Ухвала

від 29.11.2018 по справі 161/18744/18

ЛУЦЬКИЙ МІСЬКРАЙОННИЙ СУД ВОЛИНСЬКОЇ ОБЛАСТІ

Справа № 161/18744/18

Провадження № 1-кс/161/9917/18

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

м. Луцьк 29 листопада 2018 року Слідчий суддя Луцького міськрайонного суду Волинської області ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши клопотання начальника відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури Волинської області ОСОБА_3 про призначення та доручення проведення судової експертизи, -

В С Т А Н О В И В :

Начальник відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури Волинської області ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням про призначення та проведення почеркознавчої експертизи, проведення якої доручити експертам Волинського НДЕКЦ МВС України (43025, м. Луцьк, вул. Винниченка, 43) з поставлення на вирішення відповідних питань.

Клопотання мотивує тим, що СВ Луцького ВП ГУНП у Волинській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №3201703000000041 від 01.06.2017 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст.205, ч.3 ст.212 КК України,оскільки досудовимрозслідування встановлено,щослужбові особи ПрАТ «Володимир-Волинська птахофабрика», в період січня-лютого 2017 року, ухилились від сплати податків в особливо великих розмірах, шляхом відображення в податковому та бухгалтерському обліках товариства безтоварних операцій з придбання ТМЦ в ТОВ «АГРОТРАНСАТЛАНТІК» (код ЄДРПОУ 39465366), ТОВ «Шевур» (код ЄДРПОУ 40530024), що призвело до ненадходження до бюджету податку на додану вартість в сумі 6 762 042,58грн., тому слідчий звернувся із даним клопотанням.

В судове засідання не прибув прокурор, однак слідчий у кримінальному провадженні подав до суду письмову заяву в якій просить проводити розгляд даного клопотання без участі сторони досудового розслідування.

Відповідно до ст.107 ч.4 КПК України фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження під час розгляду питань слідчим суддею, крім вирішення питання про проведення негласних слідчих (розшукових) дій, та в суді під час судового провадження є обов`язковим. У разі неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, чи в разі, якщо відповідно до положень цього Кодексу судове провадження здійснюється судом за відсутності осіб, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснюється.

Дослідивши матеріали клопотання, суд вважає, що клопотання підлягає до задоволення.

Відповідно до ч.1 ст.242 КПК України, експертиза проводиться експертною установою, експертом або експертами, за дорученням слідчого судді чи суду, наданим за клопотанням сторони кримінального провадження або, якщо для з`ясування обставин, що мають значення для кримінального провадження, необхідні спеціальні знання.

Дослідивши матеріали клопотання та додані докази, слідчий суддя дійшов висновку, що на підставі ч.6 ст.244 КПК України, клопотання слід задовольнити, оскільки для вирішення питань, що мають істотне значення для кримінального провадження, необхідне залучення експерта.

Керуючись ст.ст.243, 244, 369, 372 КПК України, слідчий суддя

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити.

Призначитисудову почеркознавчу експертизу у кримінальному провадженні №3201703000000041 від 01.06.2017 року щодо визначення ким саме підписувались реєстраційні документи ТОВ «Сіам Торг» (код ЄДРПОУ: 41368500, Рівненська обл., місто Рівне, вул. Полуботка,4,), ТОВ «Рігер» (код ЄДРПОУ 40587332, Вінницька область, Жмеринський район, місто Сербинівці, вулиця Зелена,8) які подавались до державного реєстратора, проведення якої доручити експертам Волинського НДЕКЦ МВС України (43025, м. Луцьк, вул. Винниченка, 43).

На вирішення експерта поставити наступні питання:

- чи однією особою виконані підписи :

- навпроти прізвища ОСОБА_4 , в нижньому лівому кутку в «Заяві про державну реєстрацію створення юридичної особи ТОВ «Сіам Торг» від 30.05.2017 на 1,2,3,4,5,6 аркушах. Дана заява завірене приватним нотаріусом Київського міського нотаріального округу ОСОБА_5 - 30.05.2017 року;

- в графі «Учасник» напроти прізвища ОСОБА_4 в протоколі № 1 загальних зборів учасників товариства з обмеженою відповідальністю «Сіам Торг» від 29.05.2017. Даний протокол завірений приватним нотаріусом Київського міського нотаріального округу ОСОБА_5 ;

- навпроти прізвища ОСОБА_4 , в нижній частині «Реєстраційної заяви платника податку на додану вартість ТОВ «Сіам Торг». Дана заява завірена приватним нотаріусом Київського міського нотаріального округу ОСОБА_5 ;

- навпроти прізвища ОСОБА_4 в лівому нижньому лівому кутку в «Описі документів, що надаються юридичною особою державному реєстратору для проведення реєстраційної дії ТОВ «Рігер»;

- напроти прізвища ОСОБА_4 в «Заяві про державну реєстрацію змін до відомостей про юридичну особу, що містяться в Єдиному державному реєстрі юридичних осіб, фізичних осіб підприємців та громадських формувань ТОВ «Рігер» на 2, 4, 6,15,16 (нумерація аркушів виконана у верхній частині аркушів).

В розпорядження експертів надати об`єкти дослідження, а саме: заяву про державну реєстрацію створення юридичної особи ТОВ «Сіам Торг» від 30.05.2017; протокол № 1 загальних зборів учасників товариства з обмеженою відповідальністю «Сіам Торг» від 29.05.2017; реєстраційну заяву платника податку на додану вартість ТОВ «Сіам Торг»; опис документів, що надаються юридичною особою державному реєстратору для проведення реєстраційної дії ТОВ «Рігер»; заяву про державну реєстрацію змін до відомостей про юридичну особу, що містяться в Єдиному державному реєстрі юридичних осіб, фізичних осіб підприємців та громадських формувань ТОВ «Рігер»; вільні зразки почерку та підпису ОСОБА_4 ; експериментальні зразки почерку та підпису ОСОБА_4 які поміщені в поліетиленовий пакет, опечатаний паперовою биркою з відтиском мастичної печатки «Слідче управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Волинській області», з підписами слідчого, що запобігає несанкціонованому доступу до вмісту пакунку.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Луцького міськрайонного суду ОСОБА_1