Ухвала

від 12.12.2018 по справі 295/17007/18

БОГУНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. ЖИТОМИРА

Справа №295/17007/18

1-кс/295/8235/18

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

12.12.2018 року м. Житомир

Слідчий суддяБогунського районногосуду м.Житомира ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю слідчого ОСОБА_3 , розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання про проведення обшуку, винесене заступником начальника ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області ОСОБА_3 , погоджене прокурором прокуратури Житомирської області ОСОБА_4 в кримінальному провадженні №32018060000000036, -

в с т а н о в и в:

Слідчий звернувся до суду з вищевказаним клопотанням, яке умотивовано тим, що Дане кримінальне провадження внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань 01 серпня 2018 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

У ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ПП «Онлікар» (ЄДРПОУ 41458997), ПП Техагротарнс» (ЄДРПОУ 40427114), ПП «Смарт-Агро» (ЄДРПОУ 41450359), ДП «Арт-Гор Україна» (ЄДРПОУ 41160471), ПП «Караван Авто» (ЄДРПОУ 40100977), ПП «Люксмаш» (ЄДРПОУ 41458726), ТОВ «Промлєгал» (ЄДРПОУ 41656747), ТОВ «Бізнеспромстиль» (п.н.40239257), ТОВ «Медіа Світ «Інфоглобал центр» (ЄДРПОУ 39739614), з 01.11.2017 по даний час, користуючись послугами у бухгалтерській та податковій сфері ТОВ «Баланс+» (ЄДРПОУ 38409947), проводячи операції із ввезення на митну територію України автотранспортних засобів, здійснюючи їх митне оформлення по заниженій вартості, визначеній ПП «Житомирське експертне бюро» (ЄДРПОУ 31394162), на Житомирській митниці ДФС, Рівненській митниці ДФС, Волинській митниці ДФС через ТОВ «Поліссяброксервіс» (ЄДРПОУ 39636454), ПП «Євромістброк» (ЄДРПОУ 41615920), ТОВ «ЗБС» (ЄДРПОУ 40287997), а також заниження податкових зобов`язань з реалізації ввезених автотранспортних засобів фізичним особам, ухилились від сплати податків та митних платежів в особливо великих розмірах.

Так, схема незаконної діяльності полягає в наступному: фізичні особи, купують в країнах Європи та ввозять на територію України вантажні автомобілі, причепи до них, автобуси туристичні та пасажирські, сільськогосподарську техніку та спецтехніку. В подальшому для швидшого розмитнення транспортних засобів, зменшення митних платежів та податку на додану вартість до бюджету, документи на транспортні засоби, одержувачами в яких зазначено ПП «Онлікар», ПП «Техагротарнс», ПП «Смарт-Агро», ДП «Арт-Гор Україна», ПП «Караван Авто», ПП «Люксмаш», ТОВ «Промлєгал», ТОВ «Бізнеспромстиль», ТОВ «Медіа Світ «Інфоглобал центр» для розмитнення транспортних засобів передаються митним брокерам ТОВ «Поліссяброксервіс», ТОВ «ЗБС», ПП «Євромістброк». Розмитнення здійснюється на Житомирській (відділ митного оформлення №1 «Житомир - центральний» та відділ митного оформлення «Бердичів» «Житомир-центральний), Рівненській та Волинській митницях ДФС.

Службові особи вказаних підприємств, з метою зменшення нарахування ввізного мита та податку на додану вартість, відображають придбання транспортних засобів за контрактом від вірогідно підконтрольних підприємств-нерезидентів SCANDIO IMPEX LIMITED PARTNERSHIP, Канада; SCANDIO IMPEX, Канада; CA T.A.C. EURO L.P., Канада; TRANSPORT AND LOGISTICS SERVICE GROUP LTD, Велика Британія; «AUTOSCOUT 24 S.R.O.», Чехія; «ASANTECH SP. Z O.O.», Польща, VERMICEL RESOURCES LP, Велика Британія, ART-GOR SP. z. o. o., Польща.

Незважаючи на те, що імпортовані транспортні засоби фактично належать фізичним особам - покупцям, службові особи ПП «Онлікар», ПП «Техагротарнс», ПП «Смарт-Агро», ДП «Арт-Гор Україна», ПП «Караван Авто», ПП «Люксмаш», ТОВ «Промлєгал», ТОВ «Бізнеспромстиль», ТОВ «Медіа Світ «Інфоглобал центр», використовуючи послуги ТОВ «Баланс+», в податковому обліку відображають продаж транспортних засобів, чим формують штучний податковий кредит з податку на додану вартість та в подальшому змінюючи номенклатуру товарів, через ланцюг транзитних підприємств, сприяють в ухиленні від сплати податку на додану вартість суб`єктам господарювання реального сектору економіки.

Так, ПП «Онлікар», ПП «Техагротарнс», ПП «Смарт-Агро», ДП «Арт-Гор», ПП «Караван Авто», ПП «Люксмаш», ТОВ «Промлєгал», ТОВ «Бізнеспромстиль», ТОВ «Медіа Світ «Інфоглобал центр» в податковому обліку відображає продаж імпортованих вантажних автомобілів, сідельних тягачів, причепів, та інших імпортованих транспортних засобів на підприємства з явними ознаками «транзитності» та вірогідно 2-х транзитно -конвертаційних груп:

1. ТОВ «Лігерус лімітед» (ЄДРПОУ 41358890), ТОВ "Стерлінг Фінанс" (ЄДРПОУ 41814574), які в свою чергу відображають продаж автомобілів наступним «транзитним» підприємствам ТОВ "ЕРБЕН ПРОДАКТ" (ЄДРПОУ 41627831), ТОВ "МЕРІМАК" (ЄДРПОУ 41916055) та ТОВ "ДАЛАЙНОР" (ЄДРПОУ 41916055). Останні, під час «продажу» товарів, здійснюють підміну номенклатури та відображають продаж товарів з наступною номенклатурою: «пшениця», «жито», «різного виду крупи», «косметика», «олія соняшникова» «будівельні роботи», «запчастини» і тому подібне, ланцюгу транзитних підприємств. а саме:

2. ТОВ "СМЕРЕКА-2017" (ЄДРПОУ 41754076, м. Харків), ТОВ "КОРДІАНТ ІНВЕСТ" (ЄДРПОУ 41501366, м. Харків), ТОВ "ТРІАДА КАПІТАЛ" (ЄДРПОУ 41706043, м.Харків), ТОВ "МЕГАТРЕЙДИНГ" (ЄДРПОУ 41492095,м. Харків), які здійснюють підміну номенклатури товарів та відображають «продаж» товарів з наступною номенклатурою: «склобій», «алюмінієвий сплав», «холодильник», «запчастини», «відшкодування вартості перевезення», «транспортно-логістичні послуги» і тому подібне, підприємствам реального сектору економіки, чим формують штучний податковий кредит, чим сприяють в ухиленні від сплати податків, ПП "ПЗ СПЕЦРЕМОНТ" (ЄДРПОУ 24050215), ТОВ "ФІРМА "ДНІПРО-КОНТРАКТ" (ЄДРПОУ 23359123), ТОВ "ТРАНСДОН" (ЄДРПОУ 35570568), ТОВ "СПП СЕРВІС" (ЄДРПОУ 35810546), ТОВ «РАТЬ» (ЄДРПОУ 38159487), ТОВ «ТЕХНОЛОГІЯ І КО» (ЄДРПОУ 36917460), ТОВ «АДД-ЕНЕРГІЯ» (ЄДРПОУ 30573517), ТОВ «ЗУБР-СТК» (ЄДРПОУ 33224933), ТОВ «БК «ЕТЕРНА» (ЄДРПОУ 39376795), ТОВ «ВРТК» (код ЄДРПОУ 38263689), ТОВ «Інтермаксимум» (код ЄДРПОУ 41939858).

Окрім того, ПП "ЛЮКСМАШ" документально відображає реалізацію автотранспортних засобів наступним підприємствам: ПРИВАТНЕ ПІДПРИЄМСТВО "ЄВРО ЗАПЧАСТИНИ" (код ЄДРПОУ 41313598); ПП "ВИР-КОМЕРЦ ПІД-ВО "КАРО" (код ЄДРПОУ 20892727); ТОВ "МУЛЬТИТРАНС" (код ЄДРПОУ 25024651) КРОТОВА ОЛЕКСАНДРА ГЕННАДІЇВНА (код ЄДРПОУ 2972624946), ТОВ "СПІЛЬНЕ ПІДПРИЄМСТВО "ЯНІКС" (код ЄДРПОУ 32964061), ТОВ "БЕЛМОНТ ГРУП" (код ЄДРПОУ 41113589), ПАТ "ПИВО-БЕЗАЛКОГОЛЬНИЙ КОМБІНАТ "РАДОМИШЛЬ" (код ЄДРПОУ 5418365), ТОВ "ДАРЛІН ЛТД" (код ЄДРПОУ 41137772), ФЕРМЕРСЬКЕ ГОСПОДАРСТВО "КИРИЧЕНКО М" (код ЄДРПОУ 35604785);

Також ПП "КАРАВАН АВТО" документально відображає реалізацію автотранспортних засобів наступним підприємствам: ТОВ "НОВОПЕТРІВСЬКЕ" (код ЄДРПОУ 30874961), ТОВ "РЕМБУДТРЕЙДІНГ" (код ЄДРПОУ 41508969), ТОВ "ГРЕЙП ІНВЕСТ" (код ЄДРПОУ 41621227), ПП "ТЕХАГРОТРАНС" (код ЄДРПОУ 40427114).

В свою чергу, ПП «Промлєгал» документально відображає реалізацію автотранспортних засобів наступним підприємствам: ТОВ «Фармацевтична компанія «Здоров`я» (ЄДРПОУ 31437750), ТОВ «БКРС Плюс» (ЄДРПОУ 41619250), ТОВ «Петер-Транс» (ЄДРПОУ 38215331), ТОВ «ТД «Вінстор» (ЄДРПОУ 41801230), ТОВ «Зерномастер ЛТД» (ЄДРПОУ 40538400), ТОВ «Урожайна лавка» (ЄДРПОУ 40538353), ТОВ «Сервіс агро Компані» (ЄДРПОУ 40538437).

ТОВ «Медіа Світ «Інфоглобал центр» документально відображає реалізацію автотранспортних засобів наступним підприємствам: ТОВ «Фудмаркет Трейд» (ЄДРПОУ 41362226), ТОВ «Торгмаркет Груп» (ЄДРПОУ 41362294), ТОВ «Інтер Галич Ресурс» (ЄДРПОУ 40473024), ТОВ «Прівайс ЛТД» (ЄДРПОУ 39976309), ТОВ «Інтер Галич Пром» (ЄДРПОУ40495797).

ДП «Арт-Гор Україна» документально відображає реалізацію автотранспортних засобів наступним підприємствам: ПП «ТОП Елемент» (ЄДРПОУ 42308840) та ПП «Максімал Вангард» (ЄДРПОУ 36505039).

ТОВ «Бізнеспромстиль» документально відображає реалізацію автотранспортних засобів наступним підприємствам: ТзОВ «Корпорація КРТ» (ЄДРПОУ 37786903), СТОВ «Агрофірма «Маяк» (ЄДРПОУ 3793159), ТОВ «Лігерус Лімітед» (ЄДРПОУ 41358890), ТОВ «Голдкорд» (ЄДРПОУ 41512540), СФГ «Артур» (ЄДРПОУ 23084212), ТОВ «Техно опт торг» (ЄДРПОУ 40819451), ТОВ «Інтерелектро-2010» (ЄДРПОУ 36962838).

У ході проведення досудового розслідування встановлено, що надання послуг по документальному відображенню продажу транспортних засобів переліченим підприємствам надається ТОВ «Баланс+», працівниками якого, згідно даних форми №1ДФ є:

- ОСОБА_5 (код НОМЕР_1 ), яка одночасно є засновником, директором та бухгалтером ПП "ЄВРОМІСТБРОК" (код 41615920, основний вид діяльності - iнша допомiжна дiяльнiсть у сферi транспорту);

- ОСОБА_6 (код НОМЕР_2 ), який є фактичним керівником ТОВ «Поліссяброксервіс» (відповідно до даних АІС «Податковий блок», засновник, директор та бухгалтер ТОВ «Поліссяброксервіс» є дружина ОСОБА_6 ОСОБА_7 (код НОМЕР_3 );

- ОСОБА_8 (код НОМЕР_4 ), яка відповідно до проведених негласних слідчих (розшукових) дій контролює рух коштів по рахунках транзитних підприємств, здійснює їх перерахування.

Митними брокерами ТОВ «Поліссяброксервіс» є:

- ОСОБА_9 (і.п.н. НОМЕР_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , зареєстрований за місцем проживання: АДРЕСА_1 );

- ОСОБА_10 (і.п.н. НОМЕР_6 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , зареєстрований за місцем проживання: АДРЕСА_2 );

- ОСОБА_11 (і.п.н. НОМЕР_7 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , зареєстрований за місцем проживання: АДРЕСА_3 ).

Окрім того, у ході досудового розслідування встановлено, що засновником, директором та бухгалтером ПП «Онлікар», ПП «КАРАВАН АВТО», ПП «ЛЮКСМАШ» є ОСОБА_12 (код НОМЕР_8 ).

Відповідно до проведених негласних слідчих (розшукових) дій встановлено, що ОСОБА_12 не бере участі у підприємницькій діяльності вказаних підприємств, від його імені укладаються неправомірні угоди (договори), документально відображається проведення експортних операцій, реалізація автотранспортних засобів по ланцюгу транзитних підприємств до вигодонабувачів, таким чином останнім створюються умови для ухилення від сплати податків.

Також, відповідно до інформації з автоматизованих баз даних ДФС України встановлено, що ПП «Онлікар», ПП «Люксмаш», ПП «Старт-Агро», ПП «Техарготранс», ПП «Євромістброк», ТОВ «ЗБС» зареєстровані за адресою: м.Луцьк, вул. Карбишева, буд. 1, к. 402-405, однак відповідно до оперативної інформації перелічені підприємства за вказаною адресою відсутні.

Враховуючи вищевикладене, вказані підприємства пов`язані між собою особами, які фактично використовують їх реквізити для формування незаконного податкового кредиту з ПДВ, схематичністю формування незаконного податкового кредиту з ПДВ, службовими особами, реквізити яких використовуються з метою прикриття незаконної діяльності, працівниками, які згідно наданої звітності нібито працюють на СГД, іншими спільними ідентифікуючими ознаками.

12.10.2018, від оперативного управління ГУ ДФС у Житомирській області у ході супроводження досудового розслідування надійшла інформація, що митні брокери ТОВ «Поліссяброксервіс» - ОСОБА_10 та ОСОБА_9 здійснюють огляд та митне розмитнення автотранспортних засобів для перелічених підприємств на митному терміналі «Бердичів» «Житомир-центральний» Житомирської митниці ДФС, що за адресою: Житомирська обл., м.Бердичів, вул.Одеська (Котовського) 18/2. Для своєї діяльності вказані митні брокери за вказаною адресою використовують офісне приміщення, де зберігаються первинні документи бухгалтерського обліку одночасного документального відображення реалізації автотранспортних засобів як юридичним, так і фізичним особам, відомості про проведені розрахунки, електронні носії інформації щодо такої діяльності, а також здійснення учасниками зазначеної вище незаконної схеми діяльності, спрямованої на ухилення від сплати податків, підготовки бухгалтерських та податкових документів, до яких вносяться недостовірні дані, які свідчать про документальне постачання автотранспортних засобів для платників ПДВ.

Згідно Інформації з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно по об`єкту нерухомості за адресою: Житомирська обл., м.Бердичів, вул.Одеська (Котовського) 18/2, відсутні відомості щодо права власності на нерухоме майно.

Встановлено, що за адресою: Житомирська обл., м. Бердичів, вул. Одеська (Котовського) 18/2 знаходяться електронні носії інформації щодо формування бухгалтерської та податкової звітності вказаним вище підприємствам із ознаками «транзитності» та документи одночасної реалізації автотранспортних засобів фізичним особам, чорнові бухгалтерські документи, розрахунки за документальне відображення реалізації автотранспортних засобів по заниженій вартості, оригінали первинних бухгалтерських документів, які фіксують факти здійснення господарських операцій зазначених вище СГД з ознаками «транзитності» та інших підприємств-контрагентів, задіяних у незаконній діяльності, а також чорнові записи щодо проведених операцій з використанням зазначених СГД, чорнових записів та інших документів (предметів), які містять дані щодо осіб, які контролюють діяльність вказаних СГД, даних щодо відсотків за надані послуги по незаконному формуванню податкового кредиту та розміру винагороди, чисті аркушіпаперу звідтиском печатокзазначених СГД,печатки вказанихвище СГД,за допомогоюяких виготовляютьсядокументи,до якихвносяться завідомонедостовірні відомості, комп`ютерна техніка та інших електронні носії інформації, в якій містяться електронні документи щодо фінансово-господарської діяльності вказаних СГД, відомості щодо сум незаконно сформованого податкового кредиту, періоду формування, електронних ключів цифрового підпису, системи «клієнт-банк», що надає можливість дистанційного перерахування коштів по розрахунковим рахункам вказаних СГД, інші печатки, документи, чорнові записи, чисті аркушівпаперу звідтиском печаток з реквізитами СГД, які є контрагентами зазначених вище СГД або можуть бути використані з метою ухилення від сплати податків, предмети, які зберегли відомості щодо осіб, які вчинили кримінальне правопорушення та сприяли його вчиненню або інші дані, які можуть бути використані як докази (системи відео спостереження, мобільні пристрої зв`язку та інші), інші знаряддя та засоби вчинення злочину, гроші, цінності, та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом, які являються джерелом доказів та містять відомості, що є предметом доказування у кримінальному провадженні.

Враховуючи викладене, з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, знаряддя кримінального правопорушення, або майна, яке було здобуте в результаті його вчинення слідчий просить надати дозвіл на проведення обшуку.

Слідчий в судовому засіданні клопотання підтримав та просив його задовольнити.

Слідчий суддя, перевіривши клопотання на дотримання вимог Кримінального процесуального Кодексу України, приходить до наступного висновку.

З положень ч. 1 ст. 234 КПК України випливає, що обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопоруштьення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб. Обшук проводиться на підставі ухвали слідчого судді (ч. 2 ст. 234 КПК України).

Згідно ч. 3 ст. 234 КПК України, у разі необхідності провести обшук слідчий за погодженням з прокурором або прокурор звертається до слідчого судді з відповідним клопотанням, яке повинно містити відомості про: 1) найменування кримінального провадження та його реєстраційний номер; 2) короткий виклад обставин кримінального правопорушення, у зв`язку з розслідуванням якого подається клопотання; 3) правову кваліфікацію кримінального правопорушення з зазначенням статті (частини статті) закону України про кримінальну відповідальність; 4) підстави для обшуку; 5) житло чи інше володіння особи або частину житла чи іншого володіння особи, де планується проведення обшуку; 6) особу, якій належить житло чи інше володіння, та особу, у фактичному володінні якої воно знаходиться; 7) речі, документи або осіб, яких планується відшукати.

До клопотання також мають бути додані оригінали або копії документів та інших матеріалів, якими прокурор, слідчий обґрунтовує доводи клопотання, а також витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження, в рамках якого подається клопотання.

Відповідно до ч. 5 ст. 234 КПК України слідчий суддя відмовляє у задоволенні клопотання про обшук, якщо прокурор, слідчий не доведе наявність достатніх підстав вважати, що: 1) було вчинено кримінальне правопорушення; 2) відшукувані речі і документи мають значення для досудового розслідування; 3) відомості, які містяться у відшукуваних речах і документах, можуть бути доказами під час судового розгляду; 4) відшукувані речі, документи або особи знаходяться у зазначеному в клопотанні житлі чи іншому володінні особи.

За таких обставин, враховуючи викладене, слідчий суддя дослідивши матеріали клопотання та долучені до нього документи за своїм внутрішнім переконанням, яке ґрунтується на всебічному, повному й неупередженому дослідженні всіх обставин провадження, керуючись законом, оцінюючи сукупність зібраних доказів - з точки зору достатності та взаємозв`язку вважає, що наявні у провадженні докази, передбачені параграфами 3-5 Глави 4 КПК України (показання, речові докази і документи та інші) свідчать про те, що клопотання є обґрунтованим, тобто містить в собі відомості передбачені ч. 3 ст. 234 КПК України, внаслідок чого воно кореспондується з положеннями ч. 3 ст. 132 КПК України, а тому його слід задовольнити частково, оскільки у частині надання дозволу на проведення обшуку з метою вилучення комп`ютерної техніки, накопичувачів інформації, банківських карток, грошових коштів, інших знарядь та засобів слідчий суддя не вбачає підстав для задоволення, оскільки з клопотання та доданих до нього документів не вбачається, що відшукувані речі і документи мають значення для досудового розслідування та відомості, які містяться у вкаханих речах і документах, можуть бути доказами під час судового розгляду.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 1-2, 7-29, 223, 234-236, 309, 369-372, 376 КПК України, слідчий суддя,-

п о с т а н о в и в :

Клопотання задовольнити частково.

Надати заступнику начальника ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області ОСОБА_3 , особам, які будуть діяти за її дорученням (постановою), слідчим слідчої групи, дозвіл на проведення обшуку за адресою АДРЕСА_4 , згідно Інформації з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно по об`єкту нерухомості відсутні відомості щодо права власності на нерухоме майно, з метою відшукання та вилучення:

- документів, пов`язаних з діяльністю:

1. ПП «Онлікар» (ЄДРПОУ 41458997), ПП Техагротарнс» (ЄДРПОУ 40427114), ПП «Смарт-Агро» (ЄДРПОУ 41450359), ДП «Арт-Гор Україна» (ЄДРПОУ 41160471), ПП «Караван Авто» (ЄДРПОУ 40100977), ПП «Люксмаш» (ЄДРПОУ 41458726), ТОВ «Промлєгал» (ЄДРПОУ 41656747), ТОВ «Бізнеспромстиль» (п.н.40239257), ТОВ «Медіа Світ «Інфоглобал центр» (ЄДРПОУ 39739614), які фіксують факти здійснення господарських операцій з SCANDIO IMPEX LIMITED PARTNERSHIP, Канада; SCANDIO IMPEX, Канада; CA T.A.C. EURO L.P., Канада; TRANSPORT AND LOGISTICS SERVICE GROUP LTD, Велика Британія; «AUTOSCOUT 24 S.R.O.», Чехія; «ASANTECH SP. Z O.O.», Польща, VERMICEL RESOURCES LP, Велика Британія, ART-GOR SP. z. o. o., Польща, ТОВ «Лігерус лімітед» (41358890), ТОВ "Стерлінг Фінанс" (ЄДРПОУ 41814574), ТОВ "СМЕРЕКА-2017" (ЄДРПОУ 41754076), ТОВ "КОРДІАНТ ІНВЕСТ" (ЄДРПОУ 41501366), ТОВ "ТРІАДА КАПІТАЛ" (ЄДРПОУ 41706043), ТОВ "МЕГАТРЕЙДИНГ" (ЄДРПОУ 41492095), фізичними особами, ТОВ «Поліссяброксервіс» (код 39636454), ТОВ «ЗБС» (ЄДРПОУ 40287997), ПП «Євромістброк» (ЄДРПОУ 41615920), ПРИВАТНЕ ПІДПРИЄМСТВО "ЄВРО ЗАПЧАСТИНИ" (код ЄДРПОУ 41313598); ПП "ВИР-КОМЕРЦ ПІД-ВО "КАРО" (код ЄДРПОУ 20892727); ТОВ "МУЛЬТИТРАНС" (код ЄДРПОУ 25024651) КРОТОВА ОЛЕКСАНДРА ГЕННАДІЇВНА (код ЄДРПОУ 2972624946), ТОВ "СПІЛЬНЕ ПІДПРИЄМСТВО "ЯНІКС" (код ЄДРПОУ 32964061), ТОВ "БЕЛМОНТ ГРУП" (код ЄДРПОУ 41113589), ПАТ "ПИВО-БЕЗАЛКОГОЛЬНИЙ КОМБІНАТ "РАДОМИШЛЬ" (код ЄДРПОУ 5418365), ТОВ "ДАРЛІН ЛТД" (код ЄДРПОУ 41137772), ФЕРМЕРСЬКЕ ГОСПОДАРСТВО "КИРИЧЕНКО М" (код ЄДРПОУ 35604785), ТОВ "НОВОПЕТРІВСЬКЕ" (код ЄДРПОУ 30874961), ТОВ "РЕМБУДТРЕЙДІНГ" (код ЄДРПОУ 41508969), ТОВ "ГРЕЙП ІНВЕСТ" (код ЄДРПОУ 41621227), ПП "ТЕХАГРОТРАНС" (код ЄДРПОУ 40427114), ТОВ «Фармацевтична компанія «Здоров`я» (ЄДРПОУ 31437750), ТОВ «БКРС Плюс» (ЄДРПОУ 41619250), ТОВ «Петер-Транс» (ЄДРПОУ 38215331), ТОВ «ТД «Вінстор» (ЄДРПОУ 41801230), ТОВ «Фудмаркет Трейд» (ЄДРПОУ 41362226), ТОВ «Торгмаркет Груп» (ЄДРПОУ 41362294), ТОВ «Інтер Галич Ресурс» (ЄДРПОУ 40473024), ТОВ «Прівайс ЛТД» (ЄДРПОУ 39976309), ТОВ «Інтер Галич Пром» (ЄДРПОУ40495797), ПП «ТОП Елемент» (ЄДРПОУ 42308840) та ПП «Максімал Вангард» (ЄДРПОУ 36505039), ТзОВ «Корпорація КРТ» (ЄДРПОУ 37786903), СТОВ «Агрофірма «Маяк» (ЄДРПОУ 3793159), ТОВ «Лігерус Лімітед» (ЄДРПОУ 41358890), ТОВ «Голдкорд» (ЄДРПОУ 41512540), СФГ «Артур» (ЄДРПОУ 23084212), ТОВ «Техно опт торг» (ЄДРПОУ 40819451), ТОВ «Інтерелектро-2010» (ЄДРПОУ 36962838), ТОВ «Зерномастер ЛТД» (ЄДРПОУ 40538400), ТОВ «Урожайна лавка» (ЄДРПОУ 40538353), ТОВ «Сервіс агро Компані» (ЄДРПОУ 40538437) за період з 01.11.2017 по даний час;

- інших підконтрольних СГД, інших вигодонабувачів, фізичних осіб щодо реалізації автотранспортних засобів за період з 01.11.2017 по даний час, зокрема:

- договорів (угод), контрактів, укладених між зазначеними підприємствами, між підприємствами та фізичними особами;

- додаткових договорів (угод), контрактів, журналу реєстрації договорів;

- накладних та податкових накладних, товарно-транспортних накладних, довіреностей на реалізацію автотранспортних засобів, товарно-матеріальних цінностей, шляхових листів;

- актів приймання-передачі товарно-матеріальних цінностей та автотранспортних засобів, актів виконаних робіт (наданих послуг), рахунків-фактур, що свідчать про придбання/реалізацію автотранспортних засобів, товарно-матеріальних цінностей;

- інвойсів, митних декларацій (в т.ч. попередніх), заяв, актів обстеження та митного огляду, експертних оцінок, CMR, бріфів, контрактів ЗЕД та доповнень до них, інших документів щодо митного оформлення (розмитнення) автотранспортних засобів;

- банківських виписок, платіжних доручень, квитанцій щодо проведення розрахунків за товарно-матеріальні цінності, автотранспортні засоби та сплату митних та інших платежів;

- інших документів, які фіксують факти придбання/реалізацію транспортних засобів та товарно-матеріальних цінностей;

- чорнових записів щодо проведених операцій з використанням зазначених СГД, подвійної реалізації автотранспортних засобів, заниження їх вартості, чорнових записів та інших документів (предметів), які містять дані щодо осіб, які контролюють діяльність вказаних СГД;

- чистих аркушів паперу з відтиском печаток зазначених СГД;

- печаток вказаних вище СГД, за допомогою яких виготовляються документи, до яких вносяться завідомо недостовірні відомості;

- інформації з комп`ютерної техніки та інших електронних носіїв інформації, в якій містяться електронні документи щодо фінансово-господарської діяльності перелічених підприємств;

- пристроїв відеофіксації, охорони, на яких містяться відомості щодо осіб, які вчинили кримінальне правопорушення та сприяли його вчиненню, осіб, які відвідували приміщення або інші дані, які можуть бути використані як докази;

- даних з мобільних телефонів (інших засобів зв`язку) у яких містяться відомості щодо осіб, які вчинили кримінальне правопорушення та сприяли його вчиненню, або інші дані, які можуть бути використані, як докази;

- предмети, які зберегли відомості щодо осіб, які вчинили кримінальне правопорушення та сприяли його вчиненню або інші дані, які можуть бути використані як докази та які ідентифікують осіб що причетних до незаконної діяльності.

В задоволенні решти вимог клопотання відмовити.

Строк дії ухвали встановити один місяць з дня її постановлення.

Ухвала слідчого судді про дозвіл на обшук житла чи іншого володіння особи з підстав, зазначених у клопотанні прокурора, слідчого, надає право проникнути до житла чи іншого володіння особи лише один раз.

Ухвала оскарженню не підлягає, є обов`язковою і підлягає безумовному виконанню на всій території України.

Слідчий суддя: