СОЛОМ'ЯНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

УХВАЛА

Провадження №1-кс/760/1266/19

Справа 760/860/19

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

11 січня 2019 року слідчий суддя Солом'янського районного суду м. Києва Криворот О.О., розглянувши клопотання старшого слідчого з особливо важливих справ другого відділу розслідувань кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Київській області Шуліка К.А., погоджене з прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Київської області Ониськів А.М. про тимчасовий доступ до речей і документів, на підставі матеріалів досудового розслідування в рамках кримінального провадження внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32018110130000007 від 06.02.2018 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

слідчий звернувся з клопотанням, в якому просив надати дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають у володінні ПАТ КБ ПРИВАТБАНК (МФО 305299), за адресою: м. Київ, вул. Грушевського, 1-Д та розкрити банківську таємницю щодо діяльності та фінансового стану ТОВ Колос Плюс (код ЄДРПОУ 40254453), а саме надати тимчасовий доступ до копій наступних документів та відомостей:

-виписок про рух грошових коштів по рахунку відкритим ТОВ Колос Плюс , за період з 09.04.2016 по 09.07.2016, з інформацією про: рух грошових коштів по рахунку за вказаний період; залишок грошових коштів на кінець та початок банківського дня; призначення платежів; розрахункові (поточні) рахунки юридичних (фізичних) осіб - контрагентів та банківські установи, в яких вони відкриті; назви юридичних (фізичних) осіб - контрагентів, їх коди ЄДРПОУ, у паперовому та електронному вигляді.

-документів щодо відкриття, користування та закриття вказаних рахунків ТОВ Колос Плюс (заяв, карток із зразками підписів та відбитком печатки, довідок, довіреностей, протоколів загальних зборів засновників (учасників), наказів, рішень власника, статутів, реєстраційних карток, довідок з Єдиного державного реєстру підприємств та організацій України, свідоцтв про державну реєстрацію юридичної особи, банківських договорів (із додатками) та всіх інших документів, які подавались ТОВ Колос Плюс до установи банку і знаходяться в банку.

-протоколів системи Клієнт - банк в яких міститься дата та час з'єднання (включаючи години, хвилини та секунди з'єднання), електронне ім'я користувача, назви операцій та ІР адреса клієнта, як у паперовому так і електронному вигляді.

-грошових чеків, квитанцій та інших документів на отримання готівкових коштів по вказаних рахунках ТОВ Колос Плюс , за період з 09.04.2016 по 09.07.2016.

Слідчий просив проводити розгляд клопотання без його участі про що надав відповідну заяву та без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, оскільки наявні достатні підстави вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення даних речей і документів. Клопотання підтримав.

Суд визнав за можливе провести розгляд даного клопотання у відсутність слідчого та без виклику особи, у володінні якої знаходяться документи, оскільки детективом було доведено наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів.

Згідно ч.4 ст.107 КПК України фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження не здійснювалось.

Відповідно до ч. 1 ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Пунктом 5, 6 частини 2 ст. 131 КПК України передбачені такі види заходів забезпечення кримінального провадження, як тимчасовий доступ до речей і документів і тимчасове вилучення майна.

Відповідно до ч. 3 ст. 132 КПК України застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, прокурор не доведе, що: 1) існує обґрунтована підозра щодо вчинення кримінального правопорушення такого ступеня тяжкості, що може бути підставою для застосування заходів забезпечення кримінального провадження; 2) потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора; 3) може бути виконане завдання, для виконання якого слідчий, прокурор звертається із клопотанням.

Згідно ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно ч. 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

З матеріалів клопотання вбачається, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Київській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні, що внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32018110130000007 від 06.02.2018 р., за фактом умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах службовими ознаками особами ТОВ ВТОРМА СПЛАВ (код ЄДРПОУ 33212320) за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Як вбачається із матеріалів клопотання, що службові особи ТОВ ВТОРМА СПЛАВ ухилились від сплати податків в особливо великих розмірах у період 2014 - 2016 років, шляхом відображення по бухгалтерському та податковому обліку результати сумнівних фінансово-господарських операцій з підприємствами з ознаками фіктивності: ТОВ "КАЛАБРІЯ ПЛЮС" (код ЄДРПОУ 39929641), ТОВ "КАРТКАПІТАЛ" (код ЄДРПОУ 40048142), ТОВ "ПРОВІД КОРП" (код ЄДРПОУ 40579316), ТОВ "ЛАКОНІЯ ІНВЕСТ" (код ЄДРПОУ 40468758), ТОВ Рокфор-маркет (код ЄДРПОУ 37658078), ТОВ "ОЛАНТІС" (код ЄДРПОУ 38876573), ТОВ Ламбарді (код ЄДРПОУ 37285020), ТОВ "МАСТЕРФРУКТ" (код ЄДРПОУ 38530219), ТОВ "ДАРЛАН ГРУП" (код ЄДРПОУ 39296846), ТОВ "ФРІДОМ" (код ЄДРПОУ 37796707), ТОВ "КОМПАНІЯ ІНТЕРМАРКЕТ" (код ЄДРПОУ 38544441), ТОВ Мідас-метал-інвест (код ЄДРПОУ 39184378), ТОВ "ТОПЛАЙТ" (код ЄДРПОУ 39821389), ТОВ Фішка (код ЄДРПОУ 39237136), ТОВ "БРАЙТ СКАЙ" (код ЄДРПОУ 39809691), ТОВ "ЗІРКА ПІВНОЧІ" (код ЄДРПОУ 40709567), ТОВ Бонсайтрейд (код ЄДРПОУ 40769537), ТОВ Акцент-торг (код ЄДРПОУ 40649241), ТОВ Шелбрук Інвестінг (код ЄДРПОУ 40469353), ТОВ Пандоракомпані (код ЄДРПОУ 40104903), ТОВ "БІЗНЕС ТРЕЙД ІМПЕРІАЛ" (код ЄДРПОУ 40393337), ТОВ "ВАРАНДА" (код ЄДРПОУ 40166540), ТОВ "ГЕНБУД ПЛЮС" (код ЄДРПОУ 36726031) що підтверджується згідно висновку акту перевірки №342/10-36-14-01/33212320 від 29.05.2017 ГУ ДФС у Київській області Про результати документальної планової виїзної перевірки ТОВ ВТОРМА СПЛАВ з питань дотримання вимог податкового законодавства за період з 01.01.2014 по 31.12.2016 .

Також, встановлено, що згідно вищевказаного акту ТОВ ВТОРМА СПЛАВ у період червня - липня 2016 року мало фінансово - господарські відносини з ТОВ "БІЗНЕС ТРЕЙД ІМПЕРІАЛ" (код ЄДРПОУ 40393337).

Крім того, допитаний свідок засновник, директор та головний бухгалтер

ТОВ "БІЗНЕС ТРЕЙД ІМПЕРІАЛ" (код ЄДРПОУ 40393337) ОСОБА_3 показав, що на прохання свого знайомого зареєструвати фіктивне підприємство без мети зайняття підприємницькою діяльністю, жодного відношення до фінансово - господарської діяльності вказаного підприємства не має.

Також під час досудового розслідування встановлено, що ОСОБА_3 також являється засновником та директором ТОВ Колос Плюс (код ЄДРПОУ 40254453), під час допиту повідомив, що зареєстрував вказане підприємство за грошову винагороду без мети здійснення підприємницької діяльності.

Таким чином, вищевказане свідчить про використання невстановленими досудовим розслідуванням особами реквізитів та відкритих банківських рахунків вищезазначеного підприємства, з метою прикриття незаконної діяльності, зокрема вчинення фінансових операцій, проведених внаслідок вчинення суспільно небезпечного протиправного діяння.

Оглядом Інформаційно-аналітичної бази даних Податковий блок встановлено, що у ТОВ Колос Плюс відкрито банківський рахунок НОМЕР_1 у ПАТ КБ ПРИВАТБАНК у м. Києві.

Таким чином, можна прийти до висновку, що у ПАТ КБ ПРИВАТБАНК у м. Києві знаходяться документи та відомості, які мають значення для встановлення обставин у даному кримінальному провадженні, а саме:

- виписка про рух грошових коштів по рахунку № НОМЕР_1 відкритий ТОВ Колос Плюс ;

- документи щодо відкриття, користування вказаного рахунку підприємством ТОВ Колос Плюс ;

- грошові чеки, квитанції та інші документи на отримання готівкових коштів по рахунку № НОМЕР_1.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до п.5 ч. 1 ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, може відноситись банківська таємниця.

Відповідно до ч.6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Згідно ч. 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Перевіривши надані матеріали клопотання, дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя приходить до висновку про необхідність задоволення клопотання про тимчасовий доступ до документів, оскільки вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказана інформація, має суттєве значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні. Крім того, прокурором було доведено можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів.

Керуючись ст.ст. 40, 131, 132, 159-164, 166, 222, 309, 369-372 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

клопотання задовольнити.

Надати дозвіл старшому слідчому з особливо важливих справ другого відділу розслідувань кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Київській області Шуліці Костянтину Анатолійовичу, або уповноваженій особі за дорученням слідчого, на тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні ПАТ КБ ПРИВАТБАНК (МФО 305299), за адресою: м. Київ, вул. Грушевського, 1-Д та розкрити банківську таємницю щодо діяльності та фінансового стану ТОВ Колос Плюс (код ЄДРПОУ 40254453), а саме надати тимчасовий доступ до копій наступних документів та відомостей з можливістю їх вилучення:

-виписок про рух грошових коштів по рахунку відкритим ТОВ Колос Плюс , за період з 09.04.2016 по 09.07.2016, з інформацією про: рух грошових коштів по рахунку за вказаний період; залишок грошових коштів на кінець та початок банківського дня; призначення платежів; розрахункові (поточні) рахунки юридичних (фізичних) осіб - контрагентів та банківські установи, в яких вони відкриті; назви юридичних (фізичних) осіб - контрагентів, їх коди ЄДРПОУ, у паперовому та електронному вигляді.

-документів щодо відкриття, користування та закриття вказаних рахунків ТОВ Колос Плюс (заяв, карток із зразками підписів та відбитком печатки, довідок, довіреностей, протоколів загальних зборів засновників (учасників), наказів, рішень власника, статутів, реєстраційних карток, довідок з Єдиного державного реєстру підприємств та організацій України, свідоцтв про державну реєстрацію юридичної особи, банківських договорів (із додатками) та всіх інших документів, які подавались ТОВ Колос Плюс до установи банку і знаходяться в банку.

-протоколів системи Клієнт - банк в яких міститься дата та час з'єднання (включаючи години, хвилини та секунди з'єднання), електронне ім'я користувача, назви операцій та ІР адреса клієнта, як у паперовому так і електронному вигляді.

-грошових чеків, квитанцій та інших документів на отримання готівкових коштів по вказаних рахунках ТОВ Колос Плюс , за період з 09.04.2016 по 09.07.2016.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

У разі відмови виконувати ухвалу слідчий суддя має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя О.О.Криворот

Дата ухвалення рішення 11.01.2019
Зареєстровано 16.01.2019
Оприлюднено 16.01.2019

🇺🇦 Опендатабот

Опендатабот — сервіс моніторингу реєстраційних даних українських компаній та судового реєстру для захисту від рейдерських захоплень і контролю контрагентів.

Відстежувати судові рішення та засідання

Додайте Опендатабот до улюбленного месенджеру

Вайбер Телеграм

Опендатабот для телефону