Ухвала
від 09.11.2018 по справі 295/14952/18
БОГУНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. ЖИТОМИРА

Справа №295/14952/18

1-кс/295/7137/18

УХВАЛА

Іменем України

09.11.2018 року м. Житомир

Слідчий суддя Богунського районного суду м. Житомира ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянув винесене в кримінальному провадженні №32018060000000044 слідчим слідчої групи старшим слідчим з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Житомирській області лейтенинтом податкової міліції ОСОБА_3 , клопотання про арешт майна та додані до клопотання матеріали,-

В С Т А Н О В И В :

Слідчий звернувся до суду з клопотанням, в якому просить накласти арешт на майно, а саме: на предмети та документи.

В судове засідання слідчий та власник майна не з`явилися, що не перешкоджає, відповідно до ч.1 ст.172 КПК України, розгляду клопотання про арешт майна.

У клопотанні слідчий вказав, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Житомирській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №32018060000000044 внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 28 вересня 2018 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212 КК України. Відповідно до матеріалів кримінального провадження № 32018060000000044 службові особи ТОВ «Івниця» (код 32277345), Житомирська обл., Андрушівський район, с. Івниця), у період 2017 року та 1 півріччя 2018 року, при виробництві сільськогосподарської продукції, яка в подальшому експортується, шляхом проведення «безтоварних» господарських операцій, з ТОВ «Флора Трейд» (код 36249788), ТОВ «Грейс Трейд» (код 40409289) та ТОВ «Агротов» (код 41052453) безпідставно сформували податковий кредит з ПДВ у результаті чого умисно ухилились від сплати податків в особливо великих розмірах.

У клопотанні слідчий вказав, що крім вищевикладеного встановлено, що службові особи ТОВ «Флора Трейд» (код ЄДР 36249788 Житомирська область, м. Житомир) директор ОСОБА_4 та головний бухгалтер ОСОБА_5 , протягом 2017-2018 років, з метою умисного ухилення від сплати податків, зборів та обов`язкових платежів, відобразили проведення фінансово-господарських операцій з ТОВ «Синтез Ойл» (код ЄДР 37130226), ТОВ «Інтеграл Нафта» (код ЄДР 37154226), ТОВ «Валес» (код ЄДР 31758687), ПП «Меркурій-С» (код ЄДР 32174578), ТОВ «Белмонт Груп» (код ЄДР 41113589), ТОВ «Ніколосс-Трейд» (код ЄДР 41438326), ТОВ «Агро-Трейд» (код 40542580) та ТОВ «Люкс Стайл» (код ЄДР 40993872), які містять ознаки «фіктивності», тим самим ухилились від сплати податків у особливо великих розмірах. У ході досудового розслідування встановлено, що на території Житомирської та Полтавської області діє група осіб, які, крім вищевказаних суб`єктів господарської діяльності організували реєстрацію та перереєстрацію «ризикових» підприємств, а саме: ТОВ «Флора Трейд», ТОВ «Креатив Агро Експорт», ТОВ «Агро-Трейд», ТОВ «Креатив-Трейд», та ФГ «Агроекспо» та ін., з метою надання послуг по незаконному формуванню податкового кредиту для платників ПДВ. Таким чином, по вказаному ланцюгу фіктивних та транзитних підприємств проводиться лише документообіг та перерахування коштів по рахунках відкритих в ПАТ «Мегабанк», ПАТ «ПУМБ» та ін.

Слідчий зазначив, що вказані підприємства пов`язані між собою особами, які фактично використовують їх реквізити для формування незаконного податкового кредиту з ПДВ, схематичністю формування незаконного податкового кредиту з ПДВ, службовими особами, реквізити яких використовуються з метою прикриття незаконної діяльності, працівниками, які згідно наданої звітності нібито працюють на СГД, іншими спільними ідентифікуючими ознаками. Крім того зазначив, що фактично відповідні роботи не проводяться, послуги не надаються, постачання товарів не здійснюється, а кошти обготівковуються шляхом проведення подальших «транзитних» операцій з іншими фіктивними підприємствами, які задіяні в схемі транзитно-конвертаційної групи з подальшим їх обготівкуванням через рахунки юридичних та фізичних осіб-підприємців. Фінансова діяльність ТОВ «Агро Трейд», ТОВ «Агроекспо», ТОВ «Креатив-Трейд», ТОВ «Креатив Агро Експорт», ТОВ «Флора Трейд» спрямована на надання послуг по незаконному формуванню податкового кредиту для платників ПДВ та здійснюється поза межами правового поля, що у свою чергу свідчить про не набуття належним чином цивільної право-дієздатності. Таким чином, фінансово-господарські операції «ТОВ «Агро Трейд», ТОВ «Агроекспо», ТОВ «Креатив-Трейд», ТОВ «Креатив Агро Експорт», ТОВ «Флора Трейд» є фіктивними правочинами, та такими, що вчинено без наміру створення правових наслідків, які обумовлювались цими правочинами (ст. 234 Цивільного Кодексу України).

В рамках кримінального провадження, 05.11.2018 та 06.11.2018 було проведено ряд обшуків, а саме.

На підставі ухвали слідчого судді Богунського районного суду м. Житомира від 30.10.2018 (справа №295/14397/18 ), проведено обшук за місцем здійснення діяльності ТОВ «Івниця» (код ЄДР 32277345), за адресою: Житомирська область, Андрушівський район, с. Івниця, вул. Залізничників, 11 (провулок Залізничний, 11), у ході якого виявлено та вилучено:

-Документи фінансово-господарських взаємовідносин між ТОВ «Івниця» та ТОВ «Флора Трейд» на 577 арк.;

-Документи фінансово-господарських взаємовідносин між ТОВ «Івниця» та ТОВ «Агро Трейд» на 220 арк.;

-Флеш накопичувач «Transcend» 26р. у к-сті 1 шт;

-Документи «Прихід на Агро Трейд» на 6 арк.;

На підставі ухвали слідчого судді Богунського районного суду м. Житомира від 30.10.2018 (№295/1404/18), проведено обшук офісного приміщення ТОВ «Житомирщина агро» (ЄДРПОУ 39218946) яке знаходиться за адресою: Житомирська область, Житомирський район, с. Дубовець, вул. Залізнична, 1-Б, у ході якого виявлено та вилучено:

- лімітно- забірні карти на одержання ТМЦ на 7 арк.,

- книга обліку ТМЦ на 200 арк.;

- лімітно- забірні карти на одержання ТМЦ на 5 арк.

На підставі ухвали слідчого судді Богунського районного суду м. Житомира від 02.11.2018 (№295/14592/18), проведено обшук за місцем здійснення діяльності ТОВ «Житомирщина агро» (ЄДРПОУ 39218946), за адресою: м. Житомир, вул. Мала Бердичівська, 9, у ході якого виявлено та вилучено:

-Флеш накопичувач «Verico» 1 шт.;

-Жорсткий диск «ST 3320311 CS ATA Devise» 1 шт.;

-Печатка ТОВ «Житомирщина Агро» (код ЄДРПОУ 39218946);

-Документи ТОВ «Житомирщина Агро» (код ЄДРПОУ 39218946) по проведеним фінансово-господарським взаємовідносинам з ТОВ «Агро-Трейд» та ТОВ «Флора Трейд» (код ЄДРПОУ 36249788) на 35 арк.;

-Флеш накопичувач «Verico 16Gb» 1 шт.;

-Жорсткий диск «ST 3250312 CS» 1 шт.

На підставі ухвали слідчого судді Богунського районного суду м. Житомира від 30.10.2018 (№295/14406/18), проведено обшук відділення ПАТ «Мегабанк» в м.Житомирі (МФО 351629, ЄДРПОУ 09804119), за адресою: Житомирська область, м. Житомир, вул. Перемоги, 54, у ході якого виявлено та вилучено:

-Лист АТ «Мегабанк» від 05.11.18 р., на 1 арк.;

-Рух коштів ТОВ «Креатів Агро» (код 40542532), виписка з 17.03.2017 по 05.11.2018 р., по рах. № НОМЕР_1 на 17 арк.;

-Рух коштів ТОВ «Івниця» (код 32274345), виписка з 16.06.2016 по 05.11.2018 р., по рах. № НОМЕР_2 на 3 арк.;

-Картка зі зразками підписів ТОВ «Івниця» від 12.09.2016 р., на 1 арк.;

-Договір № 10-494 від 12.09.2016 р. по рах. №26001050000494 ТОВ «Івниця» на 4 арк.;

-Копія заяви на сертифікацію ключів ТОВ «Івниця» від 14.09.2016 р., на 1 арк.;

-Копія заяви на сертифікацію ключів ТОВ «Івниця» від 27.06.2017 р., на 1 арк.;

-Акт про надані послуги вересня 2016 р. ТОВ «Івниця» на 1 арк.;

-Сертифікат відкритого ключа ТОВ «Івниця» від 28.09.2018 р., на 1 арк.;

-Додаток № 1 до документів справи з юридичного оформлення рахунку ТОВ «Івниця» на 1 арк.;

-Копія електронного повідомлення-відповіді ТОВ «Івниця» на 1 арк.;

-Заява про відкриття поточного рахунку ТОВ «Івниця» рах. № НОМЕР_2 на 1 арк.;

-Копія анкети ТОВ «Івниця» на 3 арк.;

-Копія виписки ТОВ «Івниця» на 1 арк.;

-Копія опису документів, що надаються юридичною особою ТОВ «Івниця» на 1 арк.;

-Копія статуту ТОВ «Івниця» на 6 арк.;

-Копія Наказу № 1 від 23.01.2013 р., на призначення директора ТОВ «Івниця» на 1 арк.;

-Копія паспорта ОСОБА_6 , на 1 арк.;

-Копія довідки про присвоєння ідентифікаційного коду ОСОБА_6 , на 1 арк.;

-Повідомлення про включення персональних даних ОСОБА_6 , від 12.09.2016 на 1 арк.;

-Повідомлення ТОВ «Івниця» на 1 арк.;

-Анкетні дані ТОВ «Івниця» на 3 арк.;

-Копія паспорта ОСОБА_7 , на 2 арк.;

-Фінансовий звіт ТОВ «Івниця» на 1 арк.;

-Інформаційний лист клієнта ТОВ «Івниця» від 12.09.2016 на 3 арк.;

-Картка зі зразками підписів ТОВ «Агро Трейд» від 17.03.2017 р., на 1 арк.;

-Картка зі зразками підписів ТОВ «Креатив Трейд» від 17.03.2017 р., на 1 арк.;

-Картка зі зразками підписів ТОВ «Креатив Агро», на 1 арк.;

-Рух коштів ТОВ «Флора Трейд» (код 36249788), виписка з 01.01.2016 по 05.11.2018 р., по рах. №26008050000475 на 17 арк.;

-Довіреність ТОВ «Агро Трейд» ОСОБА_8 , на 1 арк.;

-Договір № 10.10.000318 від 01.12.2017 р., ТОВ «Агро Трейд», на 4 арк.;

-Додаткова угода № 2 від 12.12.2017 р., ТОВ «Агро Трейд», на 2 арк.;

-Додаткова угода № 3 від 17.01.2018 р., ТОВ «Агро Трейд», на 1 арк.;

-Повідомлення ТОВ «Агро Трейд» на 1 арк.;

-Сертифікат відкритого ключа ЕЦП ТОВ «Агро Трейд», на 1 арк.;

-Договір № 40.10.000318 від 17.03.2017 р., ТОВ «Агро Трейд», на 4 арк.;

-Заява на сертифікацію ключів від 17.08.2017 р., ТОВ «Агро Трейд», на 1 арк.;

-Заява ТОВ «Агро Трейд» вих. № 18 від 16.08.2017 р., , на 1 арк.;

-Заява на сертифікацію ключів від 22.03.2017 р., ТОВ «Агро Трейд», на 1 арк.;

-Лист ТОВ «Агро Трейд» № 11/09/2017-15 від 11.09.2017 р., на 1 арк.;

-Лист ТОВ «Агро Трейд» вх.. № 100 від 30.08.2017 р., на 1 арк.;

-Лист ТОВ «Агро Трейд» № 08/09/2017-4 від 08.09.2017 р., на 1 арк.;

-Лист ТОВ «Агро Трейд» № 35 від 17.11.2017 р., на 1 арк.;

-Лист ТОВ «Агро Трейд» № 27 від 15.11.2017 р., на 1 арк.;

-Повідомлення про включення персональних даних ОСОБА_9 , на 1 арк.;

-Копія паспорта ОСОБА_9 , на 1 арк.;

-Лист ТОВ «Агро Трейд», на 1 арк.;

-Наказ ТОВ «Агро Трейд» № 3-к від 27.02.2017 р., на 1 арк.;

-Копія статуту ТОВ «Агро Трейд» на 9 арк.;

-Копія опису документів, що надаються юридичною особою ТОВ «Агро Трейд» на 1 арк.;

-Анкетні дані ТОВ «Агро Трейд» на 2 арк.;

-Заява про відкриття поточного рахунку ТОВ «Агро Трейд» на 1 арк.;

-Копія електронного повідомлення-відповіді ТОВ «Агро Трейд» на 1 арк.;

-Заява про відкриття поточного рахунку ТОВ «Агро Трейд» на 1 арк.;

-Копія електронного повідомлення-відповіді ТОВ «Агро Трейд» на 1 арк.;

-Анкетні дані ТОВ «Агро Трейд» на 3 арк.;

-Фінансовий звіт ТОВ «Агро Трейд» на 1 арк.;

-Договір № 40.10.000319 від 01.12.2017 р., ТОВ «Креатив Трейд», на 3 арк.;

-Додаткова угода № 2 від 01.12.2017 р., ТОВ «Креатив Трейд», на 1 арк.;

-Копія листа ОСОБА_10 , на 1 арк.;

-Договір № 40.10.000319 від 01.12.2017 р., ТОВ «Креатив Трейд», на 4 арк.;

-Заявка на сертифікацію відкритих ключів від 22.03.2017, на 1 арк.;

-Копія електронного повідомлення-відповіді ТОВ «Креатив Трейд» на 1 арк.;

-Заява про відкриття поточного рахунку ТОВ «Креатив Трейд» від 17.03.2017, на 1 арк.;

-Детальна інформація про юридичну особу ТОВ «Креатив Трейд», на 2 арк.;

-Опис документів, що надаються юридичною особою держ. Реєстратору, на 1 арк.;

-Копія статуту ТОВ «Креатив Трейд» від 2017 р., на 9 арк.;

-Копія наказу ТОВ «Креатив Трейд» № 3 від 08.06.2016, на 1 арк.;

-Лист ОСОБА_11 , на 1 арк.;

-Копія повідомлення про включення персональних даних на 1 арк.;

-Копія паспорта ОСОБА_11 , на 1 арк.;

-Інформаційний лист клієнта-юридичної особи від 17.03.2017, на 1 арк.;

-Інформаційне повідомлення, на 1 арк.;

-Копія фінансового звіту суб`єкта малого підприємства, на 1 арк.;

-Інформаційний лист клієнта-юридичної особи від 24.04.2018 р., ТОВ «Креатив Агро Експорт» на 4 арк.;

-Інформаційне повідомлення, на 1 арк.;

-Детальна інформація про юридичну особу ТОВ «Креатив Агро Експорт», на 3 арк.;

-Опис документів, що надаються юридичною особою держ. Реєстратору, на 1 арк.

-Копія статуту ТОВ «Креатив Агро Експорт» від 2017 р., на 9 арк.

-Копія протоколу загальних зборів № 3 учасників ТОВ «Креатив Агро Експорт» від 24.10.2017, на 1 арк.;

-Копія довіреності № 1 від 18.04.2018, на 1 арк.;

-Опис документів справи з юридичного оформлення рахунку, юридичної особи ТОВ «Креатив Агро Експорт», на 1 арк.;

-Копія електронного повідомлення-відповіді ТОВ «Креатив Агро Експорт» на 1 арк.;

-Заява про відкриття поточного рахунку ТОВ «Креатив Агро Експорт» від 17.03.2017, на 1 арк.;

-Інформація про ТОВ «Креатив Агро Експорт», на 2 арк.;

-Копія опису документів, що надаються юридичною особою держ. Реєстратору, на 1 арк.;

-Копія статуту ТОВ «Креатив Агро Експорт», на 9 арк.;

-Лист ОСОБА_4 , на 1 арк.;

-Копія паспорта ОСОБА_4 , на 1 арк.;

-Копія картки , на 1 арк.;

-Інформаційний лист клієнта-юридичної особи, на 4 арк.;

-Інформаційне повідомлення, на 1 арк.;

-Копія повідомлення про включення персональних даних на 1 арк.;

-Копія фінансового звіту, на 1 арк.;

-Додаткова угода № 2, на 1 арк.;

-Довіреність на 1 арк.;

-Додаткові угоди та договори ТОВ «Креатив Агро Експорт» на 18 арк.;

-Грошовий чек ТОВ «Агро Трейд» МА4710128, на 1 арк.;

-Грошовий чек ТОВ «Агро Трейд» МА4710129, на 1 арк.;

-Грошовий чек ТОВ «Агро Трейд» МА4710130, на 1 арк.;

-Грошовий чек ТОВ «Агро Трейд» МА4710131, на 1 арк.;

-Грошовий чек ТОВ «Агро Трейд» МА4710132, на 1 арк.;

-Грошовий чек ТОВ «Агро Трейд» МА4710133, на 1 арк.;

-Грошовий чек ТОВ «Агро Трейд» МА4710134, на 1 арк.;

-Грошовий чек ТОВ «Агро Трейд» МА4710135, на 1 арк.;

-Грошовий чек ТОВ «Агро Трейд» МА4710137, на 1 арк.;

-Грошовий чек ТОВ «Агро Трейд» МА4710139, на 1 арк.;

-Грошовий чек ТОВ «Агро Трейд» МА4710140, на 1 арк.;

-Грошовий чек ТОВ «Агро Трейд» МА4710142, на 1 арк.;

-Грошовий чек ТОВ «Агро Трейд» МА4710143, на 1 арк.;

-Грошовий чек ТОВ «Агро Трейд» МА4710144, на 1 арк.;

-Грошовий чек ТОВ «Агро Трейд» МА4710145, на 1 арк.;

-Грошовий чек ТОВ «Агро Трейд» МА4710146, на 1 арк.;

-Грошовий чек ТОВ «Агро Трейд» МА4710147, на 1 арк.;

-Грошовий чек ТОВ «Агро Трейд» МА4710148, на 1 арк.;

-Грошовий чек ТОВ «Агро Трейд» МА4710149, на 1 арк.;

-Грошовий чек ТОВ «Агро Трейд» МА4710150, на 1 арк.;

-Грошовий чек ТОВ «Агро Трейд» МА8848876, на 1 арк.;

-Грошовий чек ТОВ «Агро Трейд» МА8848877, на 1 арк.;

-Грошовий чек ТОВ «Агро Трейд» МА8848878, на 1 арк.;

-Грошовий чек ТОВ «Агро Трейд» МА8848881, на 1 арк.;

-Грошовий чек ТОВ «Агро Трейд» МА8848880, на 1 арк.;

-Грошовий чек ТОВ «Агро Трейд» МА5961780, на 1 арк.;

-Грошовий чек ТОВ «Агро Трейд» МА5961778, на 1 арк.;

-Грошовий чек ТОВ «Агро Трейд» МА5961776, на 1 арк.;

-Грошовий чек ТОВ «Агро Трейд» МА5961779, на 1 арк.;

-Грошовий чек ТОВ «Агро Трейд» МА5961777, на 1 арк.;

-Грошовий чек ТОВ «Агро Трейд» МА8848900, на 1 арк.;

-Грошовий чек ТОВ «Агро Трейд» МА8848899, на 1 арк.;

-Грошовий чек ТОВ «Агро Трейд» МА8848898, на 1 арк.;

-Грошовий чек ТОВ «Агро Трейд» МА8848897, на 1 арк.;

-Грошовий чек ТОВ «Агро Трейд» МА8848895, на 1 арк.;

-Грошовий чек ТОВ «Агро Трейд» МА8848893, на 1 арк.;

-Грошовий чек ТОВ «Агро Трейд» МА8848892, на 1 арк.;

-Грошовий чек ТОВ «Агро Трейд» МА8848891, на 1 арк.;

-Грошовий чек ТОВ «Агро Трейд» МА8848890, на 1 арк.;

-Грошовий чек ТОВ «Агро Трейд» МА8848888, на 1 арк.;

-Грошовий чек ТОВ «Агро Трейд» МА8848889, на 1 арк.;

-Грошовий чек ТОВ «Агро Трейд» МА8848887, на 1 арк.;

-Грошовий чек ТОВ «Агро Трейд» МА8848886, на 1 арк.;

-Грошовий чек ТОВ «Агро Трейд» МА8848885, на 1 арк.;

-Грошовий чек ТОВ «Агро Трейд» МА8848884, на 1 арк.;

-Грошовий чек ТОВ «Агро Трейд» МА8848883, на 1 арк.;

-Грошовий чек ТОВ «Агро Трейд» МА8848882, на 1 арк.;

-Грошовий чек ТОВ «Флора Трейд» МА8848762, на 1 арк.;

-Грошовий чек ТОВ «Флора Трейд» МА8848761, на 1 арк.;

-Грошовий чек ТОВ «Флора Трейд» МА8848760, на 1 арк.;

-Грошовий чек ТОВ «Флора Трейд» МА8848759, на 1 арк.;

-Грошовий чек ТОВ «Флора Трейд» МА8848758, на 1 арк.;

-Грошовий чек ТОВ «Флора Трейд» МА8848757, на 1 арк.;

-Грошовий чек ТОВ «Флора Трейд» МА8848756, на 1 арк.;

-Грошовий чек ТОВ «Флора Трейд» МА8848755, на 1 арк.;

-Грошовий чек ТОВ «Флора Трейд» МА8848752, на 1 арк.;

-Грошовий чек ТОВ «Флора Трейд» МА3647625, на 1 арк.;

-Грошовий чек ТОВ «Флора Трейд» МА8848751, на 1 арк.;

-Грошовий чек ТОВ «Флора Трейд» МА3647623, на 1 арк.;

-Грошовий чек ТОВ «Флора Трейд» МА3647624, на 1 арк.;

-Грошовий чек ТОВ «Флора Трейд» МА3647621, на 1 арк.;

-Грошовий чек ТОВ «Флора Трейд» МА3647619, на 1 арк.;

-Грошовий чек ТОВ «Флора Трейд» МА3647618, на 1 арк.;

-Грошовий чек ТОВ «Флора Трейд» МА3647617, на 1 арк.;

-Грошовий чек ТОВ «Флора Трейд» МА3647616, на 1 арк.;

-Грошовий чек ТОВ «Флора Трейд» МА3647613, на 1 арк.;

-Грошовий чек ТОВ «Флора Трейд» МА3647612, на 1 арк.;

-Грошовий чек ТОВ «Флора Трейд» МА3647611, на 1 арк.;

-Грошовий чек ТОВ «Флора Трейд» МА3647610, на 1 арк.;

-Грошовий чек ТОВ «Флора Трейд» МА3647609, на 1 арк.;

-Грошовий чек ТОВ «Флора Трейд» МА3647605, на 1 арк.;

-Грошовий чек ТОВ «Флора Трейд» МА3647607, на 1 арк.;

-Грошовий чек ТОВ «Флора Трейд» МА3647608, на 1 арк.;

-Грошовий чек ТОВ «Флора Трейд» МА3647604, на 1 арк.;

-Грошовий чек ТОВ «Флора Трейд» МА3647603, на 1 арк.;

-Грошовий чек ТОВ «Флора Трейд» МА7113125, на 1 арк.;

-Грошовий чек ТОВ «Флора Трейд» МА3647602, на 1 арк.;

-Грошовий чек ТОВ «Флора Трейд» МА3647601, на 1 арк.;

-Грошовий чек ТОВ «Флора Трейд» МА7113121, на 1 арк.;

-Грошовий чек ТОВ «Флора Трейд» МА7113122, на 1 арк.;

-Грошовий чек ТОВ «Флора Трейд» МА7113124, на 1 арк.;

-Грошовий чек ТОВ «Флора Трейд» МА7113123, на 1 арк.;

-Грошовий чек ТОВ «Флора Трейд» МА7113119, на 1 арк.;

-Грошовий чек ТОВ «Флора Трейд» МА7113118, на 1 арк.;

-Грошовий чек ТОВ «Флора Трейд» МА7113117, на 1 арк.;

-Грошовий чек ТОВ «Івниця» МА1818401, на 1 арк.;

-Грошовий чек ТОВ «Івниця» МА1818402, на 1 арк.;

-Грошовий чек ТОВ «Івниця» МА1818403, на 1 арк.;

-Грошовий чек ТОВ «Креатив Агро Експорт» МА8848954, на 1 арк.;

-Грошовий чек ТОВ «Креатив Агро Експорт» МА8848955, на 1 арк.;

-Грошовий чек ТОВ «Креатив Агро Експорт» МА8848953, на 1 арк.;

-Грошовий чек ТОВ «Креатив Агро Експорт» МА8848951, на 1 арк.;

-Грошовий чек ТОВ «Креатив Агро Експорт» МА8848952, на 1 арк.;

-Копія ухвали №755/15404/17, 1-кс/755/3248/18 на 6 арк.;

-Довіренність ТОВ «Флора Трейд» від 12.09.18р. на 1 арк.;

-Лист ТОВ «Флора Трейд» на 1 арк.;

-Лист ТОВ «Флора Трейд» вх. №169 від 04.07.2016р., на 1 арк.;

-Акт про надання послуги від 06.07.16р, на 1 арк.;

-Лист ТОВ «Флора Трейд» вх. №176 від 07.07.2016р., на 1 арк.;

-Лист ТОВ «Флора Трейд» вх. №61 від 24.07.2017р., на 1 арк.;

-Лист ТОВ «Флора Трейд» вх. №95 від 02.08.2017р., на 1 арк.;

-Лист ТОВ «Флора Трейд» вх. №110 від 14.11.2017р., на 1 арк.;

-Договір № 10-475 від 01.12.17р. на 3 арк.;

-Додаткова угода №1 до договору № 10-475 від 01.12.17р. на 1 арк.;

-Лист на нач. Упр. банківських послуг на 1 арк.;

-Додаткова угода №2 до договору № 10-475 від 01.12.17р. на 1 арк.;

-Лист ТОВ «Флора Трейд» від 15.06.2018р., на 1 арк.;

-Сертифікат відкритого ключа від 13.06.18р. на 1арк.;

-Договір № 10-475 від 18.05.16р. на 3 арк.;

-Повідомлення на нач. Упр. банківських послуг на 1 арк.;

-Додаткова угода №1 до договору № 10-475 від 18.05.16р. на 1 арк.;

-Заявка від 01.06.16р, на 2 арк.;

-Лист ТОВ «Флора Трейд» від 15.06.2018р., на 1 арк.;

-Додаткова угода №2 до договору № 10-475 від 18.05.16р. на 1 арк.;

-Лист ТОВ «Флора Трейд» №14.04.2017 від 14.04.2017р., на 1 арк.;

-Акт про надані послуги від 06.08.16р., на 1 арк.;

-Лист ТОВ «Флора Трейд» №169 на 1 арк.;

-Заявка ТОВ «Флора Трейд» від 15.06.18р., на 2 арк.;

-Заявка ТОВ «Флора Трейд» від 30.05.17р., на 1 арк.;

-Заявка ТОВ «Флора Трейд» від 04.07.17р., на 1 арк.;

-Лист ТОВ «Флора Трейд» №176 на 1 арк.;

-Лист ТОВ «Флора Трейд» №795 на 1 арк.;

-Лист ТОВ «Флора Трейд» №7110 на 1 арк.;

-Додаткова угода №73 до договору № 10-475 від 05.01.17р. на 2 арк.;

-Додаткова угода №3 до договору № 10-475 на 3 арк.;

-Додаткова угода до договору № 10-475 на 1 арк.;

-Копія анкетних даних від 20.04.18р., ТОВ «Флора Трейд» на 3 арк.;

-Опис документів на 1 арк.;

-Протокол №18 зборів ТОВ «Флора Трейд» від 07.12.17р. на 1 арк.;

-Копія електронного повідомлення-відповіді від 05.01.2017 ТОВ «Флора Трейд» на 1 арк.;

-Заява про відкриття поточного рахунку ТОВ «Флора Трейд» від 05.01.2017 р., на 1 арк.;

-Анкетні дані ТОВ «Флора Трейд» на 5 арк.;

-Анкетні дані ТОВ «Флора Трейд» на 3 арк.;

-Опис документів від 06.12.2016 р., ТОВ «Флора Трейд» на 1 арк.;

-Копія статуту ТОВ «Флора Трейд» на 10 арк.;

-Опис документів ТОВ «Флора Трейд» на 1 арк.;

-Копія електронного повідомлення ТОВ «Флора Трейд» від 18.05.2016 р., на 1 арк.;

-Заява ТОВ «Флора Трейд» від 18.05.2016 р., на 1 арк.;

-Анкетні дані ТОВ «Флора Трейд» 18.05.2016 р., на 1 арк.;

-Опис документів ТОВ «Флора Трейд» на 1 арк.;

-Статут ТОВ «Флора Трейд» від 2016 р., на 8 арк.;

-Наказ № 1к від 01.02.2010 р., ТОВ «Флора Трейд» на 1 арк.;

-Копія паспорта ОСОБА_4 , на 3 арк.;

-Повідомлення на ТОВ «Флора Трейд» на 1 арк.;

-Наказ № 1к від 26.03.2015 р., ТОВ «Флора Трейд» на 1 арк.;

-Копія паспорта ОСОБА_11 , на 2 арк.;

-Повідомлення ОСОБА_11 , на 1 арк.;

-Протокол № 9 від 18.02.2016 р. зборів ТОВ «Флора Трейд» на 2 арк.;

-Протокол № 6 від 26.03.2015 р. зборів ТОВ «Флора Трейд» на 1 арк.;

-Протокол № 1 від 01.02.2010 р. зборів ТОВ «Флора Трейд» на 1 арк.;

-Повідомлення про включення персональних даних ОСОБА_12 , на 1 арк.;

-Копія паспорта ОСОБА_12 , на 4 арк.;

-Квитанція № 1 ТОВ «Флора Трейд» на 1 арк.;

-Фінансовий звіт ТОВ «Флора Трейд» на 1 арк.;

-Анкетні дані ТОВ «Флора Трейд» 18.05.2016 р., на 3 арк.;

-Постанова про арешт від 03.03.2018 р., на 4 арк.;

-Постанова про арешт від 27.03.2018 р., на 3 арк.;

-Постанова про арешт від 08.03.2018 р., на 4 арк.;

-Виписка з 17.01.2018 по 05.11.2018 р., ТОВ «Агро-Трейд» по рах.№ 260490535 на 1 арк.;

-Виписка з 17.03.2017 по 05.11.2018 р., ТОВ «Агро-Трейд» по рах.№ 260490535 на 132 арк.

На підставі ухвали слідчого судді Богунського районного суду м. Житомира від 30.10.2018 (№295/14405/18), проведено обшук офісне приміщення ТОВ «Агро - Трейд» та ТОВ «Флора Трейд» яке знаходиться за адресою: Житомирська область, м. Житомир, вул. Київська, 81 (2 поверх), у ході якого виявлено та вилучено:

-Акти виконаних робіт ТОВ «Агро Трейд» серпень-грудень 2017 року на 95 арк.;

-Касові документи ТОВ «Агро Трейд» за січень-грудень 2018 року на 166 арк.;

-Накладні на переміщення за 2017-2018 роки ТОВ «Агро Трейд на 36 арк.;

-Зведені акти приймання здавання нафтопродуктів за 2017 2018 рік ;

-Інвентаризація станом на 02.10.17;

-Касові документи за 2017-2018 роки ТОВ «Креатив Агро Експорт»;

-Касова книга на 2018 рік;

-Договори ТОВ «Креатив Агро Експорт», ТОВ «Флора Трейд», ТОВ «Агро Трейд»;

-Касова книга ТОВ «Креатив Агро Експорт» 2017-2018 роки;

-Касова книга ТОВ «Агро Трейд» за 2018 рік.;

-Бухгалтерські довідки ТОВ «Флора Трейд»;

-Прибуткові накладні ТОВ «Агро Трейд» за жовтень 2018 року;

-Каса ТОВ «Флора Трейд» за 2018 рік;

-Папка з банківськими виписками ПАТ «Мегабанк» по ТОВ «Флора Трейд» в к-сті 1 шт.;

-Папка з банківськими виписками ПАТ «Мегабанк» по ТОВ «Агро Трейд» в к-сті 1 шт.;

-Акти виконаних робіт за 2017 рік ТОВ «Флора Трейд» в 1 папці;

-Банківські виписки ТОВ «Флора Трейд» за 2017 рік в 1 папці;

-Банківські виписки ТОВ «Агро Трейд» за 2017 рік в 1 папці;

-Банківські виписки ТОВ «Креатив Агро Експорт» за 2017-2018 роки в 1 папці;

-Сплачені рахунки ТОВ «Флора Трейд» за 2018 рік в 1 папці;

-Прибуткові накладні ТОВ «Агро Трейд» за 2017 рік в 1 папці;

-Видаткові накладні ТОВ «Креатив Агро Експорт» за 2018 рік в 1 папці;

-Видаткові документи ТОВ «Агро Трейд» за 2017 рік в 1 папці;

-Сплачені рахунки ТОВ «Агро Трейд» за 2017-2018 роки в 1 папці;

-Видаткові та ТТ накладні ТОВ «Флора Трейд» за 2017 рік в 1 папці;

-Первинні бухгалтерські документи ТОВ «Агро Трейд» та ТОВ «Флора Трейд» в 1 папці;

-Бухгалтерські документи ТОВ «Флора Трейд» в 1 папці;

-Видаткові документи ТОВ «Флора Трейд» в 1 папці;

-Видаткові документи ТОВ «Флора Трейд» за 2017-2018 роки в 1 папці;

-Прибуткові документи ТОВ «Флора Трейд» за 2018 рік в 1 папці;

-Прибуткові документи ТОВ «Флора Трейд» за 2017 рік в 1 папці;

-Прибуткові документи ТОВ «Флора Трейд» за 2018 рік в 1 папці;

-Блокнот рожевого кольору із чорновими записами у к-сті 1 шт.;

-Блокнот синього кольору із записами у к-сті 1 шт.;

-Документи ТОВ «Люкс Стайл» на 18 арк.;

-Загальний зошит різнокольоровий у к-сті 1 шт.;

-Видаткові документи ТОВ «Флора Трейд» в 1 папці;

-Загальний зошит сірого кольору із фото у к-сті 1 шт.;

-Реквізити підприємств в 1 папці;

-Платіжні доручення ТОВ «Флора Трейд» в 1 папці;

-Документи ТОВ «Агро Трейд» в 1 папці;

-Загальний зошит різнокольоровий із записом «2017 рік» у к-сті 1 шт.;

-Зразки заповнення доручень, таблиця укладених договорів у 1 файлі;

-Чорнові записи ТОВ «Агро Трейд» у 1 файлі;

-Витяги щодо обсягу пального, накладні ТОВ «Флора Трейд» в 1 папці;

-Загальний зошит чорного кольору із написом «Журнал реєстрації наказів Новицька ферма» у к-сті 1 шт.;

-Прихідні документи по ТОВ «Агро Трейд» в 4 папках;

-Платіжні доручення ТОВ «Флора Трейд» в 1 папці;

-Бухгалтерські документи ТОВ «Креатив Агро Експорт» в 1 файлі;

-Документи з написом на папці «ТОВ ІВНИЦЯ» в 1 папці;

-Дозвільні документи газові паспорта (копії) в 1 папці;

-Специфікації до договорів в 1 папці;

-ТТН з написом «До вияснення» в к-сті 1 шт.;

-Фінансова звітність в 1 папці;

-Договори поставки по 10 СГД;

-Папка із договорами поворотної фінансової допомоги в к-сті 1 шт.;

-Чекова книжка ТОВ «Агро Трейд» в к-сті 1 шт.;

-Специфікації, акти приймання-передачі в 2 файлах;

-Файл з податковими накладними ТОВ «Флора Трейд» в к-сті 1 шт.;

-Відмітки про відрядження із печаткою ТОВ «Доля Агро» в 1 папці;

-Папки в копіями видаткових накладних, специфікацій ТОВ «Флора Трейд» в к-сті 3 шт.;

-Загальний зошит із записами в чорній обгортці в к-сті 1 шт.;

-Папки з копіями видаткових, податкових, ТТ накладних ТОВ «Синтез Ойл» в к-сті 2 шт.;

-Папка з договорами ТОВ «Агро Трейд» в к-сті 1 шт.;

-Папка з договорами ТОВ «Флора Трейд» в к-сті 1 шт.;

-Установчі документи ТОВ «Агро- Техпослуг» в 1 папці;

-Установчі документи ТОВ «Агро Білт» в 1 папці;

-Договори поставки, угоди по СГД зазначених в ухвалі в 1 папці;

-Акти звіряння в 1 папці;

-Виписки по рахункам ТОВ «Агро Трейд» в 1 папці;

-Фінансові звіти ТОВ «Агро Трейд» в 1 папці;

-Чорнові записи по ТОВ «Агро Трейд» в 1 папці;

-Перелік СГД та прикріпленим листом із написом «штучне формування податкового кредиту» на 1 арк.;

-Копія заяви директора ТОВ «Агро Трейд» на 1 арк.;

-Відтиски печатки ТОВ «Івниця» на 2 арк.

На підставі ухвали слідчого судді Богунського районного суду м. Житомира від 30.10.2018 (№295/14396/18), проведено обшук в автомобілі, який використовує ОСОБА_6 , а саме: Hyundai Santa Fe, держ. номер НОМЕР_3 , у ході якого виявлено та вилучено:

-чорнові записи ТОВ «Івниця» на 2 арк.;

-документ звірка по взаємовідносинам ТОВ «Івниця» з ТОВ «Флора Трейд» на 1 арк.;

-Договір поставки №26/10/17 ІА ТСН від 26.10.17 року на 1 арк.;

-Специфікація № 2 від 02.11.17 року на 1 арк.;

-Специфікація № 3 від 03.11.17 року на 1 арк.;

-Специфікація № 4 від 24.11.17 року на 1 арк.;

-Акт звіряння за період з 01.01.2015 28.08.2018 з ТОВ «Агро Трейд» на 2 арк.;

-Акт звіряння за період з 01.01.2014 28.08.2018 з ТОВ «Флора Трейд» на 7 арк.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий вказав, що влучені у ході вищезазначених обшуків предмети та документи 07.11.2018 визнані речовими доказами по кримінальному провадженню, що можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження.

Слідчим суддеювстановлена безумовна переконливість щодо застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження, як арешт вищезазначеного майна, яке є речовим доказом у кримінальному провадженні, враховуючи правову підставу для арешту майна та достатність доказів, що вказують на вчинення кримінального правопорушення, наслідки арешту майна для інших осіб, розумність та співрозмірність обмеження права власності завданням кримінального провадження, слідчий суддя вважає, що клопотання обґрунтоване й підлягає задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до ч. 1 ст.170 КПК України, арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку. Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі, відчуження.

Відповідно до ч. 2 ст.170 КПК України, арешт майна допускається з метою забезпечення: 1) збереження речових доказів; 2) спеціальної конфіскації; 3) конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру, щодо юридичної особи; 4) відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.

Оскільки, у відповідності до ст. 170 КПК України, зазначені у клопотанні речі та документи є речовими доказами, з метою їх збереження необхідно накласти арешт, оскільки не накладення арешту призведе до знищення та втрати слідів злочину, псуванні та знищенні або передачі, відчуженні третім особам, що не дасть можливості провести під час досудового розслідування відповідні судові експертизи, на підставі викладеного та керуючись ст.ст.170-173, 372, 395 КПК України, слідчий суддя,-

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання задовольнити.

За місцем здійснення діяльності ТОВ «Івниця» (код ЄДР 32277345), за адресою: Житомирська область, Андрушівський район, с. Івниця, вул. Залізничників, 11 (провулок Залізничний, 11:

-Документи фінансово-господарських взаємовідносин між ТОВ «Івниця» та ТОВ «Флора Трейд» на 577 арк.;

-Документи фінансово-господарських взаємовідносин між ТОВ «Івниця» та ТОВ «Агро Трейд» на 220 арк.;

-Флеш накопичувач «Transcend» 26р. у к-сті 1 шт;

-Документи «Прихід на Агро Трейд» на 6 арк.;

За місцем знаходження офісного приміщення ТОВ «Житомирщина агро» (ЄДРПОУ 39218946) яке знаходиться за адресою: Житомирська область, Житомирський район, с. Дубовець, вул. Залізнична, 1-Б:

- лімітно- забірні карти на одержання ТМЦ на 7 арк.,

- книга обліку ТМЦ на 200 арк.;

- лімітно- забірні карти на одержання ТМЦ на 5 арк.

За місцем здійснення діяльності ТОВ «Житомирщина агро» (ЄДРПОУ 39218946), за адресою: м. Житомир, вул. Мала Бердичівська, 9:

Флеш накопичувач «Verico» 1 шт.;

-Жорсткий диск «ST 3320311 CS ATA Devise» 1 шт.;

-Печатка ТОВ «Житомирщина Агро» (код ЄДРПОУ 39218946);

-Флеш накопичувач «Verico 16Gb» 1 шт.;

-Жорсткий диск «ST 3250312 CS» 1 шт.;

За місцем розташування відділення ПАТ «Мегабанк» в м.Житомирі (МФО 351629, ЄДРПОУ 09804119), за адресою: Житомирська область, м. Житомир, вул. Перемоги, 54: