Постанова

від 08.02.2010 по справі 4-27-10

ПІДВОЛОЧИСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД ТЕРНОПІЛЬСЬКОЇ ОБЛАСТІ

Справа № 4 - 27 /10

ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

08 лютого 2010 року П ідволочиський районний суд Т ернопільської області

в складі: г оловуючого Комендата Р.Т.

при секретарі Делик С.Р.,

з участю прокурора Самой лова П.Г.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі су дових засідань в селищі Підв олочиську подання слідчого п рокуратури Підволочиського району Тернопільської облас ті про надання дозволу на про ведення позапланової виїзно ї перевірки приватного малог о підприємства «Золота Липа» (юридична адреса сел. Підволо чиськ вул. Д. Галицького, 2 Терн опільської області, код ЄДРП ОУ 21169128), щодо своєчасності, дост овірності, повноти нарахуван ня та сплати ним податків та з борів (обов'язкових платежів ), -

В С Т А Н О В И В:

Слідчий прокуратури Підв олочиського району Тернопіл ьської області, за погодженн ям з прокурором Підволочиськ ого району, звернувся до Підв олочиського районного суду Т ернопільської області з пода нням про надання дозволу на п роведення позапланової виїз ної перевірки приватного мал ого підприємства «Золота Лип а», юридична адреса: сел. Підво лочиськ вул. Д. Галицького, 2 Те рнопільської області, код ЄД РПОУ 21169128, з питань своєчасност і, достовірності, повноти нар ахування та сплати ним подат ків та зборів (обов'язкових пл атежів) за період з 01 січня 2008 ро ку і по день проведення перев ірки, проведення якої доручи ти працівникам Державної под аткової адміністрації Украї ни в Тернопільській області.

Свої вимоги слідчий мотиву є тим. що в ході розслідування кримінальної справи № 162646 пору шеної стосовно службових осі б ПМП «Золота Липа» за ознака ми злочинів, передбачених ч. 2 ст. 222, ч. 2 ст. 364 КК України встанов лено, що:

15 лютого 2008 року між МПМ «Золо та Липа» та Тернопільської о бласною дирекцією ВАТ «Рай ффайзен Банк Аваль» укладе но генеральну кредитну угоду № 3, кредитний договір № 010/09-01/14/08, з гідно умов який ПМП «Золота Л ипа» отримало у вказаному ба нку кредит в сумі 610000 гривень, д ля поповнення обігових кошті в, зі сплатою 16,5 % річних на стро к до 14 лютого 2011 року включно, а т акож кредитний договір № 010/09-01/15 /08, згідно умов якого ПМП «Золо та Липа» отримало у вказаном у банку кредит в сумі 390000 гриве нь, для поповнення обігових к оштів, зі сплатою 17 % річних на с трок до 14 лютого 2009 року включн о;

з метою забезпечення викон ання ПМП «Золота Липа» зобов 'язань перед ВАТ «Райффайзе н Банк Аваль» згідно генера льної кредитної угоди № 3, кред итного договору № 010/09-01/14/08 від 15 лю того 2008 року та кредитного дог овору № 010/09-01/15/08 від 15 лютого 2008 рок у, TOB «Надія Нова» уклало 15 люто го 2008 року із Тернопільської о бласною дирекцією ВАТ «Рай ффайзен Банк Аваль» догові р поруки № З PI, у відповідності до умов якого TOB «Надія Нова» н есе солідарну відповідальні сть перед ВАТ «Райффайзен Б анк Аваль» по кредитному до говору у тому ж обсязі, що і ПМ П «Золота Липа»;

на підставі поданих службо вими особами ПМП «Золота Лип а» завідомо неправдивих доку ментів, 15 лютого 2008 року МПМ «Зо лота Липа» отримало у ТОД ВАТ «Райффайзен Банк Аваль» кредит на загальну суму 1000000 гр ивень, з яких 390000 гривень креди тні:::* коштів у вказаний в дого ворі кредиту строк не поверн ули, чим завдали значної мате ріальної шкоди ВАТ «Райффа йзен Банк Аваль» на вказану суму.

Тому, з метою повноти та об'є ктивності досудового слідст ва необхідно провести позапл анову виїзну перевірку ПМП « Золота Липа» щодо своєчаснос ті, достовірності, повноти на рахування та сплати ним пода тків та зборів (обов'язкових п латежів) за період з 01 січня 2008 р оку і по день проведення пере вірки.

Суд, аналізуючи подання та й ого підстави, міркування про курора про задоволення подан ня, приходить до висновку, що в оно є підставним і таким, що пі длягає до задоволення, оскіл ьки проведення позапланової виїзної перевірки окремих п итань фінансово-господарськ ої діяльності ПМП «Золота Ли па», юридична адреса: сел. Підв олочиськ вул. Д. Галицького, 2 Т ернопільської області, код Є ДРПОУ 21169128, щодо своєчасності, д остовірності, повноти нараху вання та сплати ним податків та зборів (обов'язкових плате жів) за період з 01 січня 2008 року і по день проведення перевірк и є необхідним і таким, що має істотне значення для повного , всебічного і об'єктивного ро зслідування кримінальної сп рави № 162646 порушеної стосовно с лужбових осіб ПМП «Золота Ли па» за ознаками злочинів, пер едбачених ч. 2 ст. 222, ч. 2 ст. 364 КК Укр аїни.

На підставі наведеного, ке руючись ст. 11-1 Закону України « Про державну податкову служб у в Україні», ст. 66 КПК України, суд, -

П О С Т А Н О В И В:

Подання слідчого прокура тури Підволочиського району Тернопільської області задо вольнити.

Надати дозвіл на проведен ня позапланової виїзної пере вірки приватного малого підп риємствам «Золота Липа», юри дична адреса якого: селище Пі дволочиськ вулиця Д. Галицьк ого, 2 Тернопільської області , код ЄДРПОУ 21169128, щодо своєчасно сті, достовірності, повноти н арахування та сплати ним под атків та зборів (обов'язкових платежів) за період з 01 січня 20 08 року і по день проведення пе ревірки .

Проведення позапланової в иїзної перевірки доручити пр ацівникам Державне: податков ої адміністрації України в Т ернопільській області.

Головуючий Р.Т. Комендат