Ухвала

від 03.12.2018 по справі 641/8506/18

КОМІНТЕРНІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ХАРКОВА

Комінтернівський районнийсуд м.Харкова

Номер провадження №1-кс/641/4108/2018 Справа №641/8506/18

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

03 грудня 2018 року слідчий суддя Комінтернівського районного суду м. Харкова ОСОБА_1

при секретарі ОСОБА_2 ,

за участю сторін кримінального провадження:

з участю прокурора ОСОБА_3

з участю слідчого ОСОБА_4

розглянувши у закритому судовому засіданні клопотання старшого слідчого СВ Слобідського ВП ГУ НП в Харківській області ОСОБА_4 , погоджене з прокурором відділу 04/5 прокуратури Харківської області, ОСОБА_3 про надання дозволу на обшук житла чи іншого володіння особи, за матеріалами досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 12018220540002007 від 07 вересня 2018 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364-1 КК України

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий СВ Слобідського ВП ГУ НП в Харківській області ОСОБА_4 звернулась до суду з клопотанням про надання дозволу старшому слідчому Слобідського ВП ГУНП в Харківській області ОСОБА_4 , старшому слідчому Слобідського ВП ГУНП в Харківській області старшому лейтенанту поліції ОСОБА_5 та старшому слідчому Слобідського ВП ГУ НП в Харківській області капітана поліції ОСОБА_6 за адресою: АДРЕСА_1 , яка знаходиться у приватній власності ОСОБА_7 (іпн НОМЕР_1 ) ІНФОРМАЦІЯ_1 , де зареєстрований та фактично мешкає ОСОБА_8 , (іпн НОМЕР_2 ), ІНФОРМАЦІЯ_2 разом із ОСОБА_9 , (іпн НОМЕР_3 ), ІНФОРМАЦІЯ_3 , з метою відшукування та вилучення речей та документів, які стосуються протиправної діяльності посадових осіб ТОВ «Рейтинг-Про» та пов`язаних із ними юридичних та фізичних осіб, а саме: грошових коштів, інвойсів, транспортних накладних «ЦМР», пакувальних листів, документів первинного бухгалтерського обліку, банківських документів, печаток та штампів підприємств, факсимілів, чорнових записів, електронних носіїв, мобільних телефонів, комп`ютерної техніки (з метою доступу до електронних інформаційних систем або їх частин, мобільних терміналів систем зв`язку шляхом зняття копії інформації, що міститься в таких електронних інформаційних системах або їх частинах, мобільних терміналах систем зв`язку, без їх вилучення), документів, підроблених документів, що містять відомості з приводу обсягів та номенклатури товару, що ввозяться на митну територію України.

У судовому засіданні слідчий своє клопотання підтримав та обґрунтував його тим, що 07.09.2018 до Слобідського ВП ГУНП в Харківській області поштою надійшла заява від ОСОБА_10 , стосовно зловживання повноваженнями службовою особою юридичної особи приватного права ТОВ «Рейтинг Про», в результаті чого, спричинено тяжкі наслідки.

Дана заява була внесена до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 12018220540002007 від 07.09.2018 за ч. 2 ст. 364-1 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, при допиті заявника ОСОБА_10 , що директор ТОВ «Рейтинг Про» - ОСОБА_9 , спільно з ОСОБА_11 , організували незаконне ввезення на територію України товарів (дитячих колясок), шляхом заниження реальної вартості, з метою подальшої реалізації за готівковий розрахунок і подальше ухилення від податків. Наскільки відомо ОСОБА_10 , згідно зі звітами в податковій документації ТОВ «Рейтинг Про» продає свої товари Фізичним особам підприємцям, які не є платниками ПДВ, для ухилення від податків. Однак, насправді ТОВ «Рейтинг Про» реалізує свій товар через мережу Інтернет, а так само на оптових ринках, в основному на ТЦ «Барабашова».

Старшим слідчим Слобідського ВП ГУПН в Харківській області надано доручення працівникам Управління захисту економіки в Харківській області Департаменту захисту економіки Національної поліції України, щодо встановлення причетних до даного кримінального правопорушення осіб.

В ході виконання доручення встановлено, що посадові особи ТОВ «Рейтинг-Про» (код ЄДРПОУ: 40615474), яке зареєстроване за адресою: м. Харків, вул. Танкопія, буд. 9/3, та низка підконтрольних їм суб`єктів господарювання, а саме ФОП ОСОБА_9 (іпн НОМЕР_3 ) та ФОП ОСОБА_8 (іпн НОМЕР_2 ), організували протиправну діяльність, направлену на ухилення від сплати обов`язкових митних платежів при проведенні імпортних операцій, шляхом використання підроблених документів.

Згідно встановленої на виконання доручення оперуповноваженими УЗЕ в Харківській області НП України інформації, організаторами даної схеми являються: ОСОБА_8 , іпн НОМЕР_2 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , зареєстрований: АДРЕСА_1 , імовірний організатор злочинної схеми, довірена особа ОСОБА_9 , організовує збір грошових коштів та доставку ТМЦ з Польщі в Україну; ОСОБА_9 , іпн НОМЕР_3 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , зареєстрована: АДРЕСА_2 , фактично мешкає за адресою: АДРЕСА_1 , є засновником та директором: ТОВ «Рейтинг Про»; ОСОБА_12 , ІНФОРМАЦІЯ_4 , іпн НОМЕР_4 , зареєстрована за адресою: АДРЕСА_3 , яка веде бухгалтерський облік вищевказаних суб`єктів господарювання, вносить до офіційних документів завідомо неправдиві відомості, які в подальшому подаються до ГУ ДФС України в Харківській області. Посадові особи ТОВ «Рейтинг-Про» використовуючи підконтрольних суб`єктів господарювання здійснюють легалізацію та реалізацію дитячих колясок ввезених на митну територію України з грубим порушенням митних правил та ухиляються від сплатити податків.

Згідно з довідкою з Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб - підприємців та громадських формувань ТОВ «Рейтинг-Про» "RATING-PRO" LIMITED LIABILITY COMPANY ("RATING-PRO" LLC), ідентифікаційний код юридичної особи 40615474, встановлено, що засновником, директором та керівником є ОСОБА_9 , адреса засновника: АДРЕСА_4 , розмір внеску до статутного фонду (грн.): 5000.00, видами діяльності якого є: Код КВЕД 46.41 Оптова торгівля текстильними товарами; Код КВЕД 46.42 Оптова торгівля одягом і взуттям; Код КВЕД 46.43 Оптова торгівля побутовими електротоварами й електронною апаратурою побутового призначення для приймання, записування, відтворювання звуку й зображення; Код КВЕД 46.47 Оптова торгівля меблями, килимами й освітлювальним приладдям; Код КВЕД 46.49 Оптова торгівля іншими товарами господарського призначення (основний); Код КВЕД 46.90 Неспеціалізована оптова торгівля.

Відповідно до розробленої схеми, підконтрольні посадові особи, від свого імені, здійснюють ввезення на територію України товарно-матеріальних цінностей (дитячі коляски).

В подальшому, з метою заниження митної вартості, у митні органи, надаються підробні документи (інвойс, ЦМР, пакувальний лист), які містять завідомо недостовірні відомості з приводу найменування, кількості товарів, що ввозяться на митну територію України. Внаслідок зазначених дій, здійснюється заниження митної вартості та фактурної ціни товару.

В свою чергу, розмитнені ТМЦ від підконтрольних підприємців, реалізовуються на території м. Харкова та Харківської області через мережу Інтернет магазинів та оптові ринки за готівкові кошти.

За наявною інформацією, вищевказані підприємства задіяні в єдиній схемі, направленій на незаконне заволодіння грошовими коштами в особливо великих розмірах, шляхом ухиляння від сплати податків на прибуток та податку на додану вартість, а також легалізації та реалізації товарів народного споживання на території України через мережу Інтернет (www.adamex.pro, www.baciuzzi.com.ua) та на ринках.

Вищевказані суб`єкти господарської діяльності також виконують функцію «транзитерів» та задіяні в схемі направленої на завищення цін, реалізацію дитячих колясок відомих марок та ухилення від обов`язкових платежів.

Обставини того, що вказані суб`єкти господарювання є пов`язані між собою підтверджується наступним зібраними в ході досудового розслідування документальними доказами:

- група товарів що імпортується зазначеними підконтрольними суб`єктами господарювання, в тому числі фізичними особами-підприємцями, є ідентичною та в повній мірі збігається з переліком товарів що реалізується ТОВ «Рейтинг Про» через мережу Інтернет за допомогою веб-сайтів www.adamex.pro, www.baciuzzi.com.ua.

- довідкою залученого у кримінальному проваджені постановою як спеціаліста ОСОБА_13 , в якій зазначається, що за період з моменту державної реєстрації по теперішній час компанією ТОВ «Рейтинг Про» імпортовано товару (дитячі коляски) у кількості 11 497 штук на загальну суму без ПДВ 37 245 063,88 грн. (фактурна вартість). У відповідності з даними Єдиного реєстру податкових накладних реалізація товару проводилась на митній території України неплатникам ПДВ. За період з моменту державної реєстрації по теперішній час реалізовано дитячих колясок 4 989 штук на загальну суму без ПДВ 17 950 429,81 грн. Станом на 27.08.2018, залишок дитячих колясок повинен складати 6 508 штук. Це більша кількість товару, ніж та, яка була реалізована з 01.08.2016 (з моменту реєстрації платником ПДВ).

Таким чином, з метою встановлення об`єктивної істини у кримінальному провадженні виникла необхідність у відшукуванні та вилученні речей та документів, які стосуються протиправної діяльності посадових осіб ТОВ «Рейтинг-Про» та пов`язаних із ними юридичних та фізичних осіб, а саме: інвойсів, ЦМР, пакувальних листів, документів первинного бухгалтерського обліку, банківських документів, печаток та штампів підприємств, факсимілів, чорнових записів, електронних носіїв, мобільних телефонів, комп`ютерної техніки, документів, підроблених документів, що містять відомості з приводу обсягів та номенклатури товару, що ввозяться на митну територію України.

Проведеними заходами встановлено, що речі та документи, які мають відношення до протиправної діяльності можуть зберігатися у приміщенні житлового будинку, літ. «А-12-14», що розташоване за адресою: АДРЕСА_1 , яка згідно з інформаційною довідкою з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно належить на праві приватної власності ОСОБА_7 (іпн НОМЕР_1 ) ІНФОРМАЦІЯ_1 , де зареєстрований та фактично мешкає ОСОБА_8 , (іпн НОМЕР_2 ), ІНФОРМАЦІЯ_2 , разом із ОСОБА_9 , (іпн НОМЕР_3 ), ІНФОРМАЦІЯ_3 .

Приймаючи до уваги вищевказане, в органа досудового розслідування є достатні підстави вважати, що за адресою: АДРЕСА_1 може знаходитись майно, що стосуються протиправної діяльності посадових осіб ТОВ «Рейтинг-Про» та пов`язаних із ними юридичних та фізичних осіб.

У судовому засіданні старший слідчий СВ Слобідського відділу поліції ГУ Національної поліції в Харківській області капітан поліції ОСОБА_4 , прокурор відділу 04/5 прокуратури Харківської області, ОСОБА_3 клопотання підтримали в повному обсязі.

Статтею 234 КПК України передбачено, що обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Обшук проводиться на підставі ухвали слідчого судді місцевого загального суду, в межах територіальної юрисдикції якого знаходиться орган досудового розслідування.

У разі необхідності провести обшук слідчий за погодженням з прокурором або прокурор звертається до слідчого судді з відповідним клопотанням.

Клопотання слідчого, яке надійшло до суду відповідає вимогам КПК України.

Вирішуючи питання про об`єм відшукуваних документів та речей, слідчий суддя враховує, що слідчий у своєму клопотанні просить надати дозвіл старшому слідчому Слобідського ВП ГУНП в Харківській області ОСОБА_4 , старшому слідчому Слобідського ВП ГУНП в Харківській області старшому лейтенанту поліції ОСОБА_5 та старшому слідчому Слобідського ВП ГУ НП в Харківській області капітана поліції ОСОБА_6 за адресою: АДРЕСА_1 , яка знаходиться у приватній власності ОСОБА_7 (іпн НОМЕР_1 ) ІНФОРМАЦІЯ_1 , де зареєстрований та фактично мешкає ОСОБА_8 , (іпн НОМЕР_2 ), ІНФОРМАЦІЯ_2 разом із ОСОБА_9 , (іпн НОМЕР_3 ), ІНФОРМАЦІЯ_3 , з метою відшукування та вилучення речей та документів, які стосуються протиправної діяльності посадових осіб ТОВ «Рейтинг-Про» та пов`язаних із ними юридичних та фізичних осіб, а саме: грошових коштів, інвойсів, транспортних накладних «ЦМР», пакувальних листів, документів первинного бухгалтерського обліку, банківських документів, печаток та штампів підприємств, факсимілів, чорнових записів, електронних носіїв, мобільних телефонів, комп`ютерної техніки ( з метою доступу до електронних інформаційних систем або їх частин, мобільних терміналів систем зв`язку шляхом зняття копії інформації, що міститься в таких електронних інформаційних системах або їх частинах, мобільних терміналах систем зв`язку, без їх вилучення), документів, підроблених документів, що містять відомості з приводу обсягів та номенклатури товару, що ввозяться на митну територію України.

Слідчий суддя вважає необхідним в частині надання дозволу на виявлення та вилучення грошових коштів, відмовити, оскільки при виявлені грошових коштів їх неможливо ідентифікувати та встановити їх походження, що може призвести до обмеження права підприємства або фізичних осіб підприємців на здійснення господарської діяльності, а також не наведено доказів, що дані гроші мають значення для досудового розслідування та можуть мати доказове значення для справи.

Таким чином, слідчий суддя вважає необхідним клопотання слідчого задовольнити частково та надати дозвіл старшому слідчому Слобідського ВП ГУНП в Харківській області ОСОБА_4 , старшому слідчому Слобідського ВП ГУНП в Харківській області старшому лейтенанту поліції ОСОБА_5 та старшому слідчому Слобідського ВП ГУ НП в Харківській області капітана поліції ОСОБА_6 за адресою: АДРЕСА_1 , яка знаходиться у приватній власності ОСОБА_7 (іпн НОМЕР_1 ) ІНФОРМАЦІЯ_1 , де зареєстрований та фактично мешкає ОСОБА_8 , (іпн НОМЕР_2 ), ІНФОРМАЦІЯ_2 разом із ОСОБА_9 , (іпн НОМЕР_3 ), ІНФОРМАЦІЯ_3 , з метою відшукування та вилучення речей та документів, які стосуються протиправної діяльності посадових осіб ТОВ «Рейтинг-Про» та пов`язаних із ними юридичних та фізичних осіб, а саме: інвойсів, транспортних накладних «ЦМР», пакувальних листів, документів первинного бухгалтерського обліку, банківських документів, печаток та штампів підприємств, факсимілів, чорнових записів, електронних носіїв, мобільних телефонів, комп`ютерної техніки (з метою доступу до електронних інформаційних систем або їх частин, мобільних терміналів систем зв`язку шляхом зняття копії інформації, що міститься в таких електронних інформаційних системах або їх частинах, мобільних терміналах систем зв`язку, без їх вилучення), документів, підроблених документів, що містять відомості з приводу обсягів та номенклатури товару, що ввозяться на митну територію України.

Вирішуючи питання про надання дозволу на проведення обшуку, слідчий суддя також враховує, що при наданні дозволу на проведення обшуку за адресою АДРЕСА_1 , яка належить на праві приватної власності ОСОБА_7 буде дотримано право на повагу до власності і цілі обшуку є пропорційними обмеженню конституційного права на недоторканість житла і іншого володіння особи.

Керуючись вимогами статей 234, 235, 309 КПК України, -

П О С Т А Н О В И В:

Клопотання слідчого СВ Слобідського ВП ГУ НП в Харківській області ОСОБА_4 , погоджене з прокурором відділу 04/5 прокуратури Харківської області, ОСОБА_3 про надання дозволу на обшук житла чи іншого володіння особи, за матеріалами досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 12018220540002007 від 07 вересня 2018 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364-1 КК України задовольнити частково.

Надати дозвіл старшому слідчому Слобідського ВП ГУНП в Харківській області ОСОБА_4 , старшому слідчому Слобідського ВП ГУНП в Харківській області старшому лейтенанту поліції ОСОБА_5 та старшому слідчому Слобідського ВП ГУ НП в Харківській області капітана поліції ОСОБА_6 за адресою: АДРЕСА_1 , яка знаходиться у приватній власності ОСОБА_7 (іпн НОМЕР_1 ) ІНФОРМАЦІЯ_1 , де зареєстрований та фактично мешкає ОСОБА_8 , (іпн НОМЕР_2 ), ІНФОРМАЦІЯ_2 разом із ОСОБА_9 , (іпн НОМЕР_3 ), ІНФОРМАЦІЯ_3 , з метою відшукування та вилучення речей та документів, які стосуються протиправної діяльності посадових осіб ТОВ «Рейтинг-Про» та пов`язаних із ними юридичних та фізичних осіб, а саме: інвойсів, транспортних накладних ЦМР, пакувальних листів, документів первинного бухгалтерського обліку, банківських документів, печаток та штампів підприємств, факсимілів, чорнових записів, електронних носіїв, мобільних телефонів, комп`ютерної техніки (з метою доступу до електронних інформаційних систем або їх частин, мобільних терміналів систем зв`язку шляхом зняття копії інформації, що міститься в таких електронних інформаційних системах або їх частинах, мобільних терміналах систем зв`язку, без їх вилучення), документів, підроблених документів, що містять відомості з приводу обсягів та номенклатури товару, що ввозяться на митну територію України.

В іншій частині клопотання відмовити.

Строк дії ухвали становить один місяць з дня її винесення.

Дана ухвала надає право на проникнення до квартири АДРЕСА_5 , яка належить на праві приватної власності ОСОБА_7 лише один раз.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя- ОСОБА_1