Ухвала

від 08.10.2018 по справі 761/38261/18

ШЕВЧЕНКІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

Справа № 761/38261/18

Провадження № 1-кс/761/25921/2018

У Х В А Л А

08 жовтня 2018 року Шевченківський районний суд м. Києва у складі:

слідчого судді ОСОБА_1

за участю:

секретаря судового засідання ОСОБА_2

розглянувши клопотання старшого слідчого з особливоважливих справ 4-го відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Офісу великих платників податків ДФС старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 про надання дозволу на проведення обшуку у кримінальному провадженні №32018100110000031 від 27.03.2018, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України,-

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий з особливоважливих справ 4-го відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Офісу великих платників податків ДФС старший лейтенант податкової міліції ОСОБА_3 , звернувся до Шевченківського районного суду м. Києва з клопотанням, погодженим прокурором відділу процесуального керівництва Генеральної інспекції Генеральної прокуратури України ОСОБА_4 по кримінальному провадженню №32018100110000031 від 27.03.2018, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, про надання дозволу на проведення обшуку приміщення за адресою: м. Черкаси, вул. Хрещатик, буд. 251, які належать ПП «Видавництво «Республіка» (код 21357396) на підставі дублікату свідоцтва на право власності, серія та номер: НОМЕР_1 виданого 26.12.2017, Черкаською обласною радою (код 24411541) на підставі свідоцтва на право власності, серія та номер: НОМЕР_2 , виданого 24.11.2017, Черкаською обласною організацією спілки журналістів (код 21360145) на підставі рішення органу місцевого самоврядування, серія та номер: 5-4, виданого 23.12.1998.

Клопотання мотивовано тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Офісу великих платників податків ДФС здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №32018100110000031 від 27.03.2018, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ПрАТ «Лебединський насіннєвий завод» (код 00388932) в 2018 документально оформили фінансово- господарські операції з ТОВ «БК Мегаполіс» (код 35103709) та ТОВ «Агросервіс 2012» (код 36783533) щодо нібито оренди нерухомого майна, будівництво яких фактично не завершено та об`єкти яких не введені в експлуатацію. Зазначені дії стали підставою для списання грошових коштів та незаконного формування податкового кредиту з ПДВ, що призвело до ухилення від сплати податку на додану вартість ПрАТ «Лебединський насіннєвий завод» (код 00388932) у сумі 6 881 553 грн.

Крім того, встановлено, що службові особи ПрАТ «Лебединський насіннєвий завод» (код 00388932) впровадили злочинну схему із завищення податкового кредиту з податку на додану вартість, використовуючи в ланцюгу постачання підконтрольні підприємства ТОВ «БК Мегаполіс» (код 35103709) та ТОВ «Агросервіс 2012» (код 36783533), шляхом відображення операцій з оренди об`єктів (майна та основних засобів), будівництво яких фактично не завершено, монтажні та пусконалагомджувальні роботи на той період не закінчено: за адресою: Сумська область, Білопільський р-н, м. Білопілля, вул. Ворожбянський шлях (стара назва - вул. П.Бані), буд. 58 (за замовленням ТОВ «БК Мегаполіс» здійснюється будівництво елеваторного комплексу); за адресою: Черкаська область, Шполянський район, с. Лебедин, вул. Заводська, буд. 17 (за замовленням ТОВ «Агросервіс 2012» здійснюється будівництво сушарки для качанів кукурудзи).

Під час досудового розслідування, отримано ухвалу Шевченківського районного суду м. Києва від 06.07.2018 року щодо надання дозволу на здійснення тимчасового доступу до речей та документів (отримання оригіналів) у ПрАТ «Лебединський насіннєвий завод» по взаємовідносинам з ТОВ «БК Мегаполіс» (код 35103709), ТОВ «Агросервіс 2012» (код 36783533) та ТОВ «Етуаль» (код 25164843) за період з 01.01.2017 по теперішній час, які фактично перебувають у володінні ПрАТ «Лебединський насіннєвий завод».

На виконання вищезазначеної ухвали, складено протокол тимчасового доступу до речей та документів від 03.08.2018, згідно якого ПрАТ «Лебединський насіннєвий завод» не надало органу досудового розслідування жодного документу по фінансово-господарським операціям з вказаними в ухвалі підприємствами, що свідчить про невиконання службовими особами ПрАТ «Лебединський насіннєвий завод» ухвали Шевченківського районного суду м. Києва від 06.07.2018.

Згідно інформаційної довідки з Державного реєстру прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, власником нерухомого майна (приміщень) за адресою: м. Черкаси, вул. Хрещатик, буд. 251, є ПП «Видавництво «Республіка» (код 21357396), Черкаська обласна рада (код 24411541) та Черкаська обласна організація спілки журналістів (код 21360145).

У судовому засіданні старший слідчий з особливоважливих справ 4-го відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Офісу великих платників податків ДФС старший лейтенант податкової міліції ОСОБА_3 просив клопотання задовольнити та надати дозвіл на проведення обшуку житлових.

Слідчий суддя, дослідивши надані документи та матеріали, заслухавши пояснення слідчого, дійшов висновку про відсутність підстав для задоволення клопотання з огляду на таке.

Згідно з ч. 2 ст. 30 Конституції України, не допускається проникнення до житла чи до іншого володіння особи, проведення в них огляду чи обшуку інакше як за вмотивованим рішенням суду.

За ч. 1 та ч. 2 ст. 233 КПК України, ніхто не має права проникнути до житла чи іншого володіння особи з будь-якої метою, інакше як лише за добровільною згодою особи, яка ними володіє, або на підставі ухвали слідчого судді. При цьому під житлом особи розуміється будь-яке приміщення, яке знаходиться у постійному чи тимчасовому володінні особи, незалежно від його призначення і правового статусу, та пристосоване для постійного або тимчасового проживання в ньому фізичних осіб, а також всі складові частини такого приміщення. Не є житлом приміщення, спеціально призначені для утримання осіб, права яких обмежені за законом. Під іншим володінням особи розуміються транспортний засіб, земельна ділянка, гараж, інші будівлі чи приміщення побутового, службового, господарського, виробничого та іншого призначення тощо, які знаходяться у володінні особи.

Відповідно до ст. 234 КПК України, обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб. Обшук проводиться на підставі ухвали слідчого судді.

При цьому клопотання слідчого має відповідати вимогам ч. 3 ст. 234 КПК України, зокрема в ньому мають бути зазначені відомості про особу, якій належить житло чи інше володіння, та особу, у фактичному володінні якої воно знаходиться, про речі, документи або осіб, яких планується відшукати, та до клопотання також мають бути додані оригінали або копії документів та інших матеріалів, якими прокурор, слідчий обґрунтовує доводи клопотання, а також витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження, в рамках якого подається клопотання.

Необхідність долучення до клопотання слідчого оригіналів чи копій документів, якими він обґрунтовує своє клопотання, є необхідним з метою перевірки слідчим суддею обставин, визначених у ч. 5 ст. 234 КПК України.

Згідно з ч. 5 ст. 234 КПК України слідчий суддя відмовляє у задоволенні клопотання про обшук, якщо прокурор, слідчий не доведе наявність достатніх підстав вважати, що: 1) було вчинено кримінальне правопорушення; 2) відшукувані речі і документи мають значення для досудового розслідування; 3) відомості, які містяться у відшукуваних речах і документах, можуть бути доказами під час судового розгляду; 4) відшукувані речі, документи або особи знаходяться у зазначеному в клопотанні житлі чи іншому володінні особи.

Відтак, враховуючи зміст клопотання та додані до нього матеріали, пояснення слідчого, надані під час розгляду клопотання, слідчий суддя приходить до висновку, що воно не відповідає вимогам ч. 3 ст. 234 КПК України, слідчим в клопотанні не конкретизовано місце проведення обшуку, крім того слідчим належним чином не обґрунтовано необхідності проведення обшуку саме приміщення за адресою: АДРЕСА_1 , які належать ПП «Видавництво «Республіка» (код 21357396) на підставі дублікату свідоцтва на право власності, серія та номер: НОМЕР_1 виданого 26.12.2017, Черкаською обласною радою (код 24411541) на підставі свідоцтва на право власності, серія та номер: НОМЕР_2 , виданого 24.11.2017, Черкаською обласною організацією спілки журналістів (код 21360145) на підставі рішення органу місцевого самоврядування, серія та номер: 5-4, виданого 23.12.1998, а тому клопотання не підлягає задоволенню.

Таким чином, на даний час клопотання не відповідає вимогам ч. 3 ст.234 КПК України і за таких обставин слідчим не доведено обставин, зазначених у ч. 5 ст. 234 КПК України, а тому клопотання про проведення обшуку на даний час задоволенню не підлягає.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 233-236, 309 КПК України, слідчий суддя

У Х В А Л И В :

У задоволенні клопотання старшого слідчого з особливоважливих справ 4-го відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Офісу великих платників податків ДФС старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 про надання дозволу на проведення обшуку у кримінальному провадженні №32018100110000031 від 27.03.2018, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, - відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя