Ухвала

від 28.10.2013 по справі 234/13837/13-к

КРАМАТОРСЬКИЙ МІСЬКИЙ СУД ДОНЕЦЬКОЇ ОБЛАСТІ

Справа № 234/13837/13-к

Провадження № 1-кс/234/1017/13

УХВАЛА

про відмову у тимчасовому доступі до документів

28 жовтня 2013 року м.Краматорськ

Слідчий суддя Краматорського міського суду Кравченко О.Ю., за участю секретаря Куліш О.С., слідчого СВ ФР ДПІ у м.Краматорську ГУ Міндоходів у Донецькій області ОСОБА_1, розглянув клопотання слідчого СВ ФР ДПІ у м.Краматорську ГУ Міндоходів у Донецькій області ОСОБА_1, погоджене з першим заступником прокурора м.Краматорська ОСОБА_2, про надання тимчасового доступу до документів, -

ВСТАНОВИВ:

До Краматорського міського суду надійшло клопотання слідчого СВ ФР ДПІ у м.Краматорську ГУ Міндоходів у Донецькій області ОСОБА_1, погоджене з першим заступником прокурора м.Краматорська ОСОБА_2 про надання тимчасового доступу до оригіналів документів реєстраційної справи ТОВ «Метастил» , які перебувають у володінні відділу реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців реєстраційної служби Луганського міського управління юстиції.

Клопотання обґрунтовано тим, що в період з січня по грудень 2010 року службові особи ВАТ «Костянтинівський завод «Втормет» (ЄДРПОУ 001914477) шляхом необґрунтованого включення до складу податкового кредиту з ПДВ сум з вартості товарно-матеріальних цінностей (брухт та відходи чорних металів), нібито, придбаних ВАТ «Костянтинівський завод «Втормет» у постачальників ТОВ «Метастил» (ЄДРПОУ 36637848) та ТОВ «Лугметсервіс ЛТД» (ЄДРПОУ 35079451), використовуючи завідомо неправдиві первинні бухгалтерські документи, оформлені від імені вище вказаних СПД, які відображають «безтоварні» господарські операції придбання товарно-матеріальних цінностей, в порушення п. 5.1 ст. 5, пп. 5.2.1 п. 5.2, пп.5.3.9 п. 5.3 Закону України «Про оподаткування прибутку підприємств» від 28.12. 1994 р. № 334/94-ВР(зі змінами та доповненнями) занизили податок на прибуток на суму 6080316 грн., та в порушення п.п. 7.4.1 п.7.4, пп. 7.7.1 п 7.7 ст. 7 Закону України «Про податок на додану вартість» № 168/97 ВР від 03.04. 97 р. (зі змінами та доповненнями), занизили податок на додану вартість у розмірі 4864253 грн., що спричинило фактичне ненадходження до бюджету України податків на загальну суму 10944569 грн., що є коштами в особливо великих розмірах.

Вищезазначені дії невстановлених осіб попередньо кваліфіковані за ч.3 ст. 212 КК України, , кримінальне провадження зареєстровано в Єдиному реєстрі досудових розслідувань за №32013050390000015 від 01.02.2013 року.

Слідчий просить надати тимчасовий доступ до оригіналів документів реєстраційної справи ТОВ «Метастил» (ЄДРПОУ 36637848), що перебувають у володінні службових осіб відділу реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців реєстраційної служби Луганського міського управління юстиції з можливістю їх вилучення, а саме: документів щодо інформації та відомостей осіб, відповідальних за реєстрацію та ведення фінансово-господарської діяльності ТОВ «Метастил» та оригіналів документів щодо хронології реєстрації та перереєстрації ТОВ «Метастил» .

Вислухавши слідчого, перевірив додані до клопотання матеріали, суд вважає, що клопотання не підлягає задоволенню, оскільки слідчим не доведено наявність достатніх підстав вважати, що зазначені у клопотанні документи реєстраційної справи ТОВ «Метастил» перебувають у володінні службових осіб відділу реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців реєстраційної служби Луганського міського управління юстиції. Слідчим не доведено, що зазначені у клопотанні документи, доступ до яких планується отримати, самі по собі або у сукупності з іншими речами і документами мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Крім того в обґрунтування необхідності вилучення документів, слідчим не доведено наявності достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

На підставі викладеного і керуючись ст.ст.159-166 КПК України,

УХВАЛИВ:

У задоволенні клопотання слідчого СВ ФР ДПІ у м.Краматорську ГУ Міндоходів у Донецькій області ОСОБА_1 про надання тимчасового доступу до документів - відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддяОСОБА_3