Ухвала

від 05.10.2018 по справі 759/15649/18

СВЯТОШИНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

пр. № 1-кс/759/4392/18

ун. № 759/15649/18

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

05 жовтня 2018 року слідчий суддя Святошинського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши клопотання Старшого слідчого з ОВС восьмого СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 про накладення арешту у досудовому розслідуванні, внесені 07.02.2017 р. до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32017100080000017, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212, ч. 1 ст. 212, ч. 2 ст. 205 КК України, -

ВСТАНОВИВ :

05.10.2018 р. Старший слідчий з ОВС восьмого СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням про накладення арешту на грошові кошти: українська гривня на загальну суму 8 600 (вісім тисяч шістсот), Долар США на загальну суму 265 (двісті шістдесят п`ять), Євро на загальну суму 4 030 (чотири тисячі тридцять), які оглянуті відповідно до протоколу огляду від 16.05.2017 та були вилучені 15.05.2017 на виконання ухвали Святошинського районного суду м. Києва (Справа №759/1601/17) та відповідно до постанови про передачу грошових коштів від 18.05.2017 взяті на облік на депозитний рахунок ГУ ДФС у м.Києві.

Вказане клопотання обґрунтоване тим, щоВосьмим СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві здійснюється досудове розслідування кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32017100080000017 від 07.02.2017, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 1 ст. 212, ч.2ст.205 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ«Теплоенергокомплект» (код ЄДРПОУ 23390015) в період з 01.01.2015 по 31.10.2016 за результатами проведених взаєморозрахунків з ТОВ «Маркон» (код ЄДРПОУ 30572728), ПП «НВП «Радо» (код ЄДРПОУ 30972374), ДП«Технотек» (код ЄДРПОУ 33445716), ТОВ «СТБ-Партнер» (код ЄДРПОУ 34293547), ТОВ «Ніка Голд Строй» (код ЄДРПОУ 39557603), ТОВ «Оферт Груп» (код ЄДРПОУ 40147989), ТОВ «Кайсан Баум» (код ЄДРПОУ 39812222) та ТОВ «Торг-Пром-Сервіс» (код ЄДРПОУ 38290005), занизили податок на додану вартість на загальну суму 3 953 635,03 грн., що підтверджується дослідженням ГУ ДФС у Київській області № 150/10-36-16-00-14/23390015 від 05.12.2016.

Разом з тим, в ходу досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «Маркон» (код ЄДРПОУ 30572728) у період з 01.04.2016 по 31.10.2016 за результатами проведених взаєморозрахунків з ТОВ «Кайсан Баум» (код ЄДРПОУ 39812222), занизили податок на додану вартість на загальну суму 1 441 018 грн., що підтверджується актом перевірки ГУ ДФС у м.Києві № 140/26-15-14-07-02-10/30572728 від 11.09.2017 та відповідним податковим повідомленням рішенням.

Крім того, в ході досудового розслідування вказаного кримінального провадження, встановлено, що невстановлені слідством особи без мети зайнятості легальною господарської діяльності, зареєстрували підприємства ТОВ «Оферт Груп» (код ЄДРПОУ 40147989), ТОВ «Кайсан Баум» (кодЄДРПОУ 39812222) та ТОВ «Дормен» (код ЄДРПОУ 39845326) для надання можливості формування валових витрат та податкового кредиту з ПДВпідприємствам реального сектору економіки.

15.02.2017 на виконання ухвали Святошинського районного суду м.Києва (Справа № 759/1601/17) про проведення обшуку за адресою розташування офісного приміщення ТОВ «Теплоенергокомплект» (кодЄДРПОУ 23390015), яке згідно відомостей з Київського міського Бюро Технічної Інвентаризації на праві власності належить ОСОБА_4 та фактично знаходиться на другому поверсі трьох-поверхової нежитлової споруди, що за адресою: м. Київ, вул. Академіка Туполєва, буд. 16 відшукано та вилучено грошові кошти наступної валюти та номіналом:1. Українська гривня на загальну суму 8 600 (вісім тисяч шістсот); 2. Долар США на загальну суму 265 (двісті шістдесят п`ять); 3. Євро на загальну суму 4 030 (чотири тисячі тридцять).

Вказані грошові кошти перед їх вилученням пред`явлені понятим та всім учасникам слідчої дії та в подальшому поміщені до поліетиленового пакету, а також опечатані печаткою «Для Пакетів №1* Слідче управління фінансових розслідувань ДПІ у Святошинському районі* Головне управління ДФС у мКиєві» з підписами прокурора, слідчого, о/у, присутніх та понятих.

16.05.2017 належним чином оглянуто та встановлено цілісність та комплектність вилучених грошових коштів, а саме:200 грн. в кількості 43 шт. на загальну суму 8 600 грн.;1 купюра номіналом 5 доларів США з наступним серійним номером: СК 84154448 В;2 купюри номіналом 10 доларів США на загальну суму 20 доларів США з наступними серійними номерами: DF 39359286 A, B 77522287 E;2 купюри номіналом 20 доларів США на загальну суму 40 доларів США з наступними серійними номерами: MF 95714374 E, MB 33230671 A;2 купюри номіналом 100 доларів США на загальну суму 200доларів США з наступними серійними номерами: FL 10748151 B, HF26955791A;2 купюри номіналом 5 Євро на загальну суму 10 Євро з наступними серійними номерами: ZB 4458628851, TC 0226225496;1 купюра номіналом 20 Євро з наступним серійним номером: NA3502612891;20 купюр номіналом 50 Євро на загальну суму 1000 Євро з наступними серійними номерами: Z 73064327994, X 83812677635, S44397156283, V 42157978699, X 30312049511, S 36060711109 X 18736063049, V 52469386114, Z 75257356977, X 55397479691, S 05069876452, Z 30912328188, M 91211676511, S 23604274393, X 67866565385, X 50104116281, V46288618636, S 72592889299, X 44309368361, X 80943312089;5 купюр номіналом 100 Євро на загальну суму 500 Євро з наступними серійними номерами: X 15951831212, X 15951831203, X16712894108, S 15289677691, N 11137244772;5 купюр номіналом 500 Євро на загальну суму 2500 Євро з наступними серійними номерами: N 35067552141, X 03487989665, X06875410412, X 07033056914, X 10288767161.

Разом з тим, винесено постанову про визнання вказаних грошових коштів: речовими доказами та приєднано до матеріалів кримінального провадження.

Проведеним досудовим розслідуванням встановити власників вказаних коштів та джерело їх походження не виявилось за можливе, дані є речовими доказами у даному кримінальному провадженні.

З чим, відповідно до постанови про передачу грошових коштів від 18.05.2017, вказані грошові кошті взято на облік на депозитний рахунок ГУДФС у м. Києві.

Згідно чинного Кримінального процесуального законодавства України тягар доказування перед слідчим суддею, судом наявності підстав застосування заходів забезпечення кримінального провадження покладено на слідчого та прокурора як на суб`єктів, які здійснюють кримінальне провадження, а тому вони мають обґрунтувати необхідність застосування заходів його забезпечення.

В судовому засіданні слідчий підтримав клопотання та пояснив, що накладення арешту надасть можливість забезпечити належним чином досягнення позитивних результатів для встановлення істини по кримінальному провадженню.

Вислухавши слідчого, дослідивши клопотання і додатки до нього, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню виходячи з наступного.

Так, згідно з ч. 1ст. 131 КПК України- заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Статтею 170 КПК Українипередбачено, що арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.

Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі, відчуження. Слідчий, прокурор повинні вжити необхідних заходів з метою виявлення та розшуку майна, на яке може бути накладено арешт у кримінальному провадженні.

Відповідно до ч. 2ст. 170 КПК Україниарешт майна допускається з метою забезпечення: 1) збереження речових доказів; 2) спеціальної конфіскації; 3) конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи; 4) відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.

У випадку, передбаченому п. 1 ч. 2ст. 170 КПК України, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним устатті 98 КПК України.

Згідно ч. 10ст. 170 КПК Україниарешт може бути накладений у встановленому цим Кодексом порядку на рухоме чи нерухоме майно, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковій формі, в тому числі кошти та цінності, що знаходяться на банківських рахунках чи на зберіганні у банках або інших фінансових установах, видаткові операції, цінні папери, майнові, корпоративні права, щодо яких ухвалою чи рішенням слідчого судді, суду визначено необхідність арешту майна.

Відповідно до ч. 5 ст. 171 КПК України, клопотання слідчого, прокурора про арешт тимчасово вилученого майна повинно бути подано не пізніше наступного робочого дня після вилучення майна, інакше майно має бути негайно повернуто особі, у якої було вилучено. Оскілки вилученні речі та предмети мають істотне значення у кримінальному провадження, значення речових доказів, виникла необхідність у накладенні на них арешту.

Згідно ч. 2ст. 173 КПК України, при вирішенні питання про арешт майна слідчий суддя, суд повинен враховувати: 1) правову підставу для арешту майна; 2) можливість використання майна як доказу у кримінальному провадженні (якщо арешт майна накладається у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другоїстатті 170 цього Кодексу); 3) наявність обґрунтованої підозри у вчиненні особою кримінального правопорушення або суспільно небезпечного діяння, що підпадає під ознаки діяння, передбаченого законом України про кримінальну відповідальність (якщо арешт майна накладається у випадках, передбачених пунктами 3, 4 частини другоїстатті 170 цього Кодексу); 3-1) можливість спеціальної конфіскації майна (якщо арешт майна накладається у випадку, передбаченому пунктом 2 частини другоїстатті 170 цього Кодексу); 4) розмір шкоди, завданої кримінальним правопорушенням, неправомірної вигоди, яка отримана юридичною особою (якщо арешт майна накладається у випадку, передбаченому пунктом 4 частини другоїстатті 170 цього Кодексу); 5) розумність та співрозмірність обмеження права власності завданням кримінального провадження; 6) наслідки арешту майна для підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб.

Відповідно до ч. 5 ст. 171 КПК України, клопотання слідчого, прокурора про арешт тимчасово вилученого майна повинно бути подано не пізніше наступного робочого дня після вилучення майна, інакше майно має бути негайно повернуто особі, у якої було вилучено. Оскілки вилученні речі та предмети мають істотне значення у кримінальному провадження, значення речових доказів, виникла необхідність у накладенні на них арешту.

Так, у зв`язку з вищевикладеним слідчий суддя вважає наявними підстави для накладення арешту даного майна, оскільки слідчим доведено, що у разі незастосування такого заходу забезпечення існують ризики приховування, відчуження цього майна.

Таким чином, суд приходить до висновку про задоволення клопотання.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст.170-173,175,309,372,392,532 КПК України,

УХВАЛИВ:

Клопотання Старшого слідчого з ОВС восьмого СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 про накладення арешту у досудовому розслідуванні, внесені 07.02.2017 р. до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32017100080000017, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212, ч. 1 ст. 212, ч. 2 ст. 205 КК України - задовольнити.

Накласти арешт на грошові кошти: українська гривня на загальну суму 8 600 (вісім тисяч шістсот), Долар США на загальну суму 265 (двісті шістдесят п`ять), Євро на загальну суму 4 030 (чотири тисячі тридцять), які оглянуті відповідно до протоколу огляду від 16.05.2017 та були вилучені 15.05.2017 на виконання ухвали Святошинського районного суду м. Києва (Справа №759/1601/17) та відповідно до постанови про передачу грошових коштів від 18.05.2017 взяті на облік на депозитний рахунок ГУ ДФС у м.Києві.

Ухвала може бути оскаржена до Апеляційного суду міста Києва через районний суд на протязі п`яти днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя ОСОБА_1