Ухвала

від 21.01.2019 по справі 344/1072/19

ІВАНО-ФРАНКІВСЬКИЙ МІСЬКИЙ СУД ІВАНО-ФРАНКІВСЬКОЇ ОБЛАСТІ

Справа № 344/1072/19

Провадження № 1-кс/344/731/19

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

21 січня 2019 року м.Івано-Франківськ

Слідчий суддя Івано-Франківського міського суду Івано-Франківської області ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , слідчого ОСОБА_3 , розглянувши старшого слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС в Івано-Франківській області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 , погодженого з прокурором відділу прокуратури Івано-Франківської області ОСОБА_4 , про проведення обшуку, в рамках кримінального №32018090000000024 від 04.05.2018 року,

В С Т А Н О В И В:

Слідчий за погодженням з прокурором, звернувся з вказаним клопотанням, в обґрунтування якого покликався на те, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС в Івано-Франківській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №32018090000000024 внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 04.05.2018 за фактом умисного ухилення від сплати податків у значних розмірах за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України. Із матеріалів кримінального провадження вбачається, що службові особи ТОВ "Західбудінвест Плюс" (ЄДРПОУ 32077069) у період 2014-2016 років здійснили реалізації житлових та нежитлових приміщень за готівкові кошти без відображення повного обсягу реалізації у податковому обліку товариства, внаслідок чого останні ухилилися від сплати податків на загальну суму 1 677 880 грн., що є значним розміром. Наведені обставини також зафіксовано у висновку №17 експертного дослідження від 02.05.2018 року.

Як вказано у клопотанні, на даний час досліджуються обставини укладення договорів купівлі-продажу між покупцями (власниками квартир/приміщень) та ТОВ "Західбудінвест Плюс" у будинку за адресою: м. Івано-Франківськ, вул. Сніжна, 52 А, збудованому останнім. Також встановлено, що ТОВ "Західбудінвест Плюс" (код ЄДРПОУ 32077069, вид діяльності: організація будівництва будівель, керівник ОСОБА_5 , попередній керівник ОСОБА_6 , засновник ОСОБА_7 , адреса: АДРЕСА_1 ) пов`язане із рядом інших товариств, зокрема службовими особа, юридичними/фактичними адресами, видом діяльності, а саме:

- ТОВ "ФРАНКІВСЬКМІСЬКБУД" (код ЄДРПОУ 33644978, вид діяльності: будівництво житлових та нежитлових будівель, керівник: ОСОБА_6 , адреса: АДРЕСА_1 );

- ТОВ "СТАНІСЛАВМІСЬКБУД" (код ЄДРПОУ 35914689, вид діяльності: будівництво житлових та нежитлових будівель, керівник: ОСОБА_6 , адреса: АДРЕСА_2 );

- ТОВ "Прикарпаття Танталіт" (код ЄДРПОУ 37581388, вид діяльності: будівництво житлових та нежитлових будівель, керівник: ОСОБА_8 , адреса: АДРЕСА_3 );

- ТОВ "Восбуд" (код ЄДРПОУ 33591282, вид діяльності: будівництво житлових та нежитлових будівель, керівник ОСОБА_7 , адреса: АДРЕСА_3 );

- ТОВ "Західтрансбуд" (код ЄДРПОУ 39275894, вид діяльності: будівництво житлових та нежитлових будівель, керівник: ОСОБА_7 , адреса: АДРЕСА_3 );

- ПП "Дельтагруп" (код ЄДРПОУ 30984861, вид діяльності: будівництво житлових та нежитлових будівель, керівник: ОСОБА_7 , адреса: АДРЕСА_4 ).

У клопотанні зазначено, що фактична адреса ТОВ "Західбудінвест Плюс": вул. Новгородська, 15А, м. Івано-Франківськ. Однак, допитані власники квартир повідомляли, що із представниками ТОВ "Західбудінвест Плюс" контактували (укладали договори, оплачували за придбані квартири та обмінювались іншими документами) у офісах по вулицях: Січових Стрільців, Мазепи та Петлюри, що відповідно є фактичними адресами ТОВ "Захдбудінвест Плюс". Зокрема, у ході досудового розслідування, шляхом тимчасового доступу до речей та документів, вилучено: копії документів у ТОВ "Західбудінвест Плюс", а саме: документи щодо реалізації житлових та нежитлових приміщень, у тому числі копії договорів купівлі-продажу, а також із Відділу з питань державної реєстрації речових прав на нерухоме майно Управління реєстраційних процедур Івано-Франківської міської ради копії документів, які подавались теперішніми власниками квартир державним реєстраторам для оформлення прав власності на нерухоме майно. Після чого, отримані документи оглянуто та співставлено у вигляді порівняльної таблиці. Так, встановлено розбіжність у договорах купівлі-продажу наданих товариством "Західбудінвест Плюс" та договорах отриманих із Відділу з питань державної реєстрації речових прав на нерухоме майно Управління реєстраційних процедур Івано-Франківської міської ради. Зокрема розбіжність полягає у тому, що у наданих товариством "Західбудінвест Плюс" договорах суми за м2 та загальна вартість квартир значно менша ніж у документах отриманих із реєстраційних справ на нерухоме майно.

Вказується на те, що разом з тим, допитано власників квартир, по договорах купівлі-продажу яких є розбіжність та встановлено, що реальна вартість квартири, саме та, що вказана у документах отриманих із Відділу з питань державної реєстрації речових прав на нерухоме майно Управління реєстраційних процедур Івано-Франківської міської ради тобто більша ніж у документах на ухвалу суду товариством "Західбудінвест Плюс".

У клопотанні вказано, що 05.12.2018 року отримано ухвалу слідчого судді Івано-Франківського міського суду (справа №344/19974/18) про тимчасовий доступ до оригіналів документів ТОВ "Західбудінвест Плюс" (ЄДРПОУ 32077069) з метою вилучення оригіналів договорів купівлі-продажу для проведення почеркознавчої експертизи, у ході проведення якої отримані документи мали б статус "експериментальні". Однак, службові особи ТОВ "Західбудінвест Плюс" не виконали ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів. Також, службові особи ТОВ "Західбудінвест Плюс" на виконання ухвали слідчого судді Івано-Франківського міського суду ОСОБА_9 справа №344/7658/18 від 05.06.2018 не надали документи, що підтверджують отримання коштів від покупців квартир у будівлі за адресою: АДРЕСА_4 .

Сторона кримінального провадження, яка звернулася з даним клопотанням, вказує на необхідність у проведенні обшуку за фактичною адресою ТОВ "Західбудінвест Плюс" по вул. Січових Стрільців, 42А, м. Івано-Франківськ, де ймовірно знаходяться документи у тому числі щодо реалізації житлових та нежитлових приміщень за адресою: вул. Сніжна, 52А, м. Івано-Франківськ за готівкові кошти. Оригінали документів, що стосуються реалізації житлових та нежитлових приміщень за адресою: вул. Сніжна, 52А, м. Івано-Франківськ товариством "Західбудінвест Плюс" мають доказове значення для досудового розслідування, оскільки містить на собі сліди злочину та надасть можливість виявити та зафіксувати відомості про обставини вчиненого кримінального правопорушення. Як зазначається, у слідства є достатньо підстав вважати, що за вищевказаною адресою, яка використовується ТОВ "Західбудінвест Плюс" знаходяться документи, що не були надані службовими особами ТОВ "Західбудінвест Плюс" на ухвали суду та які відповідно планується відшукати.

Згідно з ч.1 ст.234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Відповідно до ч.ч. 1, 2 ст. 234 КПК України, обшук житла чи іншого володіння особи проводиться лише за ухвалою слідчого судді, з метою виявлення відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання речей та документів, що мають значення для досудового розслідування. Обшук проводиться на підставі ухвали слідчого судді.

У статті 234 КПК України законодавцем чітко визначено обов`язок слідчого довести наявність достатніх підстав вважати, що відшукувані речі, документи або особи саме знаходяться у зазначеному в клопотанні житлі чи іншому володінні особи, а не про ймовірну можливість цього. Недоведеність цих обставин є підставою для відмови в задоволенні клопотання.

Згідно з ст. 30 Конституції України кожному гарантується недоторканість житла. Не допускається проникнення до житла чи іншого володіння особи, проведення в них огляду чи обшуку інакше як за вмотивованим рішенням суду.

У клопотанні відсутні посилання на доводи та докази про те, що потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи осіб.

Відтак, враховуючи вищенаведене, вважаю, що підстав для задоволення даного клопотання немає.

Керуючись ст. 30 Конституції України, ст.ст. 234, 235, 309 КПК України,

У Х В А Л И В :

В задоволенні клопотання відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1