Ухвала

від 11.01.2019 по справі 642/150/19

ЛЕНІНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ХАРКОВА

11.01.2019

Справа №642/150/19

Провадження №1-кс/642/122/19

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

11 січня 2019 року слідчий суддя Ленінського районного суду м.Харкова ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , заступника начальникавідділу СУФР ОВППДФС полковникаподаткової міліції ОСОБА_3 , розглянувши винесене в кримінальному провадженні № 32018100110000097від 29.11.2018 старшим слідчим з ОВС 6-го ВРКП СУ ФР ОВПП ДФС капітаном податкової міліції ОСОБА_4 і погоджене прокурором відділу управління нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби України Генеральної прокуратури України ОСОБА_5 клопотання про проведення обшуку, -

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з ОВС 6-го ВРКП СУ ФР ОВПП ДФС капітан податкової міліції ОСОБА_4 звернувся до суду із клопотанням, погодженим прокурором відділу управління нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби України Генеральної прокуратури України ОСОБА_5 про проведення обшуку нежитлового приміщення.

З клопотання та додатків до нього вбачається, що в проваджені шостого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Офісу великих платників податків ДФС перебувають матеріали кримінального провадження № 32018100110000097 від 29.11.2018, за фактами кримінального правопорушення, передбаченого ч.1ст. 204 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що працівниками ТОВ «Дана-АС» (код за ЄДРПОУ 23645047, адреса виробництва: м. Дніпро, вул. Богдана Хмельницького, 122 (колишня назва вул. Героїв Сталінграда), здійснюється незаконна реалізація тютюнових виробів без маркування марками акцизного податку власного виробництва на території Дніпропетровської області.

Встановлено, що працівниками ТОВ «Дана-АС» налагоджене незаконне виробництво необлікованих тютюнових виробів сигарет без фільтра торгових марок «ТОБАГО ПРИМА», «ТРИ ТОЛСТЯКА», «МУЖИК», «ЗАПАШНІ», «ПАМІР», «ВИСОКИЙ ПОЛІТ», які належать підприємству. Виробництво здійснюється із низькоякісної тютюнової сировини вітчизняного походження, придбаної за готівкові кошти без відображення у податковій та бухгалтерській звітності. В подальшому тютюнові вироби, з ухиленням від сплати акцизного податку та без маркування марками акцизного податку, реалізуються дрібно-гуртовими партіями за готівкові кошти.

Згідно Єдиного державного реєстру обладнання для промислового виробництва сигарет та цигарок встановлено, що обладнання, яке використовується працівниками ТОВ «ДАНА-АС» для виробництва тютюнових виробів, які в подальшому незаконно реалізовуються, знаходиться за адресою фактичного знаходження офісних, виробничих та складських приміщеннях підприємства: м. Дніпро, вул. Богдана Хмельницького,

буд. 122 (колишня назва вул. Героїв Сталінграда, 122), в приміщеннях яких зберігається необлікована тютюнова сировина, тютюнові вироби, чорнова бухгалтерія та грошові кошти, отримані від реалізації незаконно виготовлених тютюнових виробів.

Встановлено, що нежитлові приміщення за адресою: м. Дніпро, вул. Богдана Хмельницького, буд. 122 використовуються для ведення господарської діяльності та на праві власності належать ТОВ «Дана-АС» (код за ЄДРПОУ 23645047).

Враховуючи викладене для досягнення дієвості проведення досудового розслідування та фіксування факту незаконної реалізації тютюнових виробів виробництва ТОВ «Дана-АС» виникла необхідність у проведенні обшуку за адресою розташування виробничих потужностей ТОВ «Дана-АС», а саме: м. Дніпро, вул. Богдана Хмельницького, буд. 122.

В органу досудового розслідування є достатні підстави вважати, що в нежитлових приміщеннях, які використовуються працівниками ТОВ «Дана-АС» знаходяться необлікована тютюнова сировина, тютюнові вироби, чорнова бухгалтерія та грошові кошти, отримані від реалізації незаконно виготовлених тютюнових виробів.

Оскільки вказані речі та документи слугуватимуть доказами у кримінальному провадженні, тобто фактичними даними, які будуть встановлювати наявність чи відсутність фактів вчинення кримінального правопорушення, у разі звернення з тимчасовим доступом до речей та документів, існує ймовірність у підміні або знищенні речей та документів, що підтверджуватимуть диспозицію статті 204 КК України, слідчий був вимушений звернутися до суду з клопотанням про проведення обшуку.

Слідчий суддя, вислухавши заступника начальника відділу СУ ФР ОВПП ДФС полковника податкової міліції ОСОБА_3 , який підтримав клопотання, дослідивши надані матеріали, приходить до висновку, що клопотання є обґрунтованим та підлягає задоволенню на підставі наступного.

Згідно зі ст. 223 КПК України підставами для проведення слідчої дії є наявність достатніх відомостей, що вказують на можливість досягнення її мети.

Згідно зі ст. 234 КПК України обшук проводиться на підставі ухвали слідчого судді з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також місце встановлення розшукуваних осіб.

В наданих слідчим матеріалах міститься достатньо підстав вважати, що в нежитлових приміщеннях, які використовуються ТОВ «Дана-АС» за адресою: м. Дніпро, вул. Богдана Хмельницького, буд. 122 знаходяться фінансово-господарські документи підприємства стосовно незаконної реалізації тютюнових виробів (у тому числі чорнових записів), необлікована сировина для виготовлення тютюнових виробів, тютюнові вироби, грошові кошти, отримані від реалізації незаконно виготовлених тютюнових виробів, комп`ютерна техніка, магнітні, електронні та цифрові носії інформації, які використовувалися для вчинення кримінального правопорушення та на яких можуть міститися чи зберігатися відомості про обставини вчинення кримінального правопорушення.

Слідчий суддя, вивчивши документи та матеріали, якими слідчий обґрунтовує доводи клопотання, а також витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження, в рамках якого подається клопотання, приходить до висновку про наявність достатніх підстав для задоволення клопотання, оскільки на виконання вимог ч. 5 ст. 234 КПК України слідчий довів наявність достатніх підстав вважати, що було вчинено кримінальне правопорушення; відшукувані речі мають значення для досудового розслідування; відомості, які містяться у відшукуваних речах і документах, можуть бути доказами під час судового розгляду; відшукувані речі, документи або особи знаходяться у зазначеному в клопотанні житлі чи іншому володінні особи.

На підставі викладеного і керуючись ст.ст. 234, 235 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого з ОВС 6-го ВРКП СУ ФР ОВПП ДФС капітана податкової міліції ОСОБА_4 , про надання дозволу на проведення обшуку по кримінальному провадженню за № 32018100110000097 від 29.11.2018, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 204 КК України, задовольнити.

Надати дозвіл на проведення обшуку у нежитлових приміщеннях за адресою:

м. Дніпро, вул. Богдана Хмельницького, буд. 122, які використовуються та на праві власності належать ТОВ «Дана-АС» (код за ЄДРПОУ 23645047) з метою відшукання та вилучення фінансово-господарських документів підприємства стосовно незаконної реалізації тютюнових виробів (у тому числі чорнових записів), необлікованої сировини для виготовлення тютюнових виробів, тютюнових виробів, грошових коштів, отриманих від реалізації незаконно виготовлених тютюнових виробів, комп`ютерної техніки, магнітних, електронних та цифрових носії інформації, які використовувалися для вчинення кримінального правопорушення та на яких можуть міститися чи зберігатися відомості про обставини вчинення кримінального правопорушення.

Строк дії ухвали - 1 місяць з дня її постановлення.

Проведення обшуку доручити слідчим слідчого управління фінансових розслідувань Офісу великих платників податків Державної фіскальної служби.

Ухвала надає право проникнути до нежитлових приміщень які розташовані за адресою: АДРЕСА_1 , лише один раз.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1