій, сертифікатів якості товару, векселів, довіреностей, кошторисів рахунків, виписки банку, листування, документів, що свідчать про фактичні обсяги придбаної та реалізованої продукції, які не відповідають задекларованим показникам у бухгалтерській та податковій звітності та мають доказове значення щодо розміру фактично отриманих доходів, обіг грошових коштів, проведення розрахунків, засобів доступу до банківських рахунків, які використовувалися в злочинній схемі, чорнових записів, зошитів, блокнотів, цифрові коди доступу до рахунків підприємств, електронні носії інформації, печаток, штампів, бланків, будь-яких документів суб`єктів господарської діяльності з ознаками «фіктивності», речей та предметів, вилучених з цивільного обігу, та інших предметів і документів, які мають значення для встановлення істини у провадженні, які забезпечать швидке виконання завдань кримінального судочинства та можуть бути доказами під час судового розгляду.

Строк дії цієї ухвали 30 діб з дня її винесення.

Ухвала оскарженню не підлягає і заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1