Ухвала

від 29.11.2018 по справі 751/8381/18

НОВОЗАВОДСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ЧЕРНІГОВА

Справа№751/8381/18

Провадження №1-кс/751/3557/18

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

29 листопада 2018 року місто Чернігів

Слідчий суддяНовозаводського районногосуду м.Чернігова ОСОБА_1

з участю секретаря ОСОБА_2

адвоката ОСОБА_3

слідчого ОСОБА_4

розглянувши клопотання адвоката ОСОБА_3 в інтересах Товариства з обмеженою відповідальністю «ОЛ МЕДІА» про скасування арешту майна, -

ВСТАНОВИВ:

Адвокат ОСОБА_3 звернулася з клопотанням в інтересах ТОВ «ОЛ МЕДІА» про скасування арешту, накладеного на підставі ухвали слідчого судді Новозаводськогорайонного суду м. Чернігова ОСОБА_5 від 14 листопада 2016 року (справа № 751 9468/16-к (провадження № 1-кс/751/2645/16) на грошові кошти, що знаходяться на банківських розрахункових рахунках ТОВ «ОЛ MEДІА» (код ЄДРПОУ 40043720) № НОМЕР_1 , який відкритий в ПАТ КБ "ЄВРОБАНК" (МФО 380355, 01032, м.Київ, бульв. Т.Шевченка, 35) та на розрахунковому рахунку № НОМЕР_2 , який відкритий в AT "УКРСИББАНК" (МФО 351005, м. Харків, просп. Московський, 60, поштова адреса: м. Київ, вул. Андріївська, 2/12); відновити видаткові операції з грошовими коштами, що надходять на адресу ТОВ "ОЛ МЕДІА" (код ЄДРПОУ 40043720) в ПАТ КБ "ЄВРОБАНК" (МФО 380355) на внутрішньобанківські рахунки та відновити видаткові операції з коштами, які надійшли на рахунок № НОМЕР_1 клієнта ТОВ "ОЛ МЕДІА" та вже знаходяться на вказаному рахунку; відновити видаткові операції з грошовими коштами, що надходять на адресу ТОВ "ОЛ МЕДІА" (код ЄДРПОУ 40043720) в AT "УКРСИББАНК" (МФО 351005) на внутрішньобанківські рахунки та відновити видаткові операції з коштами, які надійшли на рахунок № НОМЕР_2 клієнта ТОВ "ОЛ МЕДІА" та вже знаходяться на вказаному рахунку.

В обґрунтування клопотання зазначає, що у провадженні СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області перебувають матеріали кримінального провадження, внесеного до ЄРДР за № 32015270000000027 від 07.05.2015 року за правовою кваліфікацією кримінальних правопорушень, передбачених положеннями ч. 3 ст. 212, ч. 1 ст. 205 КК України.

У ході проведення досудового розслідування по зазначеному кримінальному провадженню було отримано ряд ухвал слідчих суддів про вжиття заходів забезпечення кримінального провадження шляхом накладення арешту на грошові кошти, які знаходяться на банківських розрахункових рахунках підприємства.

Ухвалою слідчого судді Новозаводського районного суду м. Чернігова ОСОБА_5 від 14 листопада 2016 року (справа № 751/9468/16-к (провадження № 1-кс/751/2645/16) було задоволено клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу РКП СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській обл. капітана податкової міліції ОСОБА_4 про арешт майна.

З даної ухвали вбачається, що арешт на грошові кошти ТОВ «ОЛ МЕДІА» було накладено наприкінці червня 2016 року, чим фактично заблоковано роботу реально діючого суб`єкта господарювання та зупинено роботу працюючого підприємства.

З часу накладення арешту на грошові кошти підприємства і до часу подачі зазначеного клопотання у слідства так не з`явилось жодного доказу на підтвердження обґрунтованості накладення арешту саме на рахунки ТОВ "ОЛ МЕДІА" та причетність вказаного підприємства, у тому числі і його службових осіб, до обставин вчинення злочину, проведенням досудового розслідування по якому займається СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області.

Жодних нарахувань (донарахувань) ТОВ «ОЛ МЕДІА» за будь-які порушення у сфері ведення бухгалтерського та податкового обліку зі сторони податкових органів за місцем обслуговування підприємства проведено не було, що свідчить про відсутність будь-яких порушень чинного законодавства під час здійснення фінансово-господарської діяльності ТОВ «ОЛ МЕДІА». Також службовим особам ТОВ "ОЛ МЕДІА" не було вручено повідомлень про підозру у вчиненні злочинів, передбачених ст. 205, ст. 205-1 Кримінального кодексу України, що також додатково спростовує доводи органу досудового розслідування про фіктивність підприємства.

Представник заявника в судовому засіданні клопотання підтримала з підстав, зазначених у клопотанні.

Слідчий в судовому засіданні просив відмовити у задоволенні клопотання. Зазначив, що в рамках кримінального провадження допитано власника, встановлено, що немає відношення до діяльності зазначеного товариства. Зняття арешту не обґрунтоване. Матеріали кримінального провадження за ознаками ч.1 ст. 205 КК України виділено в окреме провадження.

Вислухавши учасників судового провадження, дослідивши матеріали провадження, слідчим суддею встановлено, що ухвалою слідчого судді Новозаводського районного суду м. Чернігова ОСОБА_5 від 14.11.2016 року справа №751/9468/16-к провадження №1-кс/751/2645/16, накладено арешт на грошові кошти, що знаходяться на банківському розрахунковому рахунку ТОВ "Ол Медіа" (код ЄДРПОУ 40043720) № НОМЕР_1 , який відкритий в ПАТ КБ «Євробанк» та на розрахунковому рахунку № НОМЕР_2 , який відкритий в АТ «УкрСиббанк» (а.п.7-9).

Згідно постанови від 28.09.2018 року об`єднано в одне кримінальне провадження матеріали кримінальних проваджень, внесених до ЄРДР за № 32018270000000081 від 28.09.2018 року та № 42016101070000026 від 27.01.2016 року.

Постановою від 28.09.2018 року виділено матеріали досудового розслідування щодо кримінального правопорушення за ч.3 ст. 212 КК України, за фактом ухилення від сплати податків у особливо великих розмірах службовими особами ПП «АПТК», з кримінального провадження, внесеного до ЄРДР за № 32015270000000027 від 07.05.2015 року в окреме провадження.

Станом на час розгляду клопотання в провадженні СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області перебуває кримінальне провадження № 42016101070000026 від 27.01.2016 року з правовою кваліфікацією ч.3 ст. 212 КК України. Фабула: ПП «АПТК» з метою мінімізації сплати податків протягом 2014-2015 використовувало СГД транзитно-конвертаційного центру, а саме: ПП «Роді мар», ПП «Дентал ЮА», ТОВ «Лортон» та ТОВ «Торіні». Вказані взаємовідносини надали змогу ПП «АПТК» завищити податковий кредит з податку на додану вартість в розмірі 3093560,01 грн.

Згідно ст. 174 КПК України, арешт майна може бути скасовано повністю чи частково ухвалою слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження за клопотанням підозрюваного, обвинуваченого, їх захисника чи законного представника, іншого власника або володільця майна, представника юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, якщо вони доведуть, що в подальшому застосуванні цього заходу відпала потреба або арешт накладено необґрунтовано.

З досліджених в судовому засіданні доказів вбачається, що з моменту накладення арешту на грошові кошти товариства і здійснення досудового розслідування кримінального провадження, органом досудового розслідування не здобуто доказів і не надано слідчому судді, що грошові кошти арешт на які накладний ухвалою, є речовим доказом в розумінні ст. 98 КПК України. Тривалий період обмежень порушує права товариства, слідчий суддя визнає, що відпала потреба у застосування цього заходу забезпечення кримінального провадження, а тому згідно ст. 174 КПК України клопотання ТОВ «ОЛ МЕДІА» про скасування арешту підлягає задоволенню.

Керуючись ст. 174 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Клопотання адвоката ОСОБА_3 в інтересах Товариства з обмеженою відповідальністю «ОЛ МЕДІА» про скасування арешту майна задовольнити.

Скасувати арешт, накладений на підставі ухвали слідчого судді Новозаводського районного суду м. Чернігова ОСОБА_5 від 14 листопада 2016 року (справа № 751/9468/16-к, провадження № 1-кс/751/2645/16), а саме на грошові кошти, що знаходяться на банківських розрахункових рахунках ТОВ «ОЛ МЕДІА» (код ЄДРПОУ 40043720) № НОМЕР_1 , який відкритий в ПАТ КБ «ЄВРОБАНК» (МФО 380355, 01032, м. Київ, бульв. Т.Шевченка, 35) та на розрахунковому рахунку № НОМЕР_2 , який відкритий в АТ «УкрСиббанк» (МФО 351005, м. Харків, просп. Московський, 60, поштова адреса: м. Київ, вул. Андріївська, 2/12);

Відновити видаткові операції з грошовими коштами, що надходять на адресу ТОВ «ОЛ МЕДІА» (код ЄДРПОУ 40043720) в ПАТ КБ «ЄВРОБАНК» (МФО 380355) на внутрішньобанківські рахунки та відновити видаткові операції з коштами, які надійшли на рахунок № НОМЕР_1 клієнта ТОВ «ОЛ МЕДІА» та вже знаходяться на вказаному рахунку.

Відновити видаткові операції з грошовими коштами, що надходять на адресу ТОВ «ОЛ МЕДІА» (код ЄДРПОУ 40043720) в АТ «УКРИСББАНК» на внутрішньобанківські рахунки та відновити видаткові операції з коштами, які надійшли на рахунок № НОМЕР_2 клієнта ТОВ «ОЛ МЕДІА» та вже знаходяться на вказаному рахунку.

Ухвала не оскаржується, заперечення можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий cуддя ОСОБА_1