Ухвала

від 06.11.2018 по справі 592/14325/18

СУМСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД СУМСЬКОЇ ОБЛАСТІ

Справа № 592/14325/18

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

06 листопада 2018 року Сумський районний Сумської області в складі:

головуючого судді- ОСОБА_1 ,

прокурора - ОСОБА_2 ,

з участю секретаря судового засідання- ОСОБА_3 ,

підозрюваного - ОСОБА_4

розглянувши у підготовчому судовому засіданні в м. Суми в залі суду клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні та координації правоохоронної діяльності прокуратури Сумської області у кримінальному провадженні внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 3201820000000088 від 25 вересня 2018 року про звільнення від кримінальної відповідальності підозрюваного

ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , уродженця м. Путивль, Сумської області, українця, громадянина України, непрацюючого, розлученого, з середньою освітою, зареєстрованого та фактично проживаючого: АДРЕСА_1 , раніше несудимого,

підозрюваного у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27 - ч. 1 ст. 205 КК України,

ВСТАНОВИВ:

До Сумського районного суду Сумської області Апеляційним судом Сумської області було направлено клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні та координації правоохоронної діяльності прокуратури Сумської області у кримінальному провадження внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 3201820000000088 від 25 вересня 2018 року відносно ОСОБА_4 , у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27 - ч. 1 ст. 205 КК України.

Прокурор ОСОБА_2 в підготовчому судовому засіданні підтримав клопотання про звільнення обвинуваченого ОСОБА_4 від кримінальної відповідальності на підставіст. 48 КК України, у зв`язку зі зміною обстановки, оскільки обвинувачений перестав бути суспільно небезпечною особою.

Підозрюваний ОСОБА_4 не заперечував проти задоволення даного клопотання, при цьому йому роз`яснено, що дане звільнення не з реабілітуючих підстав і наслідки такого звільнення. При цьому, у підготовчому судовому засіданні встановлено, що обвинувачений ОСОБА_4 свою вину у вчиненні даного кримінального правопорушення визнав повністю, і погодився з кваліфікацією його дій органами досудового розслідування.

Вислухавши думки учасників підготовчого судового засідання, вивчивши матеріали кримінального провадження, суд вважає, що є всі підстави, передбаченіст. 48 КК України, для звільнення обвинуваченого ОСОБА_4 від кримінальної відповідальності у зв`язку з тим, що обвинувачений перестав бути суспільно небезпечним.

Статтею 48 КК Українипередбачено звільнення від кримінальної відповідальності особи, яка вперше вчинила злочин невеликої або середньої тяжкості, крім корупційних злочинів, якщо буде визнано, що на час кримінального провадження внаслідок зміни обстановки, вчинене нею діяння втратило суспільну небезпечність або ця особа перестала бути суспільно небезпечною.

Тобто,ст. 48 КК Українипередбачає дві альтернативні підстави звільнення особи від кримінальної відповідальності - втрату діянням суспільної небезпечності внаслідок зміни обстановки і втрату особою суспільної небезпечності внаслідок зміни обстановки.

При цьому треба розрізняти зміну обстановки в широкому розумінні, тобто соціальних, економічних, політичних, духовних, міжнаціональних, воєнних, міжнародних, природних, організаційних, виробничих та інших процесів у масштабах країни, регіону, області, міста, тощо, та у вузькому, - тобто об`єктивних (зовнішніх) умов життя, в яких перебувала особа на час вчинення злочину та які значною мірою позначались на її суспільній небезпечності.

Для застосуванняст. 48 КК Українинеобхідно встановити, що після вчинення певного злочину обстановка змінилась таким чином, що вчинене діяння вже не є суспільно небезпечним

Особу можна визнати такою, що перестала бути суспільно небезпечною, у разі, коли вона сама або обстановка навколо неї зазнала таких змін, що унеможливлюють вчинення нею нового злочину.

З матеріалів клопотання вбачається, що досудовим розслідуванням встановлено, що на початку грудня 2017 року у м. Путивль Сумської області ОСОБА_4 познайомився із особою, матеріали стосовно якої виділені в окреме провадження, яка у невстановлений досудовим розслідуванням день та час наприкінці грудня 2017 року на вул. Чернігівській у м. Суми поблизу авторинку запропонувала ОСОБА_4 за грошову винагороду зареєструвати на ім`я останнього суб`єкти підприємницької діяльності

ТОВ «Екотелл» (код 40033157) і ТОВ «Укрбудопт» (код 39166872) з метою прикриття незаконної діяльності щодо проведення удаваних (фіктивних) господарських операцій із реальними суб`єктами підприємницької діяльності, зняття готівкових коштів із банківських рахунків указаних товариств і ухилення від сплати податків підприємствами реального сектору економіки.

У свою чергу, 21.12.2017 ОСОБА_4 , усвідомлюючи мету придбання суб`єктів підприємницької діяльності для прикриття незаконної діяльності, не маючи наміру здійснювати будь-яку діяльність підприємств, зокрема, пов`язану з виробництвом та реалізацією товарів, виконанням робіт або наданням послуг, погодився на вказану пропозицію щодо перереєстрації ТОВ «Екотелл» і

ТОВ «Укрбудопт»на своєім`я. Тим самим, ОСОБА_4 погодився на вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27 - ч. 1 ст. 205 КК України пособництво в фіктивному підприємництві, оскільки наданням засобів (своїх анкетних даних, документів (паспорту, коду тощо), виконанням своїх підписів) мав сприяти вчиненню злочину, передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України, іншими особами, у тому числі особою, матеріали стосовно якої виділені в окреме провадження.

Після цього, у невстановлений досудовим розслідуванням день та час, але не пізніше 22.12.2017, на вул. Чернігівській у м. Суми поблизу авторинку

ОСОБА_4 , діючи умисно, з метою придбання суб`єктів підприємницької діяльності для прикриття незаконної діяльності, виконуючи відведену йому особою, матеріали стосовно якої виділені в окреме провадження, роль пособника у фіктивному підприємництві, підписав статут ТОВ «Екотелл», договір купівлі-продажу частки у статутному капіталі ТОВ «Екотелл» №21/12/17 від 21.12.2017, довіреність від 22.12.2017 на ім`я осіб, матеріали стосовно яких виділені в окреме провадження, щодо підприємства ТОВ «Екотелл», договір купівлі-продажу частки у статутному капіталі ТОВ «Укрбудопт» №21/12/17 від 21.12.2017, статут ТОВ «Укрбудопт», довіреність від 22.12.2017 на ім`я особи, матеріали стосовно якої виділені в окреме провадження, щодо підприємства ТОВ «Укрбудопт» про надання їм права подавати та отримувати документи товариств, ставити свої підписи, давати усні та письмові пояснення, оплачувати необхідні платежі та збори.

На підставі виданих ОСОБА_4 довіреностей особи, матеріали стосовно яких виділені в окреме провадження, склали описи документів, що надаються юридичною особою для проведення реєстраційної дії «Державна реєстрація змін до установчих документів юридичної особи», протоколи Загальних Зборів Учасників ТОВ «Екотелл» і ТОВ «Укрбудопт», договори купівлі-продажу частки у статутному капіталі ТОВ «Екотелл» і ТОВ «Укрбудопт», статути ТОВ «Екотелл» і ТОВ «Укрбудопт». У зазначених документах було вказано про перереєстрацію юридичної особи ТОВ «Екотелл» за адресою: 03150, м. Київ, Печерський район, вул. Предславинська, буд. 34, офіс 17, що статутний капітал ТОВ «Екотелл» складає 200 грн., ТОВ «Укрбудопт» за адресою: 40022, м. Суми, вул. Тополянська, буд. 28, а також те, що статутний капітал ТОВ «Укрбудопт» складає 1 000 грн., а директором цих товариств є ОСОБА_4 .

У подальшому, у невстановлений досудовим розслідуванням день та час, але не пізніше 22.12.2017 року, особи, матеріали стосовно яких виділені в окреме провадження, на підставі виданих ОСОБА_4 довіреностей ТОВ «Екотелл», ТОВ «Укрбудопт» від 22.12.2017 року для перереєстрації суб`єктів підприємницької діяльності (юридичної особи) підписали на кожній сторінці заяву про державну реєстрацію змін до відомостей про юридичні особи (реєстраційна картка, затверджена наказом Міністерства юстиції України від 06.01.2016 №15/5) та подали державному реєстратору підписані реєстраційні картки на проведення державної перереєстрації юридичної особи, утвореної шляхом придбання нової юридичної особи, та оригінали рішень засновників про перереєстрацію юридичної особи ТОВ «Екотелл» і ТОВ «Укрбудопт».

У свою чергу, державні реєстратори, не будучи обізнаними про протиправні наміри ОСОБА_4 та осіб, матеріали стосовно яких виділені в окреме провадження, про їх справжню мету - придбання фіктивних суб`єктів підприємницької діяльності ТОВ «Екотелл» і ТОВ «Укрбудопт» для прикриття незаконної діяльності, 22.12.2017 року внесли до Єдиного державного реєстру юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців записи про перереєстрацію суб`єктів підприємницької діяльності ТОВ «Екотелл» і ТОВ «Укрбудопт» на ОСОБА_4 .

При цьому, ОСОБА_4 не мав реальногонаміру здійснювати фінансово-господарську діяльністьна підприємстві, не мав і відповідної освіти, досвіду підприємницької та управлінської діяльності, а надав копії особистих документів та видав довіреність з метою перереєстрації вказаних товариств виключно за грошову винагороду і саме з метою прикриття незаконної діяльності інших осіб, чим сприяв вчиненню кримінального правопорушення іншими співучасниками.

У подальшому, особи, матеріали стосовно яких виділені в окреме провадження, без реального здійснення господарської діяльності виконували дії, направлені на прикриття незаконної діяльності, пов`язаної з ухиленням від сплати податків підприємствами реального сектору економіки, з порушенням законодавчих актів України, що регулюють діяльність суб`єктів підприємництва, а саме: ст. ст. 81, 87, 88, 89 Цивільного Кодексу України, ст. ст. 56, 57, 88, 89 Господарського кодексу України; статті 4 Закону України «Про господарські товариства» №1576-XII.В результаті вказаних дій до Державного бюджету України не надходили кошти у вигляді податків.

При цьому, особи, матеріали стосовно яких виділені в окреме провадження, за пособництва ОСОБА_4 перереєструвавши ТОВ «Екотелл» і ТОВ «Укрбудопт» з метою прикриття незаконної діяльності, не здійснюючи при цьому фактично господарської (підприємницької) діяльності, отримали можливість складати і складали фіктивні господарські угоди та інші фіктивні первинні документи, що не відповідають дійсності, для сприяння підприємствам реального сектору економіки в ухиленні від сплати податків. Перереєстрація особами, матеріали стосовно яких виділені в окреме провадження,

ТОВ «Екотелл» і ТОВ «Укрбудопт» на підставну особу ОСОБА_4 була здійснена з метою уникнення контролю за своєю діяльністю зі сторони контролюючих органів, уникнення кримінальної відповідальності за ухилення від сплати податків.

Органами досудового розслідування дії ОСОБА_4 кваліфіковані за ч. 5 ст. 27 - ч. 1 ст. 205 КК України, як пособництво у фіктивному підприємництві - створенні суб`єкта підприємницької діяльності (юридичної особи) з метою прикриття незаконної діяльності, що сприяло вчиненню злочину іншим співучасником.

Судом встановлено, що ОСОБА_4 раніше до кримінальної відповідальності не притягувався, вчинений злочин відноситься, відповідно дост. 12 КК України, до категорії злочинів невеликої тяжкості, фактично визнав вину у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27 - ч. 1 ст. 205 КК України, повідомив, що на даний час він звільнився з посади директора ТОВ «Укрбудопт» та ТОВ «Екотелл».

У відповідності до роз`яснень, які містяться вПостанові Пленуму Верховного Суду України «Про практику застосування судами України законодавства про звільнення особи від кримінальної відповідальності» № 12 від 23.12.2005, при вирішенні питання про звільнення особи від кримінальної відповідальності суд під час судового розгляду справи зобов`язаний переконатися, що наявні всі підстави звільнення від кримінальної відповідальності передбаченіКК України.

Відповідно до п. 7 вказаної постанови, звільнення від кримінальної відповідальності заст.48 КК Україниможливе у разі, коли особа вперше вчинила злочин невеликої або середньої тяжкості. Особу можна визнати такою, що перестала бути суспільно небезпечною, у разі, коли вона сама або обстановка навколо неї зазнала таких змін, що унеможливлюють вчинення нею нового злочину.

Згідно п. 1 ч. 2ст. 284 КПК Україникримінальне провадження закривається судом у зв`язку із звільненням особи від кримінальної відповідальності.

Виходячи з того, що ОСОБА_4 вперше притягується до кримінальної відповідальності, інкриміноване йому кримінальне правопорушення віднесене до категорії злочинів невеликої тяжкості, по якому він повністю визнав свою провину і щиросердно розкаявся у вчиненому, за місцем проживання характеризується позитивно, на даний час звільнений з посади директора ТОВ «Укрбудопт» та ТОВ «Екотелл», суд приходить до висновку, що ОСОБА_4 можливо визнати такими, що перестав бути суспільно небезпечним, а кримінальне провадження за його обвинуваченням слід закрити на підставі п.1 ч.2ст. 284 КПК України.

Керуючись ст.ст. 110, п. 1) ч. 2 ст.284,314,369,371,372 КПК України, суд,-

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання, прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні та координації правоохоронної діяльності прокуратури Сумської області у кримінальному провадженні внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32018200000000088 від 25 вересня 2018 року про звільнення від кримінальної відповідальності підозрюваного

ОСОБА_6 у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27 - ч. 1 ст. 205 КК України на підставістатті 48 КК Україниу зв`язку зі зміною обстановки, оскільки обвинувачений перестав бути суспільно небезпечною особою - задовольнити.

Звільнити ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , від кримінальної відповідальності, за вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27 - ч. 1ст. 205 КК України, на підставістатті 48 КК Україниу зв`язку зі зміною обстановки, оскільки обвинувачений перестав бути суспільно небезпечною особою.

Кримінальне провадження внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 3201820000000088 від 25 вересня 2018 року відносно ОСОБА_4 підозрюваного у вчиненні кримінального правопорушення за ч.5 ст. 27-ч. 1 ст. 205 КК України- закрити.

На ухвалу можуть бути подані апеляційні скарги протягом 7 днів з дня її оголошення до апеляційного суду Сумської області через Сумський районний суд Сумської області

Ухвала набирає законної сили після закінчення строку подання апеляційної скарги, якщо таку скаргу не було подано. У разі подання апеляційної скарги ухвала, якщо її не скасовано, набирає законної сили після ухвалення рішення судом апеляційної інстанції.

Суддя ОСОБА_1