Ухвала

від 27.09.2018 по справі 727/10171/18

ШЕВЧЕНКІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. ЧЕРНІВЦІВ

Справа № 727/10171/18

Провадження № 1-кс/727/3814/18

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

27 вересня 2018 року м. Чернівці

Шевченківський районний суд м. Чернівці в складі:

головуючого - слідчого судді ОСОБА_1

при секретарі - ОСОБА_2

розглянувшиклопотання заступниканачальника відділупроцесуального керівництвапри провадженнідосудового розслідуваннятериторіальними органамиполіції тапідтримання державногообвинувачення прокуратуриЧернівецької області ОСОБА_3 про проведення обшуку, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №42017260000000385 від 25 жовтня 2017 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.212 та ч.2 ст.364-1 КК України.

сторони кримінального провадження: прокурор ОСОБА_4

ВСТАНОВИВ:

Прокурор звернувся до суду з клопотанням про проведення обшуку в межах досудового розслідування кримінального провадження №42017260000000385 від 25 жовтня 2017 року.

В клопотанні вказує, що службові особи Чернівецької митниці ДФС, перебуваючи у злочинній змові із суб`єктами господарювання і фізичними особами, зловживаючи своїм службовим становищем, спільно із митними брокерами та експертами організували злочинну схему, яка полягає в тому, що за окрему неправомірну вигоду митне оформлення транспортних засобів здійснюється по заниженому рівню митної вартості, в результаті чого не сплачено та продовжується несплата належних митних і податкових платежів до бюджету.

Для заниження митної вартості імпортованих транспортних засобів, імпортерами використовуються реквізити підконтрольних злочинному угрупуванню підприємств нерезидентів «CROWN TRADE EXPRESS INC» (Канада), SCANDIO IMPEX LIMITED PARTNERSHIP (Канада), AUTOSCOUT 24 s.r.l. (Чехія), T.A.C. EURO L.P. (Канада), ASANTECH SP.Z O.O. (Польща), а також їх печатки, штампи, підписи. При цьому, документи про походження та придбання транспортних засобів готуються учасниками злочинної схеми на території України і вказується вигідна для імпортерів занижена їх вартість, що впливає на зменшення податкових і митних платежів. В подальшому ці документи передаються імпортерам чи довіреним їм особам, які і подають їх до митного оформлення, а дійсні документи про придбання цих транспортних засобів до митного оформлення не подаються. До підприємств імпортерів транспортних засобів як на території Чернівецької та інших областей, які використовують вищевказаних підприємств нерезидентів належать ТОВ «Букавтоінвест» (код ЄДРПОУ 40097886), ТОВ «Альянсавтотрейд» (код ЄДРПОУ 40653855), ТОВ «Вестальянстрейдінг» (код ЄДРПОУ 41728685), ТОВ «Авто Вест Груп» (код ЄДРПОУ 38966022), ПП «Техагротранс» (код ЄДРПОУ 40427114), ТОВ «Бізнеспромстильавто» (код ЄДРПОУ 40239257), ТОВ «Стайл Біг Івнест» (код ЄДРПОУ 40169850), ПП «Гранд авто» (код ЄДРПОУ 41202228), ПП «Укравтоленд» (код ЄДРПОУ 41218222), ПП «Караван Авто» (код ЄДРПОУ 40100977), ТОВ «Авто Захід Ленд» (код ЄДРПОУ 39032878), ПП «Трактранс» (код ЄДРПОУ 41693218), ТОВ «Вертекс Біс» (код ЄДРПОУ 41300217), ТОВ «Рівнеагротехніка» (код ЄДРПОУ 38794742), ТОВ «АБТ 78» (код ЄДРПОУ 40292258), ТОВ «Медіа світ «Інфоглобал центр» (код ЄДРПОУ 39739614), ПП «Лідер Захід Авто» (код ЄДРПОУ 41202762), ПП «Агро ексім» (код ЄДРПОУ 41034151), ПП «Смарт-агро» (код ЄДРПОУ 41450359), ПП «Люксмаш» (код ЄДРПОУ 41458726), ПП «Транслогістик» (код ЄДРПОУ 41277691), ТОВ «Євро-спец-транс» (код ЄДРПОУ 40327058), ТОВ «Укрвіпавто» (код ЄДРПОУ 37602491), ТОВ «Елмонд» (код ЄДРПОУ 40535813), ПП «Онлікар» (код ЄДРПОУ 41458997), ТОВ «Домінант-трейдер» (код ЄДРПОУ 40762719), ТОВ «Інвест-профіт ЛТД» (код ЄДРПОУ 40708825), ТОВ «Тримакс-авто» (код ЄДРПОУ 37221171), ТОВ «Лінкорд інвест» (код ЄДРПОУ 41498170), ТОВ «Прівайс ЛТД» (код ЄДРПОУ 39976309), ТОВ «Мілтонлюкс» (код ЄДРПОУ 40631077), ТОВ «Авто Сейл» (код ЄДРПОУ 41570492), ТОВ «Ліла-трейд» (код ЄДРПОУ 41722636), ТОВ «Рейд смарт» (код ЄДРПОУ 41137662), ПП «Олвін Плюс» (код ЄДРПОУ 37258903), ДП «Арт-Гор Україна» (код ЄДРПОУ 41160471), ТОВ «ТПК Донснаб-Захід» (код ЄДРПОУ 35313836), ПП «Л.П.С.» (код ЄДРПОУ 34594200), ТОВ «К.Г.М.-Пенг» (код ЄДРПОУ 14353386), ТОВ «Айвера» (код ЄДРПОУ 40443335).

Крім того, одним із елементів цієї злочинної схеми є складення експертом висновку із відомостями про нібито наявність пошкоджень, несправностей, які занижують фактичну вартість транспортних засобів, що враховується працівниками митниці при митному оформленні, за рахунок чого штучно зменшується сума митних і податкових платежів.

Викладені обставини підтверджуються матеріалами кримінального провадження у їх сукупності, в тому числі матеріалами оперативних підрозділів.

Згідно ст.52, ст.54 Митного кодексу України заявлення митної вартості товарів здійснюється декларантом або уповноваженою ним особою, а органом доходів і зборів під час проведення митного контролю і митного оформлення здійснюється контроль правильності визначення митної вартості.

Відповідно, не реагування працівниками митниці на подачу суб`єктами господарювання фіктивних документів, свідчить про те, що вони узгоджують свої дії із службовими особами суб`єктів господарювання та особами, які мають до них фактичне відношення, сприяючи імпортерам за окрему неправомірну вигоду в ухиленні останніми від сплати належних митних і податкових платежів.

У матеріалах кримінального провадження наявні доказові відомості про те, що до організації та виконання вказаної злочинної схеми причетний ОСОБА_5 ( ІНФОРМАЦІЯ_1 , код НОМЕР_1 , зареєстрований та фактично проживає за адресою: АДРЕСА_1 ), який в офісних приміщеннях сгд імпортерів, митних брокерів, за адресою м. Чернівці, вулиця Руська, 242, спільно з іншими учасниками злочинної схеми здійснює прорахунок для фізичних осіб фактичних імпортерів транспортних засобів, узгоджену з працівниками митниці занижену вартість та суму митних та податкових платежів для розмитнені транспортних засобів, підготовку фіктивних документів, та приховування дійсних документів, які б мали подаватись до митного оформлення.

Враховуючи зазначене та наявну оперативну інформацію, є достатні підстави вважати, що за адресою: м. Чернівці, вулиця Руська, 242, де знаходяться офісні приміщення ОСОБА_5 та його спільників (власник ТзОВ «Панорама Сіті» та ТзДВ «Вимірювач»), знаходяться документи щодо придбання транспортних засобів, інвойси (invoice), товарно-транспортні накладні (СMR), контракти, блокноти та аркуші із чорновими записами, комп`ютерна техніка, матеріальні та електронні носії інформації, USB-флеш диски (флешки), диски для лазерних систем зчитування (лазерні диски) із електронними документами із відомостями, в тому числі про дійсну вартість транспортних засобів, які розмитнюються по заниженому рівню митної вартості, здобуті злочинним шляхом грошові кошти, мобільні телефони, печатки, штампи, факсиміле.

Ці речі і документи мають значення для досудового розслідування та можуть бути доказами під час судового розгляду.

Крім того, встановлення необхідних до сплати митних і податкових платежів можливе лише за умови відшукання та вилучення вищевказаних документів, в тому числі і електронних, із відомостями про дійсну вартість транспортних засобів та її порівняння із документами, які подавались до митного оформлення.

Іншим шляхом, ніж проведенням обшуку, здобути вказані речі та документи не виявляється можливим, оскільки офіційне звернення до ОСОБА_5 в порядку ст.93 КПК України чи витребування цих речей і документів за допомогою інших слідчих дій не забезпечить їх збереження, оскільки ОСОБА_5 та особи з його оточення, в тому числі суб`єкти господарювання та службові особи Чернівецької митниці ДФС зацікавлені у їх прихованні, так як вони містять відомості, які можуть викрити їх злочинну діяльність, і в разі обізнаності про вжиття слідчими органами заходів до здобуття цих доказів, такі речі та документи будуть ними знищені.

Прокурор в судовому засіданні клопотання підтримав.

Суд, заслухавши доводи прокурора, дослідивши матеріали клопотання, приходжу до наступних висновків.

Згідно ст. 234 ч.1 КПК України, обшук проводиться з метою виявлення фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукових осіб.

Згідно ст. 233 ч.2 КПК України, під іншим володінням особи розуміються транспортний засіб, земельна ділянка, гараж, інші будівлі чи приміщення побутового, службового, господарського, виробничого та іншого призначення тощо, які знаходяться у володінні особи.

Судом встановлено, що 25.10.2017 року в ЄРДР було внесено матеріали досудового розслідування №42017260000000385, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 та ч.2 ст.364-1 КК України.

У матеріалах кримінального провадження наявні доказові відомості про те, що службові особи Чернівецької митниці ДФС, перебуваючи у злочинній змові із суб`єктами господарювання і фізичними особами, зловживаючи своїм службовим становищем, спільно із митними брокерами та експертами організували злочинну схему, яка полягає в тому, що за окрему неправомірну вигоду митне оформлення транспортних засобів здійснюється по заниженому рівню митної вартості, в результаті чого не сплачено та продовжується несплата належних митних і податкових платежів до бюджету.

Для заниження митної вартості імпортованих транспортних засобів, імпортерами використовуються реквізити підконтрольних злочинному угрупуванню підприємств нерезидентів «CROWN TRADE EXPRESS INC» (Канада), SCANDIO IMPEX LIMITED PARTNERSHIP (Канада), AUTOSCOUT 24 s.r.l. (Чехія), T.A.C. EURO L.P. (Канада), ASANTECH SP.Z O.O. (Польща), а також їх печатки, штампи, підписи. При цьому, документи про походження та придбання транспортних засобів готуються учасниками злочинної схеми на території України і вказується вигідна для імпортерів занижена їх вартість, що впливає на зменшення податкових і митних платежів. В подальшому ці документи передаються імпортерам чи довіреним їм особам, які і подають їх до митного оформлення, а дійсні документи про придбання цих транспортних засобів до митного оформлення не подаються. До підприємств імпортерів транспортних засобів як на території Чернівецької та інших областей, які використовують вищевказаних підприємств нерезидентів належать ТОВ «Букавтоінвест» (код ЄДРПОУ 40097886), ТОВ «Альянсавтотрейд» (код ЄДРПОУ 40653855), ТОВ «Вестальянстрейдінг» (код ЄДРПОУ 41728685), ТОВ «Авто Вест Груп» (код ЄДРПОУ 38966022), ПП «Техагротранс» (код ЄДРПОУ 40427114), ТОВ «Бізнеспромстильавто» (код ЄДРПОУ 40239257), ТОВ «Стайл Біг Івнест» (код ЄДРПОУ 40169850), ПП «Гранд авто» (код ЄДРПОУ 41202228), ПП «Укравтоленд» (код ЄДРПОУ 41218222), ПП «Караван Авто» (код ЄДРПОУ 40100977), ТОВ «Авто Захід Ленд» (код ЄДРПОУ 39032878), ПП «Трактранс» (код ЄДРПОУ 41693218), ТОВ «Вертекс Біс» (код ЄДРПОУ 41300217), ТОВ «Рівнеагротехніка» (код ЄДРПОУ 38794742), ТОВ «АБТ 78» (код ЄДРПОУ 40292258), ТОВ «Медіа світ «Інфоглобал центр» (код ЄДРПОУ 39739614), ПП «Лідер Захід Авто» (код ЄДРПОУ 41202762), ПП «Агро ексім» (код ЄДРПОУ 41034151), ПП «Смарт-агро» (код ЄДРПОУ 41450359), ПП «Люксмаш» (код ЄДРПОУ 41458726), ПП «Транслогістик» (код ЄДРПОУ 41277691), ТОВ «Євро-спец-транс» (код ЄДРПОУ 40327058), ТОВ «Укрвіпавто» (код ЄДРПОУ 37602491), ТОВ «Елмонд» (код ЄДРПОУ 40535813), ПП «Онлікар» (код ЄДРПОУ 41458997), ТОВ «Домінант-трейдер» (код ЄДРПОУ 40762719), ТОВ «Інвест-профіт ЛТД» (код ЄДРПОУ 40708825), ТОВ «Тримакс-авто» (код ЄДРПОУ 37221171), ТОВ «Лінкорд інвест» (код ЄДРПОУ 41498170), ТОВ «Прівайс ЛТД» (код ЄДРПОУ 39976309), ТОВ «Мілтонлюкс» (код ЄДРПОУ 40631077), ТОВ «Авто Сейл» (код ЄДРПОУ 41570492), ТОВ «Ліла-трейд» (код ЄДРПОУ 41722636), ТОВ «Рейд смарт» (код ЄДРПОУ 41137662), ПП «Олвін Плюс» (код ЄДРПОУ 37258903), ДП «Арт-Гор Україна» (код ЄДРПОУ 41160471), ТОВ «ТПК Донснаб-Захід» (код ЄДРПОУ 35313836), ПП «Л.П.С.» (код ЄДРПОУ 34594200), ТОВ «К.Г.М.-Пенг» (код ЄДРПОУ 14353386), ТОВ «Айвера» (код ЄДРПОУ 40443335).

У матеріалах кримінального провадження наявні доказові відомості про те, що до організації та виконання вказаної злочинної схеми причетний ОСОБА_5 ( ІНФОРМАЦІЯ_1 , код НОМЕР_1 , зареєстрований та фактично проживає за адресою: АДРЕСА_1 ), який в офісних приміщеннях сгд імпортерів, митних брокерів, за адресою м. Чернівці, вулиця Руська, 242, спільно з іншими учасниками злочинної схеми здійснює прорахунок для фізичних осіб фактичних імпортерів транспортних засобів, узгоджену з працівниками митниці занижену вартість та суму митних та податкових платежів для розмитнені транспортних засобів, підготовку фіктивних документів, та приховування дійсних документів, які б мали подаватись до митного оформлення.

Враховуючи зазначене та наявну оперативну інформацію, є достатні підстави вважати, що за адресою: м. Чернівці, вулиця Руська, 242, де знаходяться офісні приміщення ОСОБА_5 та його спільників (власник ТзОВ «Панорама Сіті» та ТзДВ «Вимірювач»), знаходяться документи щодо придбання транспортних засобів, інвойси (invoice), товарно-транспортні накладні (СMR), контракти, блокноти та аркуші із чорновими записами, комп`ютерна техніка, матеріальні та електронні носії інформації, USB-флеш диски (флешки), диски для лазерних систем зчитування (лазерні диски) із електронними документами із відомостями, в тому числі про дійсну вартість транспортних засобів, які розмитнюються по заниженому рівню митної вартості, здобуті злочинним шляхом грошові кошти, мобільні телефони, печатки, штампи, факсиміле.

Крім того, одним із елементів цієї злочинної схеми є складення експертом висновку із відомостями про нібито наявність пошкоджень, несправностей, які занижують фактичну вартість транспортних засобів, що враховується працівниками митниці при митному оформленні, за рахунок чого штучно зменшується сума митних і податкових платежів.

Таким чином, враховуючи викладене, слід надати дозвіл на проведення обшуку житла та інших володінь за адресою: м. Чернівці, вул. Руська, 242, де знаходяться офісні приміщення ОСОБА_5 та інших учасників злочинної схеми (власник ТзОВ «Панорама Сіті» та ТзДВ «Вимірювач»).

На підставі викладеного та керуючись ст.ст.110, 233-236, 309, 370-371 КПК України , слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл на проведення обшуку начальнику відділу прокуратури області старшому раднику юстиції ОСОБА_3 , прокурору відділу нагляду прокуратури Чернівецької області раднику юстиції ОСОБА_6 , прокурору відділу нагляду прокуратури Чернівецької області молодшому раднику юстиції ОСОБА_4 або за їх дорученням іншому слідчому або працівникам оперативного підрозділу на обшук житла та інших володінь за адресою: м. Чернівці, вул. Руська, 242, де знаходяться офісні приміщення ОСОБА_5 та інших учасників злочинної схеми (власник ТзОВ «Панорама Сіті» та ТзДВ «Вимірювач»), з метою відшукання та вилучення документів щодо придбання транспортних засобів, інвойсів (invoice), товарно-транспортних накладних (СMR), контрактів, блокнотів та аркушів із чорновими записами, комп`ютерної техніки, матеріальних та електронних носіїв інформації, USB-флеш дисків (флешок), дисків для лазерних систем зчитування (лазерних дисків) із електронними документами із відомостями, в тому числі про дійсну вартість транспортних засобів, які розмитнюються по заниженому рівню митної вартості, здобутих злочинним шляхом грошових коштів, мобільних телефонів, печаток, штампів, факсиміле.

Строк дії ухвали 10 днів з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає і заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя: ОСОБА_1