Ухвала

від 09.01.2019 по справі 751/111/19

НОВОЗАВОДСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ЧЕРНІГОВА

Справа№751/111/19

Провадження №1-кс/751/92/19

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

09 січня 2019 року місто Чернігів

Слідчий суддяНовозаводського районногосуду м.Чернігова ОСОБА_1

при секретарі ОСОБА_2

з участю слідчого ОСОБА_3

розглянувши клопотання старшого слідчого з особливо важливих справ слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Чернігівській області ОСОБА_3 , погодженого прокурором відділу прокуратури Чернігівської області ОСОБА_4 про проведення обшуку, -

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням про проведення обшуку в рамках досудового розслідування матеріалів кримінального провадження № 32018270000000060 від 09.08.2018 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, яке мотивує наступним.

На території Чернігівської та інших областей здійснює свою діяльність група осіб, яка створює суб`єкти господарської діяльності з ознаками фіктивності з метою ухилення від сплати податку на прибуток при експорті сільськогосподарської продукції до країн Білорусії, Литви, Латвії, Естонії.

Встановлено, що протягом 2017 року для прикриття незаконної діяльності група осіб використовувала реквізити підприємств з ознаками фіктивності, а саме ТОВ «Лидер ПГС» (код ЄДРПОУ 39388973), ТОВ «Нако трейд» (код ЄДРПОУ 40066748), ТОВ «Фідекс» (код ЄДРПОУ 41143503) та інші.

Згідно інформації отриманої від ОУ ГУ ДФС у Чернігівській області, до незаконної діяльності з експорту сільськогосподарської продукції причетні наступні громадяни: а саме: ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_1 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , зареєстрований за адресою АДРЕСА_1 ), ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_2 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , зареєстрований за адресою АДРЕСА_2 ), ОСОБА_7 (РНОКПП НОМЕР_3 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , зареєстрована за адресою АДРЕСА_3 ), ОСОБА_8 (РНОКПП НОМЕР_4 , ІНФОРМАЦІЯ_4 , зареєстрований за адресою АДРЕСА_4 ), ОСОБА_9 (РНОКПП НОМЕР_5 , ІНФОРМАЦІЯ_5 , зареєстрований за адресою АДРЕСА_5 ).

В ході досудового розслідування встановлено, що гр. ОСОБА_5 в своїй діяльності використовує транспортний засіб Hyundai IX35 д.н.з. НОМЕР_6 , який згідно інформації отриманої з «НАІС ДДАІ» МВС України на праві власності належить ОСОБА_5 .

В даному приміщенні можуть бути відшукані комп`ютерна техніка, мобільні телефони, готівкові кошти, речі та документи, що мають значення у досудовому розслідуванні кримінального провадження.

Доступ до зазначених речей, документів та відомостей, які можуть у них міститися, неможливо отримати у добровільному порядку, а обшук є найбільш доцільним та єдиним ефективним способом відшукання та вилучення речей і документів, які мають значення для досудового розслідування у даному кримінальному провадженні.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, посилаючись на обставини, викладені в клопотанні.

Вислухавши слідчого, вивчивши клопотання та додатки, додані до нього, матеріали кримінального провадження, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання слідчого підлягає задоволенню, оскільки слідчий довів наявність достатніх підстав вважати, що відшукуванні речі мають значення для досудового розслідування, відомості, які містяться у відшукуваних речах та речі можуть бути доказами під час судового розгляду, відшукуванні речі можуть знаходитись у вказаному у клопотанні транспортному засобі.

На підставі викладеного та керуючись ч. 2 ст. 132, ст.ст. 233-236 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл слідчому-заступнику начальника другого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_10 , слідчому-заступнику начальника першого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_11 , старшому слідчому з ОВС першого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_12 ; старшому слідчому з ОВС першого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_3 , слідчому - начальнику другого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_13 , слідчому з ОВС другого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_14 , старшому слідчому з ОВС другого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_15 , слідчому заступнику начальнику управління - начальнику першого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_16 , старшому слідчому з ОВС першого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_17 , слідчому з ОВС першого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_18 , на проведення обшуку транспортного засобу Hyundai IX35 д.н.з. НОМЕР_6 який на праві власності належить ОСОБА_5 з метою відшукання та вилучення документів за період 2016-2018 років (на паперових, магнітних та електронних носіях, в тому числі ті, що знаходяться у комп`ютерній техніці) щодо фінансово-господарських операцій (в тому числі зовнішньо-економічних) від імені наступних суб`єктів господарювання та підприємств - нерезидентів: ТОВ «Аскона Агро» (код ЄДРПОУ 42150532, м. Херсон), ПП «Агро трейдінг» (код ЄДРПОУ 42328631, м. Херсон), ТОВ «Південь овочі» (код ЄДРПОУ 39087445, м. Херсон), ТОВ «Артіс Агро Експорт» (код ЄДРПОУ 41083654, м. Херсон), ПП «Південь Агро транс» (код ЄДРПОУ 37839846, м. Київ), ТОВ «Інвест агротрейдінг» (код ЄДРПОУ 38269979, м. Херсон), ТОВ «Маріголд торг» (код ЄДРПОУ 41178583, м. Львів), ТОВ «Бйорбанк» (код ЄДРПОУ 42133244, м. Миколаїв), ПП «Фред» (код ЄДРПОУ 42070049, м. Миколаїв), ПП «Дельта Опт» (код ЄДРПОУ 41783657, м. Херсон), ТОВ «Фуд АП» (код ЄДРПОУ 41664648, м. Київ), ПП «Опра Люкс» (код ЄДРПОУ 41540363, м. Херсон), ТОВ «Амат Херсон» (код ЄДРПОУ 35330301, м. Херсон), ТОВ «Аксовент» (код ЄДРПОУ 42015339, м. Київ), VEN INTENATIONAL LP (Suite 110, 12 South Bridge, Edinburg, EH1 1DD, Scotland, UK), AZIMUT ALLIANCE PC (14-16, Churchill way, Сardiff, Wales, CF102DX, UK), VELES EVOLUTION LP (Suite 110, 12 South Bridge, Edinburg, EH1 1DD, Scotland, UK), та інших,а саме, первинні документи, що складались для документального оформлення операцій щодо придбання сільськогосподарської продукції на території України та реалізації товарів, робіт, послуг, в тому числі від імені / на адресу фізичних осіб підприємців та нерезидентів; бухгалтерських документів на придбання, рух та реалізацію товарно-матеріальних цінностей; договорів з додатками щодо придбання / реалізації товарів, актів прийому-передачі, інших актів, довідок про вартість виконаних робіт, актів виконаних робіт, специфікацій, накладних, податкових накладних, видаткових накладних, платіжних документів, товарно-транспортних документів, документів листування між суб`єктами господарювання, актів звірок, журналів-ордерів, банківських виписок, книг реєстрації податкових накладних, реєстрів отриманих податкових накладних, оборотно-сальдових відомостей, книг реєстрації довіреностей, реєстрів виданих та отриманих податкових накладних, реєстраційних, звітних документів суб`єктів господарювання, вказаних у переліку; кліше, штампів, печаток та бланків СГД та підприємств-нерезидентів, зазначених у списку та інших СГД, що в ньому не зазначені; аркушів паперу з відбитками печаток суб`єктів господарювання та підприємств-нерезидентів, а також таких, що містять підписи службових осіб суб`єктів господарювання; банківських карток, документів, щодо відкриття та користування банківськими рахунками, банківськими скриньками (ячейками), електронних ключів до системи «Клієнт-банк», комп`ютерної техніки, в тому числі, на якій виготовлялись недостовірні документи; носіїв інформації та комп`ютерної техніки, що містять відомості щодо обставин вчинення кримінального правопорушення (листування через мережу Інтернет з контрагентами та нерезидентами), грошових коштів, що використовуються для вчинення кримінального правопорушення, а саме: не облікованих по бухгалтерському обліку та призначених для конвертації, видачі клієнтам-замовникам, отриманих злочинним шляхом; чорнових записів, які свідчать про ведення подвійного обліку результатів діяльності суб`єктів господарювання, чорнових записів з фактичними даними щодо обсягів закупівлі ТМЦ та виплачених (отриманих) готівкових коштів, чорнових записів по формуванню завищених сум податкового кредиту з податку на додану вартість, готівкових коштів та інших предметів та документів, що можуть свідчити про протиправну діяльність групи осіб пов`язану з здійсненням експортних операцій сільськогосподарської продукції в зоні діяльності Чернігівської, Херсонської, Одеської митниць ДФС, підроблених документів; предметів та речей, що мають значення для досудового розслідування та можуть бути доказами під час судового розгляду, які самі по собі та в сукупності з іншими доказами мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Обшук транспортного засобу Hyundai IX35, д.н.з. НОМЕР_6 , проводити в присутності власника або іншого користувача.

Ухвала слідчого судді підлягає виконанню не пізніше одного місяця з дня постановлення ухвали. Виконання ухвали провести відповідно до ст. 236 КПК України.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий cуддя ОСОБА_1