Ухвала

від 02.11.2018 по справі 592/16211/18

КОВПАКІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.СУМ

Справа № 592/16211/18

Провадження № 1-кс/592/7707/18

УХВАЛА

02 листопада 2018 року м.Суми

слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання: ОСОБА_2 , представника власника майна ОСОБА_3 адвоката ОСОБА_4 , старшого слідчого з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_5 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі судових засідань в приміщенні суду в м. Суми клопотання представника власника майна ОСОБА_3 адвоката ОСОБА_4 про скасування арешту майна в частині,

В С Т А Н О В И В :

30.10.2018 року представники власника майна ОСОБА_3 адвокати ОСОБА_4 , ОСОБА_6 звернулися до слідчого судді Ковпаківського районного суду м. Суми з клопотанням про скасування арешту майна в частині, в якому вони зазначили про те, що 06.08.2018 року слідчим суддею Ковпаківського районного суду м. Суми ОСОБА_1 було винесено ухвалу про надання дозволу старшому слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_7 на проведення обшуку нежитлових приміщень, розташованих за адресою: АДРЕСА_1 , та земельної ділянки кадастровий номер 8000000000:72:011:0006, в рамках кримінального провадження № 32018200000000044 від 26.04.2018 року за ч. 3 ст. 204 КК України. 09.08.2018 року, виконуючи вищевказану ухвалу суду, було проведено обшук нежитлових приміщень, розташованих за адресою: АДРЕСА_1 , та земельної ділянки кадастровий номер 8000000000:72:011:0006. Під час проведення обшуку було вилучено алкогольну продукцію іноземного походження, яка була придбана ОСОБА_3 для власних цілей, без мети реалізації. 13.08.2018 року слідчим суддею Ковпаківського районного суду м. Суми ОСОБА_1 було винесено ухвалу про арешт майна, вилученого під час обшуку 09.08.2018 року. З моменту вилучення алкогольної продукції іноземного походження жодного разу нікого не допитували та не проводили жодних слідчих дій. В свою чергу, вилучена алкогольна продукція іноземного походження, без марок акцизного податку, яка була вилучена під час проведення обшуку, належить ОСОБА_3 , який орендував нежитлове приміщення, розташоване за адресою: АДРЕСА_1 . ОСОБА_3 придбав дану алкогольну продукцію (нижчеперелічену алкогольну продукцію) через мережу Інтернет у невстановлених осіб, частково для власного вживання, без мети збуту, а частково як сувенірна продукція та як подарункову та зберігав її за адресою: АДРЕСА_1 . Слід зазначити, що вилучена алкогольна продукція іноземного походження ніякого відношення до кримінального провадження № 32018200000000044 від 26.04.2018 року за ч. 3 ст. 204 КК України не має, а також дана продукція виготовлена за межами території України, тому на неї не поширюються вимоги Державних стандартів України (ДСТУ) , що діють на території України. У зв`язку з чим проведення судово-хімічної експертизи по даних видах продукції є неможливим. Відповідно до ч. 1 ст. 170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку. Проте, з матеріалів кримінального провадження не вбачається, що відносно майна свідка, на яке накладено арешт, існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Окрім цього матеріали кримінального провадження не містять доказів того, що існує потреба у застосуванні арешту майна свідка. Відповідно до ч. 2 ст. 174 КПК України арешт майна також може бути скасовано повністю чи частково ухвалою слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження за клопотанням підозрюваного, обвинуваченого, їх захисника чи законного представника, іншого власника або володільця майна, представника юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, якщо вони доведуть, що в подальшому застосуванні цього заходу відпала потреба або арешт накладено необґрунтовано. Відповідно до положень ст. 1 Першого протоколу до Європейської конвенції про захист прав та основоположних свобод людини, кожна фізична або юридична особа має право мирно володіти своїм майном, ніхто не може бути позбавлений своєї власності інакше як в інтересах суспільства і на умовах, передбачених законом і загальними принципами міжнародного права. Згідно ст. 41 Конституції України кожен має право володіти, користуватися і розпоряджатися своєю власністю, результатами своєї інтелектуальної, творчої діяльності. Фактично на даний час ОСОБА_3 позбавлений цього права користування і розпорядження власним майном. Таким чином, оскільки на даний час вилучена алкогольна продукція іноземного походження не має відношення до даного кримінального провадження, не є предметом злочину, а тому у застосуванні заходів забезпечення кримінального провадження у вигляді арешту зазначеного майна відпала необхідність. З огляду на вищевикладене, керуючись ст. 41 Конституції України, ст. 170, ч. ч. 1, 2 ст. 174 КПК України, вони просили скасувати арешт в частині, накладений ухвалою Ковпаківського районного суду м. Суми від 13.08.2018 року на майно, яке було вилучено в ході проведення обшук за адресою: АДРЕСА_1 , та земельної ділянки кадастровий номер 8000000000:72:011:0006, відповідно до протоколу обшуку від 09.08.2018 року та зобов`язати слідчого СУ ФР ГУ ДФС у Сумській області, який здійснює досудове розслідування у кримінальному провадженні № 32018200000000044 від 26.04.2018 року за ч. 3 ст. 204 КК України та/або прокурора прокуратури Сумської області, який здійснює процесуальне керівництво у даному кримінальному провадженні, повернути ОСОБА_3 майно вилучене в ході проведення обшук за адресою: АДРЕСА_1 , згідно протоколу обшуку від 09.08.2018 року, а саме: 1. Скляні пляшки з написом Finsbury 60 % vol. 1,0 L , без марки акцизного податку, яка наповнена рідиною, 6 шт. . 2. Скляні пляшки з написом Jameson 40 % vol. 1,0 L , без марки акцизного податку, яка наповнена рідиною, 4 шт. . 3. Скляні пляшки з написом Jameson Caskmates 40 % vol. 1 L , без марки акцизного податку, яка наповнена рідиною, 2 шт. . 4. Скляні пляшки з написом Marlborough London Gin 1,0 L 37.5 Vol , без марки акцизного податку, яка наповнена рідиною, 3 шт. . 5. Скляні пляшки з написом Montezuma gold 40 % vol. , без марок акцизного податку, які наповнені рідиною, 3 шт. . 6. Скляні пляшки з написом Finsbury 47 % vol. 1 litre , без марок акцизного податку, які наповнені рідиною, 4 шт. . 7. Скляна пляшка з написом Montezuma 40 % vol. , без марок акцизного податку, яка наповнена рідиною, 1 шт. . 8. Скляна пляшка з написом Parkers 40 % vol. 1 litre , без марок акцизного податку, яка наповнена рідиною, 1 шт. . 9. Скляні пляшки з написом Finlandia 40 % vol 1 l , без марок акцизного податку, в яких міститься рідина, у кількості 2 шт. . 10. Скляні пляшки з написом Heaven Hill 40 % vol. , без марок акцизного податку, які наповнені рідиною, 3 шт. . 11. Скляні пляшки з написом Jack Daniels 40 % vol 1 l , без марок акцизного податку, в яких міститься рідина, у кількості 4 шт. . 12. Скляні пляшки з написом Jack Daniels Honey 35 % vol 1 l , без марок акцизного податку, в яких міститься рідина, у кількості 3 шт. . 13. Скляні пляшки з написом Jim Beam 40 % vol 1 l , без марок акцизного податку, в яких міститься рідина, у кількості 2 шт. . 14. Скляні пляшки з написом Black Velvet blended Canadian whisky 40 % vol 1 l , без марок акцизного податку, в яких міститься рідина, у кількості 4 шт. . 15. Скляні пляшки з написом Pascas 40 % vol 0,7 1 , без марок акцизного податку, в яких міститься рідина, у кількості 5 шт. . 16. Скляна пляшка з написом Absinth 0.7 1 , без марок акцизного податку, в якій міститься рідина, у кількості 1 шт. . 17. Скляні пляшки з написом Black Velvet toasted caramel 40 % vol 1 l , без марок акцизного податку, в яких міститься рідина, у кількості 2 шт. . 18. Скляні пляшки з написом Koskenkorva vodka 40 % vol 1 l , без марок акцизного податку, в яких міститься рідина, у кількості 4 шт. . 19. Скляні пляшки з написом JP. chanet 40 % vol 1 l , без марок акцизного податку, в яких міститься рідина, у кількості 4 шт. . 20. Скляні пляшки з написом Hankey bannister 40 % vol 1 l , без марок акцизного податку, в яких міститься рідина, у кількості 3 шт. . 21. Скляна пляшка з написом Becherovka 38 % vol 1 l , без марок акцизного податку, в якій міститься рідина, у кількості 1 шт. . 22. Скляні пляшки з написом Black Velvet imported 40 % vol 1 l , без марок акцизного податку, в яких міститься рідина, у кількості 10 шт. . 23. Скляні пляшки з написом Sir edvards 40 % vol 1 l , без марок акцизного податку, в яких міститься рідина, у кількості 2 шт. . 24. Скляні пляшки з написом Gordons 47.3 % vol 1 l , без марок акцизного податку, в яких міститься рідина, у кількості 3 шт. . 25. Скляні пляшки з написом Jelzin 37.5 % vol 1 l , без марок акцизного податку, в яких міститься рідина, у кількості 6 шт. . 26. Скляні пляшки з написом Jim beam арle 35 % vol 1 l , без марок акцизного податку, в яких міститься рідина, у кількості 2 шт. . 27. Скляні пляшки з написом lmperator 35 % vol 1 l , без марок акцизного податку, в яких міститься рідина, у кількості 3 шт. . 28. Скляні пляшки з написом Kahlua 20 % vol 1 l , без марок акцизного податку, в яких міститься рідина, у кількості 2 шт. . 29. Скляна пляшка з написом Blavod 40 % vol 1 l , без марок акцизного податку, в якій міститься рідина, у кількості 1 шт. . 30. Скляні пляшки з написом Beefeater 47 % vol 1 l , без марок акцизного податку, в яких міститься рідина, у кількості 3 шт. . 31. Скляна пляшка з написом Rasputin 40 % vol 1 l , без марок акцизного податку, в якій міститься рідина, у кількості 1 шт. . 32. Скляні пляшки з написом lmperator Napoleon 36% vol 1 l , без марок акцизного податку, в яких міститься рідина, у кількості 6 шт. . 33. Скляні пляшки з написом Chivas regal gold signature 40 % vol 1 l , без марок акцизного податку, в яких міститься рідина, у кількості 2 шт. . 34. Скляні пляшки з написом Chivas regal gold signature 40 % vol 1 0.75 , без марок акцизного податку, в яких міститься рідина, у кількості 2 шт. . 35. Скляні пляшки з написом Courvoiser vsop 40 % vol 1 l , без марок акцизного податку, в яких міститься рідина, у кількості 2 шт. . 36. Скляні пляшки з написом Hankey bannister 40 % vol 1 l , без марок акцизного податку, в яких міститься рідина, у кількості 9 шт. . 37. Скляна пляшка з написом Metaxa 38 % vol 1 l , без марок акцизного податку, в якій міститься рідина, у кількості 1 шт. . 38. Скляні пляшки з написом De kuyper 24% vol 1 0.7 , без марок акцизного податку, в яких міститься рідина, у кількості 2 шт. . 39. Скляні пляшки з написом St. remy 40 % vol 1 l , без марок акцизного податку, в яких міститься рідина, у кількості 2 шт. . 40. Скляні пляшки з написом Courvoiser 40 % vol 1 l , без марок акцизного податку, в яких міститься рідина, у кількості 2 шт. . 41. Скляні пляшки з написом Fjodor wodka 40 % vol 1 l , без марок акцизного податку, в яких міститься рідина, у кількості 3 шт. . 42. Скляні пляшки з написом Red label 40 % vol 1 l , без марок акцизного податку, в яких міститься рідина, у кількості 2 шт. . 43. Скляні пляшки з написом Jack daniels 40 % vol 1 l , без марок акцизного податку, в яких міститься рідина, у кількості 2 шт. . 44. Скляна пляшка з написом Black lable 40 % vol 1 l , без марок акцизного податку, в якій міститься рідина, у кількості 1 шт. . 45. Скляна пляшка з написом Chivas regal 12 year 40 % vol 1 l , без марок акцизного податку, в якій міститься рідина, у кількості 1 шт. . 46. Скляна пляшка з написом Finlandia 40 % vol 1 l.75 , без марок акцизного податку, в якій міститься рідина, у кількості 1 шт. . 47. Скляна пляшка з написом Finlandia 37.5 % vol 1 l , без марок акцизного податку, в якій міститься рідина, у кількості 1 шт. . 48. Скляні пляшки з написом Royal park 40 % vol 1 l , без марок акцизного податку, в яких міститься рідина, у кількості 2 шт. . 49. Скляна пляшка з написом Major gunns 40 % vol 1 l , без марок акцизного податку, в якій міститься рідина, у кількості 1 шт. . 50. Скляні пляшки з написом Camus 40 % vol 1 l , без марок акцизного податку, в яких міститься рідина, у кількості 2 шт. . 51. Скляні пляшки з написом Scotish deer 40 % vol 1 l , без марок акцизного податку, в яких міститься рідина, у кількості 2 шт. . 52. Скляна пляшка з написом Scottish Royal 40 % vol 1 l , без марок акцизного податку, в якій міститься рідина, у кількості 1 шт. . 53. Скляна пляшка з написом De kuyper 20 % vol 1 l , без марок акцизного податку, в якій міститься рідина, у кількості 1 шт. . 54. Скляні пляшки з написом Baileys 17 % vol 1 l , без марок акцизного податку, в яких міститься рідина, у кількості 2 шт. . 55. Скляна пляшка з написом Martell vs 40 % vol 1 l , без марок акцизного податку, в якій міститься рідина, у кількості 1 шт. . 56. Скляні пляшки з написом Croun royal 40 % vol 1 l , без марок акцизного податку, в яких міститься рідина, у кількості 2 шт. . 57. Скляна пляшка з написом Chivas regal 12 year 40 % vol 1 l , без марок акцизного податку, в якій міститься рідина, у кількості 1 шт. . 58. Скляні пляшки з написом Lauders 43 % vol 1 l , без марок акцизного податку, в яких міститься рідина, у кількості 3 шт. . 59. Скляні пляшки з написом Monkey shoulder 40 % vol 1 l , без марок акцизного податку, в яких міститься рідина, у кількості 2 шт. . 60. Скляна пляшка з написом Preneys 17 % vol 1 l , без марок акцизного податку, в якій міститься рідина, у кількості 1 шт. . 61. Скляна пляшка з написом Brogans 17 % vol 1 l , без марок акцизного податку, в якій міститься рідина, у кількості 1 шт. . 62. Скляна пляшка з написом Glenfiddich 40 % vol 1 l , без марок акцизного податку, в якій міститься рідина, у кількості 1 шт. . 63. Скляна пляшка з написом Jameson 40 % vol 1 l , без марок акцизного податку, в якій міститься рідина, у кількості 1 шт. (№ 46283/18 від 30.10.2018 року) (а. с. 2 8)

02.110.2018 року старший слідчий з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_5 надав до канцелярії Ковпаківського районного суду м. Суми письмові пояснення на клопотання ОСОБА_4 , ОСОБА_6 в інтересах ОСОБА_3 про скасування арешту майна, в яких він зазначив про те, що на виконання ухвали слідчого судді Ковпаківського районного суду м. Суми ОСОБА_1 від 06.08.2018 про проведення обшуку, співробітниками слідчого та оперативного управлінь ГУ ДФС у Сумській області 09.08.2018 року було проведено обшук нежитлових приміщень, які знаходяться за адресою: АДРЕСА_1 . В ході обшуку було виявлено та вилучено незаконно виготовлені алкогольні напої у загальній кількості 40648 л. Вилучені речі та рідини є доказом злочину, оскільки містять відомості про характер і обсяги проведених злочинних дій щодо незаконного придбання, зберігання з метою збуту та збуту незаконно виготовлених алкогольних напоїв, що має значення для повного, всебічного й неупередженого дослідження всіх обставин, отримання фактичних даних, на підставі яких можливе встановлення наявності фактів вчинення кримінального правопорушення. Вилучені речі та рідини відповідають критеріям, що пред`являються до речових доказів та визначені ст. 98 КПК України, а саме: є матеріальним об`єктом, можуть бути використані як доказ факту і обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, у зв`язку із чим постановою слідчого від 10.08.2018 року вказані речі та рідини були визнані речовими доказами, а тому підлягають збереженню. Крім того, 13.08.2018 року на майно, виявлене та вилучене в ході обшуку нежитлових приміщень за адресою м. Київ, вул. Ушинського, 4, ухвалою слідчого судді Ковпаківського районного суду м. Суми ОСОБА_1 було накладено арешт. Також, згідно ст. 1 Закону України Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, коньячного і плодового, алкогольних напоїв та тютюнових виробів незаконний обіг алкогольних напоїв це імпорт, експорт, транспортування, зберігання, торгівля алкогольними напоями з порушенням вимог законодавства, що регулює ці питання. При цьому згідно ст. 11 даного Закону алкогольні напої, які виробляються в Україні, а також такі, що імпортуються в Україну, позначаються марками акцизного податку в порядку, визначеному законодавством. Крім того, згідно п. п. 226.2 ст. 226 ПК України наявність наклеєної в установленому порядку марки акцизного податку встановленого зразка на пляшці (упаковці) алкогольного напою є однією з умов для ввезення на митну територію України і продажу таких товарів споживачам, а також підтвердженням сплати податку та легальності ввезення товарів. Однак, алкогольні напої, виявлені та вилучені в ході обшуку нежитлових приміщень, розташованих за адресою: м. Київ, вул. Ушинського, 4, зокрема, алкогольні напої в скляних пляшках знаходились без марок акцизного податку, що свідчить про їх незаконне виготовлення, або незаконне ввезення на митну територію України. Також, він просив звернути увагу на те, що відповідно до протоколу обшуку від 09.08.2018 року в приміщенні, в якому було виявлено алкогольні напої в скляних пляшках також знаходились: 1. Полімерні ємності, приблизним об`ємом 1 л, які були заповнені коричневою рідиною, з характерним запахом спирту 18 шт. . 2. Полімерні ємності, приблизним об`ємом 1 л, які були заповнені темно-червоною рідиною, з характерним запахом спирту 11 шт. . 3. Полімерні ємності, приблизним об`ємом 2 л, які були заповнені коричневою рідиною, з характерним запахом спирту 11 шт. . 4. Полімерні ємності, приблизним об`ємом 1 л, які були заповнені прозорою рідиною, з характерним запахом спирту 32 шт. . 5. Полімерні ємності, приблизним об`ємом 2 л, які були заповнені прозорою рідиною, з характерним запахом спирту 3 шт. . 6. Полімерні ємності, приблизним об`ємом 0,5 л, які були заповнені червоною рідиною, з характерним запахом спирту 4 шт. . 7. Полімерні ємності, приблизним об`ємом 1 л, які були заповнені червоною рідиною, з характерним запахом спирту 1 шт. . 8. Полімерні ємності, приблизним об`ємом 0,5 л, які були заповнені коричневою рідиною, з характерним запахом спирту 8 шт. . 9. Полімерні ємності, приблизним об`ємом 0,5 л, які були заповнені прозорою рідиною, з характерним запахом спирту 41 шт. . 10. Полімерні ємності, приблизним об`ємом 5 л, які були заповнені прозорою рідиною, з характерним запахом спирту 11 шт. . 11. Полімерні ємності, приблизним об`ємом 3 л, які були заповнені прозорою рідиною, з характерним запахом спирту 7 шт. . 12. Полімерні ємності, приблизним об`ємом 5 л, які були заповнені коричневою рідиною, з характерним запахом спирту 10 шт. . 13. Картонно-поліетиленові ємності з написом на них Пшенична , приблизним об`ємом 10 м ? , в яких знаходиться прозора рідина з характерним запахом спирту 17 шт. . 14. Картонно-поліетиленові ємності з написом на них Absolut , приблизним об`ємом 3 л, які були заповнені рідиною, 20 шт. . 15. Картонно-поліетиленові ємності з написом на них Keglevich , приблизним об`ємом 2 л, які були заповнені рідиною, 4 шт. . 16. Картонно-поліетиленові ємності з написом на них Finlandia , приблизним об`ємом 3 л, які були заповнені рідиною, 8 шт. . 17. Картонно-поліетиленові ємності з написом на них Finlandia класична , приблизним об`ємом 2 л, які були заповнені рідиною, 8 шт. . 18. Картонно-поліетиленові ємності з написом на них Finlandia redberry , приблизним об`ємом 2 л, які були заповнені рідиною, 5 шт. . 19. Картонно-поліетиленові ємності з написом на них Courvoisier , приблизним об`ємом 3 л, які були заповнені рідиною, 5 шт. . 20. Картонно-поліетиленові ємності з написом на них Finlandia lime , приблизним об`ємом 2 л, які були заповнені рідиною, 4 шт. . 21. Картонно-поліетиленові ємності з написом на них Finlandia blackcurrant , приблизним об`ємом 2 л, які були заповнені рідиною, 4 шт. . 22. Картонно-поліетиленові ємності з написом на них Black Bacardi , приблизним об`ємом 2 л, які були заповнені рідиною, 3 шт. . 23. Картонно-поліетиленові ємності з написом на них Jameson , приблизним об`ємом 2 л, які були заповнені рідиною, 3 шт. . 24. Картонно-поліетиленові ємності з написом на них Grey goose , приблизним об`ємом 2 л, які були заповнені рідиною, 3 шт. . 25. Картонно-поліетиленові ємності з написом на них Attikus , приблизним об`ємом 2 л, які були заповнені рідиною, 3 шт. . 26. Картонно-поліетиленові ємності з написом на них Kvint Monte choko , приблизним об`ємом 2 л, які були заповнені рідиною, 3 шт. . 27. Картонно-поліетиленові ємності з написом на них Kvint Divin , приблизним об`ємом 2 л, які були заповнені рідиною, 3 шт. . 28. Картонно-поліетиленові ємності з написом на них Biluga , приблизним об`ємом 2 л, які були заповнені рідиною, 2 шт. . 29. Картонно-поліетиленові ємності з написом на них Metaxa , приблизним об`ємом 2 л, які були заповнені рідиною, 3 шт. . 30. Картонно-поліетиленові ємності з написом на них Jack Daniels Honey , приблизним об`ємом 2 л, які були заповнені рідиною, 3 шт. . 31. Картонно-поліетиленові ємності з написом на них Jack Daniels , приблизним об`ємом 2 л, які були заповнені рідиною, 3 шт. . 32. Картонно-поліетиленова ємність з написом на ній Finlandia platinum , приблизним об`ємом 2 л, яка була заповнена рідиною, 1 шт. ; 33. Картонно-поліетиленові ємності з написом на них Capitan Morgan , приблизним об`ємом 2 л, які були заповнені рідиною наповнені рідиною, 2 шт. . 34. Картонно-поліетиленові ємності з написом на них Absenta Xenta , приблизним об`ємом 2 л, які були заповнені рідиною, 3 шт. . 35. Картонно-поліетиленові ємності з написом на них Chivas Regal , приблизним об`ємом 2 л, які були заповнені рідиною, 2 шт. . 36. Картонно-поліетиленова ємність з написом на ній ST Remi , приблизним об`ємом 2 л, яка була заповнена рідиною, 1 шт. . 37. Картонно-поліетиленові ємності з написом на них Sauza Tequila , приблизним об`ємом 2 л, які були заповнені рідиною, 2 шт. . 38. Картонно-поліетиленові ємності з написом на них Finsburi , приблизним об`ємом 2 л, які були заповнені рідиною, 3 шт. . 39. Картонно-поліетиленові ємності з написом на них Jelzin , приблизним об`ємом 3 л, які були заповнені рідиною, 10 шт. . Крім того, він просив звернути увагу на те, що в нежилих приміщень, розташованих за адресою: АДРЕСА_1 , було виявлено та вилучено 128 скляних пляшок незаконно виготовлених алкогольних напоїв без марок акцизного податку (вхідний № 47026 від 02.11.2018 року) (а. с. 48 50) .

В судовому засіданні представник власника майна ОСОБА_3 адвокат ОСОБА_4 надав пояснення, аналогічні викладеним в клопотанні. Він просив задовольнити клопотання про скасування арешту майна в частині.

В судовому засіданні старший слідчий з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_5 надав пояснення, аналогічні викладеним в письмових поясненнях. Він категорично заперечував проти задоволення про скасування арешту майна в частині.

Розглянувши клопотання представників власника майна ОСОБА_3 адвокатів ОСОБА_4 , ОСОБА_6 про скасування арешту майна в частині, вислухавши пояснення та думку представника власника майна ОСОБА_3 адвоката ОСОБА_4 , пояснення та думку старшого слідчого з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_5 , дослідивши копії документів, доданих до клопотання, дослідивши копії документів, наданих слідчим, враховуючи наявність судових рішень, які містяться з Єдиному державному реєстрі судових рішень в режимі повного доступу, не вирішуючи питання, що можуть стати предметом судового розгляду в цьому кримінальному провадженні, прихожу до наступного висновку.

Ухвалою слідчого судді Ковпаківського районного суду м. Суми від 06.08.2018 року по справі № 592/10526/18, провадження № 1-кс/592/4944/18 клопотання старшого слідчого з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_7 було задоволене. Старшому слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_7 було надано дозвіл на проведення обшуку нежилих приміщень, розташованих за адресою: АДРЕСА_1 , які належать на праві власності ТОВ Звездочет-1 (код 21544543) та земельної ділянки кадастровий номер 8000000000:72:011:0006, яка знаходиться у власності територіальної громади м. Києва в особі Київської міської ради (код 22883141) з метою виявлення та вилучення незаконно виготовлених алкогольних напоїв, сировини, смакових домішок, барвників для їх виготовлення, підакцизних товарів, які не марковані акцизними марками встановленого зразка, чорнових записів, та предметів, які були знаряддями вчинення злочинів, зберегли на собі сліди злочинів або були об`єктом злочинних дій, чорнових записів, грошових коштів, а також інших предметів, які можуть бути засобами для розкриття злочинів і виявлення винних. Ухвала набрала законної сили 06.08.2018 року (http://www.reyestr.court.gov.ua/Review/75710156) .

Ухвалою слідчого судді Ковпаківського районного суду м. Суми від 13.08.2018 року по справі № 592/11085/18, провадження № 1-кс/592/5135/18 клопотання старшого слідчого з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_7 , погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні та координації правоохоронної діяльності прокуратури Сумської області ОСОБА_8 , за матеріалами кримінального провадження № 32018200000000044, відомості за яким 26.04.2018 року були внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 204 КК України, про накладення арешту, було задоволене. Було накладено арешт на незаконно виготовлені підакцизні товари (алкогольні напої) , які належать невстановленим на даний час досудовим розслідуванням особам та які були вилучені 09.08.2018 року під час обшуку нежилих приміщень та земельної ділянки кадастровим номером 8000000000:72:011:0006, які розташовані за адресою: м. Київ, вул. Ушинського, 4, та належать на праві власності ТОВ Звездочет-1 (код 21544543) , яка відповідно до Державного реєстру речових прав на нерухоме майно зареєстрована за територіальною громадою м. Києва в особі Київської міської ради (код 22883141) , а саме: 1. 30 картонних ящиків в кожному по дві пластикові ємності прозорого кольору, в яких міститься рідина прозорого кольору з характерним запахом спирту об`ємом кожна 10 л, всього 60 пластикових ємностей загальним об`ємом 600 л, з даних ємностей вибірковим способом відібрано зразок рідини, який умовно позначено: Зразок № 1 ; 2. 38 картонних ящиків, в кожному з яких знаходиться по 4 пластикові ємності прозорого кольору, в яких міститься рідина прозорого кольору з характерним запахом спирту об`ємом кожна 5 л, всього пластикових ємностей 152 шт. загальним об`ємом 760 л, з даних ємностей вибірковим способом відібрано зразок рідини, який умовно позначено: Зразок № 2 ; 3. 14 картонних ящиків, в кожному з яких знаходиться по 8 пластикових ємностей з рідиною коричневого кольору з характерним запахом спирту об`ємом кожна 5 л, всього пластикових ємностей 114 шт. загальним об`ємом 570 л, з даних ємностей вибірковим способом відібрано зразок рідини, який умовно позначено: Зразок № 3 ; 4. 2 картонних ящика в кожному, в яких знаходиться по 8 пластикових ємностей з рідиною прозорого кольору з характерним запахом спирту об`ємом кожна 5 л, всього пластикових ємностей 16 шт. загальним об`ємом 80 л, з даних ємностей вибірковим способом відібрано зразок рідини, який умовно позначено: Зразок № 4 ; 5. Картонно-поліетиленові ємності з написом на них Пшенична 10 м ? в кількості 273 шт. , в яких знаходиться рідина з характерним запахом спирту, з даних ємностей вибірковим способом відібрано зразок рідини, який умовно позначено: Зразок № 5 ; 6. 18 картонних ящиків, в яких містяться 6 картонно-поліетиленових ємностей з написом на них Finlandia приблизним об`ємом 3 л, в яких міститься прозора рідина з характерним запахом спирту загальним об`ємом 324 л, з даних ємностей вибірковим способом відібрано зразок рідини, який умовно позначено: Зразок № 6 ; 7. 11 картонних ящиків, в яких містяться 6 картонно-поліетиленових ємностей з написом на них Jelzen приблизним об`ємом 3 л, в яких міститься прозора рідина з характерним запахом спирту загальним об`ємом 198 л, з даних ємностей вибірковим способом відібрано зразок рідини, який умовно позначено: Зразок № 7 ; 8. 10 картонних ящиків, в яких містяться 6 картонно-поліетиленових ємностей з написом на них Absolut vodka приблизним об`ємом 3 л, в яких міститься прозора рідина з характерним запахом спирту загальним об`ємом 180 л, з даних ємностей вибірковим способом відібрано зразок рідини, який умовно позначено: Зразок № 8 ; 9. 6 картонних ящиків, в яких містяться 9 картонно-поліетиленові ємності з написом на них Finlandia redberry приблизним об`ємом 2 л, в яких міститься прозора рідина з характерним запахом спирту загальним об`ємом 108 л, з даних ємностей вибірковим способом відібрано зразок рідини, який умовно позначено: Зразок № 9 ; 10. 2 картонних ящики, в яких містяться 9 картонно-поліетиленові ємностей, та 1 ящик, в якому містяться 6 картонно-поліетиленових ємностей з написом на них Finlandia приблизним об`ємом 2 л, в яких міститься прозора рідина з характерним запахом спирту загальним об`ємом 48 л, з даних ємностей вибірковим способом відібрано зразок рідини, який умовно позначено: Зразок № 10 ; 11. 2 картонних ящики, в яких містяться 6 картонно-поліетиленові ємностей, та 1 ящик, в якому містяться 4 картонно-поліетиленових ємності з написом на них Finlandia line приблизним об`ємом 2 л, в яких міститься прозора рідина з характерним запахом спирту загальним об`ємом 32 л, з даних ємностей вибірковим способом відібрано зразок рідини, який умовно позначено: Зразок № 11 ; 12. 2 картоні ящики, в яких містяться 6 картонно-поліетиленові ємностей, та 1 ящик, в якому містяться картонно-поліетиленових ємностей з написом на них ST Remy приблизним об`ємом 2 л, в яких міститься рідина з характерним запахом спирту загальним об`ємом 42 л, з даних ємностей вибірковим способом відібрано зразок рідини, який умовно позначено: Зразок № 12 ; 13. 2 картоні ящики, в яких містяться 9 картонно-поліетиленових ємностей з написом на них Jim Bim приблизним об`ємом 2 л, в яких міститься коричнева рідина з характерним запахом спирту загальним об`ємом 36 л, з даних ємностей вибірковим способом відібрано зразок рідини, який умовно позначено: Зразок № 13 ; 14. 3 картоні ящики, в яких містяться 9 картонно-поліетиленових ємностей з написом на них Finsbury приблизним об`ємом 2 л, в яких міститься рідина з характерним запахом спирту загальним об`ємом 56 л, з даних ємностей вибірковим способом відібрано зразок рідини, який умовно позначено: Зразок № 14 ; 15. 5 картонних ящиків, в яких містяться 9 картонно-поліетиленових ємностей з написом на них Chivas Regal приблизним об`ємом 2 л, в яких міститься коричнева рідина з характерним запахом спирту загальним об`ємом 90 л, з даних ємностей вибірковим способом відібрано зразок рідини, який умовно позначено: Зразок № 15 ; 16. 4 картонних ящика, в яких містяться 9 картонно-поліетиленових ємностей з написом на них Jack Daniels Black приблизним об`ємом 2 л, в яких міститься коричнева рідина з характерним запахом спирту загальним об`ємом 72 л, з даних ємностей вибірковим способом відібрано зразок рідини, який умовно позначено: Зразок № 16 ; 17. 1 картонний ящик, в якому міститься 9 картонно-поліетиленових ємностей та 1 картонний ящик, в якому містяться 7 картонно-поліетиленових ємностей з написом на них Bacardi Black приблизним об`ємом 2 л, в яких міститься коричнева рідина з характерним запахом спирту загальним об`ємом 32 л, з даних ємностей вибірковим способом відібрано зразок рідини, який умовно позначено: Зразок № 17 ; 18. 1 картонний ящик, в якому містяться 6 картонно-поліетиленових ємностей, з написом на них Metaxa , приблизним об`ємом 2 л, в яких міститься коричнева рідина з характерним запахом спирту загальним об`ємом 16 л, з даних ємностей вибірковим способом відібрано зразок рідини, який умовно позначено: Зразок № 18 ; 19. 2 картонні ящики, в яких містяться 9 картонно-поліетиленових ємностей та 1 картонний ящик, в якому містяться 8 картонно-поліетиленових ємностей з написом на них Grey Goose приблизним об`ємом 2 л, в яких міститься прозора рідина з характерним запахом спирту загальним об`ємом 52 л, з даних ємностей вибірковим способом відібрано зразок рідини, який умовно позначено: Зразок № 19 ; 20. 1 картонний ящик, в якому містять 9 картонно-поліетиленових ємностей та 1 картонний ящик, в якому містяться 7 картонно-поліетиленових ємностей з написом на них Absenta xenta приблизним об`ємом 2 л, в яких міститься зелена рідина з характерним запахом спирту загальним об`ємом 26 л, з даних ємностей вибірковим способом відібрано зразок рідини, який умовно позначено: Зразок № 20 ; 21. 4 картонних ящиків, в яких містяться 6 картонно-поліетиленових ємностей та 1 картонний ящик, в якому містяться 5 картонно-поліетиленових ємностей з написом на них Keglevich apple приблизним об`ємом 2 л, в яких міститься прозора рідина з характерним запахом спирту загальним об`ємом 58 л, з даних ємностей вибірковим способом відібрано зразок рідини, який умовно позначено: Зразок № 21 ; 22. 6 картонних ящиків, в яких містяться 6 картонно-поліетиленових ємностей та 1 картонний ящик, в якому містяться 4 картонно-поліетиленових ємностей з написом на них Keglevich vodka and melone приблизним об`ємом 2 л, в яких міститься прозора рідина з характерним запахом спирту загальним об`ємом 80 л, з даних ємностей вибірковим способом відібрано зразок рідини, який умовно позначено: Зразок № 22 ; 23. 1 картонний ящик, в якому містяться 4 картонно-поліетиленових ємностей з написом на них Courvoisier VS приблизним об`ємом 2 л, в яких міститься коричнева рідина з характерним запахом спирту загальним об`ємом 8 л, з даних ємностей вибірковим способом відібрано зразок рідини, який умовно позначено: Зразок № 23 ; 24. 1 картонний ящик, в якому містяться 9 картонно-поліетиленових ємностей з написом на них Kvint chocolatte приблизним об`ємом 2 л, в яких міститься коричнева рідина з характерним запахом спирту загальним об`ємом 18 л, з даних ємностей вибірковим способом відібрано зразок рідини, який умовно позначено: Зразок № 24 ; 25. 2 картонні ящики, в яких містяться 9 картонно-поліетиленових ємностей та 3 картонно-поліетиленові ємності з написом на них Kvint divin приблизним об`ємом 2 л, в яких міститься коричнева рідина з характерним запахом спирту загальним об`ємом 42 л, з даних ємностей вибірковим способом відібрано зразок рідини, який умовно позначено: Зразок № 25 ; 26. 3 картонні ящики, в яких містяться 9 картонно-поліетиленових ємностей та 1 картонний ящик, в якому містяться 8 картонно-поліетиленових ємностей з написом на них Capitan Morgan приблизним об`ємом 2 л, в яких міститься коричнева рідина з характерним запахом спирту загальним об`ємом 70 л, з даних ємностей вибірковим способом відібрано зразок рідини, який умовно позначено: Зразок № 26 ; 27. 2 картонні ящики, в яких містяться 9 картонно-поліетиленових ємностей та 1 картонний ящик, в якому містяться 5 картонно-поліетиленових ємностей з написом на них Teqila Suaza приблизним об`ємом 2 л, в яких міститься прозора рідина з характерним запахом спирту загальним об`ємом 46 л, з даних ємностей вибірковим способом відібрано зразок рідини, який умовно позначено: Зразок № 27 ; 28. 2 картонних ящика, в яких містяться 9 картонно-поліетиленових ємностей та 1 картонний ящик, в якому містяться 6 картонно-поліетиленових ємностей з написом на них Jameson приблизним об`ємом 2 л, в яких міститься коричнева рідина з характерним запахом спирту загальним об`ємом 48 л, з даних ємностей вибірковим способом відібрано зразок рідини, який умовно позначено: Зразок № 28 ; 29. 3 картонних ящика, в яких містяться 9 картонно-поліетиленових ємностей та 3 картонно-поліетиленові ємності з написом на них Jack Deniels Honeу приблизним об`ємом 2 л, в яких міститься коричнева рідина з характерним запахом спирту загальним об`ємом 60 л, з даних ємностей вибірковим способом відібрано зразок рідини, який умовно позначено: Зразок № 29 ; 30. 3 картонно-поліетиленові ємності з написом на них Janneau приблизним об`ємом 2 л, в яких міститься коричнева рідина з характерним запахом спирту загальним об`ємом 6 л, з даних ємностей вибірковим способом відібрано зразок рідини, який умовно позначено: Зразок № 30 ; 31. 2 картонно-поліетиленові ємності з написом на них Attikus приблизним об`ємом 2 л, в яких міститься прозора рідина з характерним запахом спирту загальним об`ємом 4 л, з даних ємностей вибірковим способом відібрано зразок рідини, який умовно позначено: Зразок № 31 ; 32. 3 картонно-поліетиленові ємності з написом на них Black Label приблизним об`ємом 2 л, в яких міститься прозора рідина з характерним запахом спирту загальним об`ємом 4 л, з даних ємностей вибірковим способом відібрано зразок рідини, який умовно позначено: Зразок № 32 ; 33. 3 картонно-поліетиленові ємності з написом на них Absolut приблизним об`ємом 3 л, в яких міститься прозора рідина з характерним запахом спирту загальним об`ємом 9 л, з даних ємностей вибірковим способом відібрано зразок рідини, який умовно позначено: Зразок № 33 ; 34 1 картонний ящик, в якому міститься 9 полімерних ємностей приблизним об`ємом 2 л, в яких міститься рідина з характерним запахом спирту, загальним об`ємом 18 л, з даних ємностей вибірковим способом відібрано зразок рідини, який умовно позначено: Зразок № 34 ; 35. 1 картонний ящик, в якому міститься 10 полімерних ємностей приблизним об`ємом 2 л, в яких міститься рідина з характерним запахом спирту, загальним об`ємом 20 л, з даних ємностей вибірковим способом відібрано зразок рідини, який умовно позначено: Зразок № 35 ; 36. 1 картонний ящик, в якому міститься 30 полімерних ємностей приблизним об`ємом 0,5 л, в яких міститься темна рідина з характерним запахом спирту, загальним об`ємом 15 л, з даних ємностей вибірковим способом відібрано зразок рідини, який умовно позначено: Зразок № 36 ; 37. 1 картонний ящик, в якому міститься 35 полімерних ємностей приблизним об`ємом 0,5 л, в яких міститься рідина з характерним запахом спирту, загальним об`ємом 17,5 л, з даних ємностей вибірковим способом відібрано зразок рідини, який умовно позначено: Зразок № 37 ; 38. 1 картонний ящик, в якому міститься 10 полімерних ємностей приблизним об`ємом 2 л, в яких міститься рідина з характерним запахом спирту, загальним об`ємом 20 л, з даних ємностей вибірковим способом відібрано зразок рідини, який умовно позначено: Зразок № 38 ; 39. 40 полімерних ємностей приблизним об`ємом 1 л, загальним об`ємом 40 л, з даних ємностей вибірковим способом відібрано зразок рідини, який умовно позначено: Зразок № 40 ; 40. 7 полімерних ємностей приблизним об`ємом 5 л з рідиною червоного кольору з характерним запахом спирту, з даних ємностей вибірковим способом відібрано зразок рідини, який умовно позначено: Зразок № 41 ; 41. 1 картонний ящик, в якому містяться 3 полімерні ємності приблизним об`ємом 10 л, в яких міститься рідина з характерним запахом спирту загальним об`ємом 30 л, з даних ємностей вибірковим способом відібрано зразок рідини, який умовно позначено: Зразок № 42 ; 42. Закрутки синього кольору в загальній кількості 577 шт. ; 43. Тримачі синього кольору в загальній кількості 55 шт. ; 44. Полімерні ємності прозорого кольору, об`ємом 2 л в загальній кількості 94 шт. ; 45. Полімерні ємності прозорого кольору, об`ємом 1 л в загальній кількості 150 шт. ; 46. Полімерні ємності прозорого кольору, об`ємом 0,5 л в загальній кількості 180 шт. ; 47. Картонні коробки з написом Пшенична, в загальній кількості 46 шт. ; 48. 46 картонних коробок, в кожній з яких містяться 2 полімерні ємності приблизним об`ємом 10 л, в яких міститься рідина з характерним запахом спирту, загальним об`ємом 920 л; 49. 1 полімерна ємність, приблизним об`ємом 10 л, наповнена рідиною з характерним запахом спирту; 50. 3 полімерні ємності, приблизним об`ємом 5 л, наповнені рідиною з характерним запахом спирту, загальним об`ємом 15 л; 51. 44 картонних коробки, в кожній з яких містяться 4 полімерні ємності приблизним об`ємом 5 л, в яких міститься рідина з характерним запахом спирту, загальним об`ємом 880 л; 52. Компресор марки CINHEL TH-AC 240/50/100F 1 шт. ; 53. Насос PEDROLLO 1 шт. ; 54. Закрутки 6 ящиків; 55. Полімерні ємності приблизним об`ємом 5 л (пусті) 189 шт. ; 56. Полімерні ємності приблизним об`ємом 10 л (пусті) 161 шт. ; 57. Клейка стрічка 45 рулонів; 58. Полімерні ємності синього кольору приблизним об`ємом 200 л (пусті) 14 шт. ; 59. Полімерні ємності приблизним об`ємом 10 л (пусті) 41 шт. ; 60. Полімерні ємності приблизним об`ємом 1000 л (пусті) 2 шт. ; 61. Полімерні ємності, приблизним об`ємом 1 л, які заповнені коричневою рідиною з характерним запахом спирту 18 шт. ; 62. Полімерні ємності, приблизним об`ємом 1 л, які заповнені темно-червоною рідиною з характерним запахом спирту 11 шт. ; 63. Полімерні ємності, приблизним об`ємом 2 л, які заповнені коричневою рідиною з характерним запахом спирту 11 шт. ; 64. Полімерні ємності, приблизним об`ємом 1 л, які заповнені прозорою рідиною з характерним запахом спирту 32 шт. ; 65. Полімерні ємності, приблизним об`ємом 2 л, які заповнені прозорою рідиною з характерним запахом спирту 3 шт. ; 66. Полімерні ємності, приблизним об`ємом 0,5 л, які заповнені червоною рідиною з характерним запахом спирту 4 шт. ; 67. Полімерні ємності, приблизним об`ємом 1 л, які заповнені червоною рідиною з характерним запахом спирту 1 шт. ; 68. Полімерні ємності, приблизним об`ємом 0,5 л, які заповнені коричневою рідиною з характерним запахом спирту 8 шт. ; 69. Полімерні ємності, приблизним об`ємом 0,5 л, які заповнені прозорою рідиною з характерним запахом спирту 41 шт. ; 70. Полімерні ємності, приблизним об`ємом 5 л, які заповнені прозорою рідиною з характерним запахом спирту 11 шт. ; 71. Полімерні ємності, приблизним об`ємом 3 л, які заповнені прозорою рідиною з характерним запахом спирту 7 шт. ; 72. Полімерні ємності, приблизним об`ємом 5 л, які заповнені коричневою рідиною з характерним запахом спирту 10 шт. ; 73. Картонно-поліетиленові ємності з написом на них Пшенична 10 м ? , в яких знаходиться прозора рідина з характерним запахом спирту 17 шт. ; 74. Картонно-поліетиленові ємності з написом на них Absolut приблизним об`ємом 3 л наповнені рідиною 20 шт. ; 75. Картонно-поліетиленові ємності з написом на них Keglevich приблизним об`ємом 2 л заповнені рідиною 4 шт. ; 76. Картонно-поліетиленові ємності з написом на них Finlandia приблизним об`ємом 3 л наповнені рідиною 8 шт. ; 77. Картонно-поліетиленові ємності з написом на них Finlandia класична приблизним об`ємом 2 л наповнені рідиною 8 шт. ; 78. Картонно-поліетиленові ємності з написом на них Finlandia redberry приблизним об`ємом 2 л наповнені рідиною 5 шт. ; 79. Картонно-поліетиленові ємності з написом на них Courvoisier приблизним об`ємом 3 л наповнені рідиною 5 шт. ; 80. Картонно-поліетиленові ємності з написом на них Finlandia lime приблизним об`ємом 2 л наповнені рідиною 4 шт. ; 81. Картонно-поліетиленові ємності з написом на них Finlandia blackcurrant приблизним об`ємом 2 л наповнені рідиною 4 шт. ; 82. Картонно-поліетиленові ємності з написом на них Black Bacardi приблизним об`ємом 2 л наповнені рідиною 3 шт. ; 83. Картонно-поліетиленові ємності з написом на них Jameson приблизним об`ємом 2 л наповнені рідиною 3 шт. ; 84. Картонно-поліетиленові ємності з написом на них Grey goose приблизним об`ємом 2 л наповнені рідиною 3 шт. ; 85. Картонно-поліетиленові ємності з написом на них Atttikus приблизним об`ємом 2 л наповнені рідиною 3 шт. ; 86. Картонно-поліетиленові ємності з написом на них Kvint Monte choko приблизним об`ємом 2 л наповнені рідиною 3 шт. ; 87. Картонно-поліетиленові ємності з написом на них Kvint Divin приблизним об`ємом 2 л наповнені рідиною 3 шт. ; 88. Картонно-поліетиленові ємності з написом на них Biluga приблизним об`ємом 2 л наповнені рідиною 2 шт. ; 89. Картонно-поліетиленові ємності з написом на них Metaxa приблизним об`ємом 2 л наповнені рідиною 3 шт. ; 90. Картонно-поліетиленові ємності з написом на них Jack Daniels Honey приблизним об`ємом 2 л наповнені рідиною 3 шт. ; 91. Картонно-поліетиленові ємності з написом на них Jack Daniels приблизним об`ємом 2 л наповнені рідиною 3 шт. ; 92. Картонно-поліетиленові ємності з написом на них Finlandia platinum приблизним об`ємом 2 л наповнені рідиною 1 шт. ; 93. Картонно-поліетиленові ємності з написом на них Capitan Morgan приблизним об`ємом 2 л наповнені рідиною наповнені рідиною 2 шт. ; 94. Картонно-поліетиленові ємності з написом на них Absenta Xenta приблизним об`ємом 2 л наповнені рідиною 3 шт. ; 95. Картонно-поліетиленові ємності з написом на них Chivas Regal приблизним об`ємом 2 л наповнені рідиною 2 шт. ; 96. Картонно-поліетиленові ємності з написом на них ST Remi приблизним об`ємом 2 л наповнені рідиною 1 шт. ; 97. Картонно-поліетиленові ємності з написом на них Sauza Tequila приблизним об`ємом 2 л наповнені рідиною 2 шт. ; 98. Картонно-поліетиленові ємності з написом на них Finsburi приблизним об`ємом 2 л наповнені рідиною 3 шт. ; 99. Картонно-поліетиленові ємності з написом на них Jelzin приблизним об`ємом 3 л наповнені рідиною 10 шт. ; 100. Скляна пляшка з написом Finsbury 60 % vol. 1,0 L , без марки акцизного податку, яка наповнена рідиною 6 шт. ; 101. Скляна пляшка з написом Jameson 40 % vol. 1,0 L , без марки акцизного податку, яка наповнена рідиною 4 шт. ; 102. Скляна пляшка з написом Jameson Caskmates 40 % vol. 1 L , без марки акцизного податку, яка наповнена рідиною 2 шт. ; 103. Скляна пляшка з написом Marlborough London Gin 1,0 L 37,5 Vol , без марки акцизного податку, яка наповнена рідиною 3 шт. ; 104. Скляні пляшки з написом Montezuma gold 40 % vol. , без марок акцизного податку, які наповнені рідиною 3 шт. ; 105. Скляні пляшки з написом Finsbury 47 % vol. 1 litre , без марок акцизного податку, які наповнені рідиною 4 шт. ; 106. Скляна пляшка з написом Montezuma 40 % vol. , без марок акцизного податку, які наповнені рідиною 1 шт. ; 107. Скляні пляшки з написом Parkers 40 % vol. 1 litre , без марок акцизного податку, які наповнені рідиною 1 шт. ; 108. Скляні пляшки з написом Finlandia 40 % vol 1 l без марок акцизного податку, в яких міститься рідина у кількості 2 шт. ; 109. Скляні пляшки з написом Heaven Hill 40 % vol. , без марок акцизного податку, які наповнені рідиною 3 шт. ; 110. Скляні пляшки з написом Jack Daniels 40 % vol 1 l без марок акцизного податку, в яких міститься рідина у кількості 4 шт. ; 111. Скляні пляшки з написом Jack Daniels Honey 35 % vol 1 l без марок акцизного податку, в яких міститься рідина у кількості 3 шт. ; 112. Скляні пляшки з написом Jim Beam 40 % vol 1 l без марок акцизного податку, в яких міститься рідина у кількості 2 шт. ; 113. Скляні пляшки з написом Black Velvet blended canadian whisky 40 % vol 1 l без марок акцизного податку, в яких міститься рідина у кількості 4 шт. ; 114. Скляні пляшки з написом Pascas 40 % vol 0,7 l без марок акцизного податку, в яких міститься рідина у кількості 5 шт. ; 115. Скляна пляшки з написом Absinth 0,7 l без марок акцизного податку, в яких міститься рідина у кількості 1 шт. ; 116. Скляні пляшки з написом Black Velvet toasted caramel 40 % vol 1 l без марок акцизного податку, в яких міститься рідина у кількості 2 шт. ; 117. Скляні пляшки з написом Koskenkorva vodka 40 % vol 1 l без марок акцизного податку, в яких міститься рідина у кількості 4 шт. ; 118. Скляні пляшки з написом JP. chanet 40 % vol 1 l без марок акцизного податку, в яких міститься рідина у кількості 4 шт. ; 119. Скляні пляшки з написом Hankey bannister 40 % vol 1 l без марок акцизного податку, в яких міститься рідина у кількості 3 шт. ; 120. Скляні пляшки з написом Becherovka 38 % vol 1 l без марок акцизного податку, в яких міститься рідина у кількості 1 шт. ; 121. Скляні пляшки з написом Black Velvet imported 40 % vol 1 l без марок акцизного податку, в яких міститься рідина у кількості 10 шт. ; 122. Скляні пляшки з написом Sir edvards 40 % vol 1 l без марок акцизного податку, в яких міститься рідина у кількості 2 шт. ; 123. Скляні пляшки з написом Gordons 47,3 % vol 1 l без марок акцизного податку, в яких міститься рідина у кількості 3 шт. ; 124. Скляні пляшки з написом Jelzin 37,5 % vol 1 l без марок акцизного податку, в яких міститься рідина у кількості 6 шт. ; 125. Скляні пляшки з написом Jim beam aple 35 % vol 1 l без марок акцизного податку, в яких міститься рідина у кількості 2 шт. ; 126. Скляні пляшки з написом Imperator 35 % vol 1 l без марок акцизного податку, в яких міститься рідина у кількості 3 шт. ; 127. Скляні пляшки з написом Kahlua 20 % vol 1 l без марок акцизного податку, в яких міститься рідина у кількості 2 шт. ; 128. Скляні пляшки з написом Blavod 40 % vol 1 l без марок акцизного податку, в яких міститься рідина у кількості 1 шт. ; 129. Скляні пляшки з написом Beefeater 47 % vol 1 l без марок акцизного податку, в яких міститься рідина у кількості 3 шт. ; 130. Скляні пляшки з написом Rasputin 40 % vol 1 l без марок акцизного податку, в яких міститься рідина у кількості 1 шт. ; 131. Скляні пляшки з написом Imperator napoleon 36 % vol 1 l без марок акцизного податку, в яких міститься рідина у кількості 6 шт. ; 132. Скляні пляшки з написом Chivas regal gold signature 40 % vol 1 l без марок акцизного податку, в яких міститься рідина у кількості 2 шт. ; 133. Скляні пляшки з написом Chivas regal gold signature 40 % vol 1 0,75 без марок акцизного податку, в яких міститься рідина у кількості 2 шт. ; 134. Скляні пляшки з написом Courvoiser vsop 40 % vol 1 l без марок акцизного податку, в яких міститься рідина у кількості 2 шт. ; 135. Скляні пляшки з написом Hankey bannister 40 % vol 1 l без марок акцизного податку, в яких міститься рідина у кількості 9 шт. ; 136. Скляні пляшки з написом Metaxa 38 % vol 1 l без марок акцизного податку, в яких міститься рідина у кількості 1 шт. ; 137. Скляні пляшки з написом De kuyper 24% vol 1 0,7 без марок акцизного податку, в яких міститься рідина у кількості 2 шт. ; 138. Скляні пляшки з написом St.remy 40 % vol 1 l без марок акцизного податку, в яких міститься рідина у кількості 2 шт. ; 139. Скляні пляшки з написом Courvoiser 40 % vol 1 l без марок акцизного податку, в яких міститься рідина у кількості 2 шт. ; 140. Скляні пляшки з написом Fjodor wodka 40 % vol 1 l без марок акцизного податку, в яких міститься рідина у кількості 3 шт. ; 141. Скляні пляшки з написом Red label 40 % vol 1 l без марок акцизного податку, в яких міститься рідина у кількості 2 шт. ; 142. Скляні пляшки з написом Jack daniels 40 % vol 1 l без марок акцизного податку, в яких міститься рідина у кількості 2 шт. ; 143. Скляні пляшки з написом Black lable 40 % vol 1 l без марок акцизного податку, в яких міститься рідина у кількості 1 шт. ; 144. Скляні пляшки з написом Chivas regal 12 year 40 % vol 1 l без марок акцизного податку, в яких міститься рідина у кількості 1 шт. ; 145. Скляна пляшка з написом Finlandia 40 % vol 1 1,75 без марок акцизного податку, в яких міститься рідина у кількості 1 шт. ; 146. Скляні пляшки з написом Finlandia 37,5% vol 1 l без марок акцизного податку, в яких міститься рідина у кількості 1 шт. ; 147. Скляні пляшки з написом Royal park 40 % vol 1 l без марок акцизного податку, в яких міститься рідина у кількості 2 шт. ; 148. Скляна пляшка з написом Major guns 40 % vol 1 l без марок акцизного податку, в яких міститься рідина у кількості 1 шт. ; 149. Скляні пляшки з написом Camus 40 % vol 1 l без марок акцизного податку, в яких міститься рідина у кількості 2 шт. ; 150. Скляні пляшки з написом Scotish deer 40 % vol 1 l без марок акцизного податку, в яких міститься рідина у кількості 2 шт. ; 151. Скляна пляшка з написом Scottish royal 40 % vol 1 l без марок акцизного податку, в яких міститься рідина у кількості 1 шт. ; 152. Скляна пляшка з написом De kuyper 20 % vol 1 l без марок акцизного податку, в яких міститься рідина у кількості 1 шт. ; 153. Скляні пляшки з написом Baileys 17% vol 1 l без марок акцизного податку, в яких міститься рідина у кількості 2 шт. ; 154. Скляні пляшки з написом Martell vs 40 % vol 1 l без марок акцизного податку, в яких міститься рідина у кількості 1 шт. ; 155. Скляні пляшки з написом Croun royal 40 % vol 1 l без марок акцизного податку, в яких міститься рідина у кількості 2 шт. ; 156. Скляна пляшка з написом Chivas regal 12 year 40 % vol 1 l без марок акцизного податку, в яких міститься рідина у кількості 1 шт. ; 157. Скляна пляшка з написом Lauders 43 % vol 1 l без марок акцизного податку, в яких міститься рідина у кількості 3 шт. ; 158. Скляні пляшки з написом Monkey shoulder 40 % vol 1 l без марок акцизного податку, в яких міститься рідина у кількості 2 шт. ; 159. Скляні пляшки з написом Preneys 17% vol 1 l без марок акцизного податку, в яких міститься рідина у кількості 1 шт. ; 160. Скляна пляшка з написом Brogans 17% vol 1 l без марок акцизного податку, в яких міститься рідина у кількості 1 шт. ; 161. Скляна пляшка з написом Glenfiddich 40 % vol 1 l без марок акцизного податку, в яких міститься рідина у кількості 1 шт. ; 162. Скляна пляшка з написом Jameson 40 % vol 1 l без марок акцизного податку, в яких міститься рідина у кількості 1 шт. ; 163. Блокнот зеленого кольору з написом Notepad зеленого кольору з чорновими записами. Ухвала набрала законної сили 21.08.2018 року (http://www.reyestr.court.gov.ua/Review/75862469) .

Ухвалою слідчого судді Ковпаківського районного суду м. Суми від 15.08.2018 року по справі № 592/11466/18, провадження № 1-кс/592/5272/18 клопотання старшого слідчого з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_7 було задоволене. Було призначено у кримінальному провадженні № 32018200000000044 від 26.04.2018 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 204 КК України, судово-хімічну експертизу. Проведення судово-хімічної експертизи було доручено експертам Харківського науково-дослідного інституту судових експертиз ім. Заслуженого професора М. С. Бокаріуса Міністерства юстиції України. На вирішення експерта було поставлено наступні запитання: - що являють собою рідини, зразки яких надані для проведення експертизи, який склад наданих рідин, а саме: - зразок № 2 рідини, що була вилучена 09.08.2018 року під час проведення обшуку нежилих приміщень, розташованих за адресою: м. Київ, вул. Ушинського, 4, та земельної ділянки кадастровий номер 8000000000:72:011:0006; - зразок № 3 рідини, що була вилучена 09.08.2018 року під час проведення обшуку нежилих приміщень, розташованих за адресою: м. Київ, вул. Ушинського, 4, та земельної ділянки кадастровий номер 8000000000:72:011:0006; - зразок № 33 рідини, що була вилучена 09.08.2018 року під час проведення обшуку нежилих приміщень, розташованих за адресою: м. Київ, вул. Ушинського, 4, та земельної ділянки кадастровий номер 8000000000:72:011:0006; - зразок № 41 рідини, що була вилучена 09.08.2018 року під час проведення обшуку нежилих приміщень, розташованих за адресою: АДРЕСА_1 , та земельної ділянки кадастровий номер 8000000000:72:011:0006; - промисловим чи саморобним способом виготовлені рідини, зразки яких надані для проведення експертизи, чи відповідають вказані рідини вимогам ДСТУ 4256-2003 Горілки і горілки особливі. Технічні умови , ДСТУ 4700-2006 Коньяки України. Технічні умови та чи відповідають вказані рідини вимогам ДСТУ 4221:2003 Спирт етиловий ? - чи належать дані рідини до міцних алкогольних напоїв? Якщо належить, то до якого їх виду? - який відсотковий вміст спирту етилового в рідинах, зразки яких надані для проведення експертизи? - чи входять до складу рідин, зразки яких надані для проведення експертизи, шкідливі речовини (матеріали) , що становлять загрозу для життя і здоров`я людей? - чи становить загрозу для життя та здоров`я людей вживання рідин, зразки яких надані для проведення експертизи? Для проведення експертизи експерту були направлені зразки рідини № 2, № 3, № 33, № 41. В разі необхідності експерту надати необхідні матеріали кримінального провадження № 32018200000000044, які стосуються обставин вилучення наданих на експертизу зразків. Ухвала набрала законної сили 15.08.2018 року (http://www.reyestr.court.gov.ua/Review/75882261) .

Ухвалою слідчого судді Ковпаківського районного суду м. Суми від 22.10.2018 року по справі № 592/14990/18, провадження № 1-кс/592/7093/18 було відмовлено у задоволенні клопотання адвокатів ОСОБА_4 та ОСОБА_6 в інтересах ОСОБА_3 про скасування арешту в частині, накладений на підставі ухвали Ковпаківського районного суду м. Суми від 13.08.2018 року на скляні пляшки, які заповнені рідиною, справа № 592/11085/18, провадження № 1-кс/592/5135/18. Копію ухвали було надіслано слідчим з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_7 та ОСОБА_5 , а також адвокатам ОСОБА_4 та ОСОБА_6 . Ухвала набрала законної сили 22.10.2018 року (http://www.reyestr.court.gov.ua/Review/77271662) .

Таким чином, оскільки арешт на вищевказане майно був накладений ухвалою слідчого судді Ковпаківського районного суду м. Суми від 13.08.2018 року по справі № 592/11085/18, провадження № 1-кс/592/5135/18 обґрунтовано, оскільки постанова старшого слідчого з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_9 від 10.08.2018 року про визнання предметів речовими доказами, яка набрала законної сили, бо не змінена та не скасована, є обов`язковою для виконання фізичними та юридичними особами, прав, свобод чи інтересів яких вона стосується, в силу вимог, передбачених ч. 7 ст. 110 КПК України, оскільки ухвала слідчого судді Ковпаківського районного суду м. Суми від 15.08.2018 року по справі № 592/11466/18, провадження № 1-кс/592/5272/18, якою було призначено у кримінальному провадженні № 32018200000000044 від 26.04.2018 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 204 КК України, судово-хімічну експертизу, набрала законної сили 15.08.2018 року, є обов`язковою для осіб, які беруть участь у кримінальному провадженні, а також для усіх фізичних та юридичних осіб, органів державної влади та органів місцевого самоврядування, їх службових осіб, і підлягає виконанню на всій території України, в силу вимог, передбачених ч. 1 ст. 533 КПК України, оскільки призначена по даному кримінальному провадженню судово-хімічна експертиза спиртовмісних сумішей до теперішнього часу ще не проведена, тобто в подальшому застосуванні арешту майна не відпала потреба, відтак прихожу до висновку про те, що у задоволенні клопотання представника власника майна ОСОБА_3 адвоката ОСОБА_4 про скасування арешту майна в частині слід відмовити за безпідставністю.

На підставі вищевикладеного керуючись ст. ст. 19, 55 Конституції України; ст. ст. 7, 21, 174, 532, 533 КПК України, -

У Х В А Л И В :

У задоволенні клопотання представника власника майна ОСОБА_3 адвоката ОСОБА_4 про скасування арешту майна в частині відмовити за безпідставністю.

Учасники судового провадження мають право отримати в суді копію ухвали слідчого судді.

Ухвала слідчого судді за результатами розгляду клопотання про скасування арешту майна оскарженню не підлягає і заперечення проти неї може бути подане під час підготовчого провадження в суді.

Ухвала слідчого судді, яка не може бути оскаржена, набирає законної сили з моменту її оголошення.

Слідчий суддя: ОСОБА_1