Відкрити в додатку
ДЕСНЯНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА
УХВАЛА
1-кс/754/182/19
Справа № 754/440/19
У Х В А Л А
Іменем України
24 січня 2019 року
Слідчий суддя Деснянського районного суду м.Києва Броновицька О.В.
при секретарі судового засідання Олешко Д.В.
розглянувши у судовому засіданні в м. Києві в залі суду клопотання старшого слідчого з особливо важливих справ третього слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м. Києві Сукача О.А. про тимчасовий доступ до речей і документів по матеріалах досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32015100030000107 від 06.11.2015р. за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст.ст.212 ч.3, 205 ч.2, 28 ч.2, 205 ч.1 КК України,
ВСТАНОВИВ:
11.01.2019р. до Деснянського районного суду м. Києва надійшло клопотання слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м.Києві Сукача О.А., узгоджене з прокурором у кримінальному провадженні прокуратури м.Києва Дроновим Ю. про тимчасовий доступ до речей і документів, в якому слідчий просить надати тимчасовий доступ до оригіналів, а в разі їх відсутності - завірених копій документів, з можливістю їх виїмки, які містять охоронювану законом інформацію та знаходяться у володінні службових осіб Центру надання адміністративних послуг Святошинської районної в місті Києві державної адміністрації за адресою м. Київ, вул.Перемоги,97, а саме: документів реєстраційної справи ТОВ "АРДО ГРУП" (код ЄДРПОУ 39565347),з метою проведення почеркознавчої експертизи, отримання інформації, яка в сукупності з матеріалами кримінального провадження має суттєве значення для встановлення важливих обставин, які підлягають доказуванню у даному провадженні, мотивуючи тим, що 09.01.2019р. слідчим у даному провадженні призначено почеркознавчу експертизу по документам щодо створення та реєстрації товариств, в тому числі ТОВ "АРДО ГРУП" (код ЄДРПОУ 39565347), та почеркознавча експертиза рукописних записів та підписів проводиться лише на підставі оригіналів документів, згідно методик дослідження.
Старший слідчий з особливо важливих справ третього слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м. Києві Сукач О.А. подав до суду заяву, в якій підтримав клопотання та просив його задовольнити, також просив розглянути клопотання без його участі.
Клопотання розглянуто у відсутність особи, у володінні якої знаходяться речі і документи згідно ч.2 ст.163 КПК України, тимчасовий доступ слідчого до речей і документів не порушує інтересів особи, у володінні якої знаходяться документи та не впливає на його роботу.
Дослідивши клопотання та докази обставин, на які посилається слідчий у клопотанні, слідчий суддя приходить до наступного.
Третім слідчим відділом розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м.Києві здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №32018100030000006 за фактом умисного ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ Кушнер (код ЄДРПОУ 32559075) за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст. 212, ч. 2 ст. 205 та ч.2 ст. 28 ч.1 ст. 205 КК України.
В ході здійснення досудового розслідування встановлено, що згідно акту перевірки №503/26-15-14-02-02/32559075, в період з 01.01.2015 року по 30.06.2016 року, службові особи ТОВ Кушнер , шляхом формування показників податкової звітності за період 2015-2016 років на підставі невірно відображених на рахунках підприємства бухгалтерського обліку результатів господарських операцій з: ТОВ ТД Орлан (код ЄДРПОУ 38352333), ТОВ Торговий дім Антрес (код ЄДРПОУ 38018999), ПП Пегас-Логістик (код ЄДРПОУ 37280001), ТОВ "РОКВЕЛ" (код ЄДРПОУ 37143434), ТОВ "БУДІВЕЛЬНА КОМПАНІЯ "ЕДЕЛЬВЕЙС" (код ЄДРПОУ 38155000), ТОВ Кева ЛТД (код ЄДРПОУ 39496237), ТОВ "БІЛДЕКОБУД" (код ЄДРПОУ 39124298), ТОВ "ЛЕПАУС" (код ЄДРПОУ 39478291), ТОВ "ПРІМЕРА ТРЕЙД" (код ЄДРПОУ 39678709), ТОВ Ексімпавер-Груп (код ЄДРПОУ 39496132), ТОВ "БРУКЛІН ІНВЕСТ" (код ЄДРПОУ 39306073), ТОВ "АКВИЛОН СИСТЕМС" (код ЄДРПОУ 39620931), ТОВ "ІНТЕРСЕПТОР" (код ЄДРПОУ 39116018), ТОВ "ПРАЙМСТРОЙ" (код ЄДРПОУ 39272249), ТОВ "СІНТЕКС ДІСТРЕБЬЮШН" (код ЄДРПОУ 39248918), ТОВ "ЛІРА ГРУП" (код ЄДРПОУ 39077950), ТОВ "ГРАНИТБУД" (код ЄДРПОУ 39116004), ТОВ "ГРАНДМОНТАЖ" (код ЄДРПОУ 38202804), ТОВ "АНКАРА ГРУП" (код ЄДРПОУ 39077353), ТОВ Дар-Агромаш (код ЄДРПОУ 39181581), ТОВ "ЛОГ-С" (код ЄДРПОУ 39694296), ТОВ "АСФАРД" (код ЄДРПОУ 39390804), ТОВ "АКВІТ КОМПАНІ" (код ЄДРПОУ 39457533), ТОВ "ОКСАМИТ СТ" (код ЄДРПОУ 39947959), ТОВ "АВРОРА МІК" (код ЄДРПОУ 39963635), ТОВ "ПЕРЛИНА ВР" (код ЄДРПОУ 39963682), ТОВ "ОКТАВІЯ ЮМС" (код ЄДРПОУ 39948004), ТОВ "БУДІВЕЛЬНА ГІЛЬДІЯ ЮК" (код ЄДРПОУ 40044169), ТОВ "ЗОДІАК РТ" (код ЄДРПОУ 39947985), ТОВ "ГЕОПОЛІС МК" (код ЄДРПОУ 39756069), ТОВ "ТЕНЕРІФЕ МТЛ" (код ЄДРПОУ 39755717), ТОВ "ДОЛАС ТРЕЙД" (код ЄДРПОУ 38885813), ТОВ Триест Плюс (код ЄДРПОУ 399614027), ТОВ Центр Торг Компані (код ЄДРПОУ 39917243), ТОВ "КОМПАНІЯ МЕГАТРЕЙД СОЛЮШН" (код ЄДРПОУ 40035924), ТОВ "ІНКОТЕРМ ПЛЮС" (код ЄДРПОУ 39390961), ТОВ "ЛОРІН ГРУП" (код ЄДРПОУ 39153821), ТОВ "ФАВОР ГРУП ЛТД" (код ЄДРПОУ 39366766), ТОВ "ВЕЛМАРТ" (код ЄДРПОУ 37451629), ТОВ "АГАТ 2015" (код ЄДРПОУ 39923613), ТОВ Сангалло (код ЄДРПОУ 39909363), ТОВ СК Барс (код ЄДРПОУ 39184320), ТОВ Балатон Плюс (код ЄДРПОУ 39923608), ТОВ Велизар Компані (код ЄДРПОУ 40291558), ТОВ Поллі-Плюс (код ЄДРПОУ 39601479), ТОВ Дімекс-Про (код ЄДРПОУ 39274691), ТОВ Равена Плюс (код ЄДРПОУ 39279239), ПП Орім (код ЄДРПОУ 39355541), ТОВ Торгсервіс-Центр (код ЄДРПОУ 38767310), умисно ухилилися від сплати податку на додану вартість у сумі 4 748 334 грн. та податку на прибуток у сумі 48 417 504 грн., а всього на загальну суму 53 165 838 грн.
Крім цього, в ході проведення досудового розслідування встановлено, що невстановлені особи, в тому числі за допомогою ТОВ "ДОЛАС ТРЕЙД" (код ЄДРПОУ 38885813), ТОВ "АРДО ГРУП" (код ЄДРПОУ 39565347), ТОВ ЛАНС-ПРАЙМ (код ЄДПОУ 39607004) та ТОВ ЛАНС-ЛТД (код ЄДРПОУ 39606854), з метою прикриття незаконної діяльності, шляхом використання їх реквізитів та банківських рахунків у злочинних схемах зі створення штучної документальної видимості здійснення фінансово-господарських операцій для незаконного завищення валових витрат з податку на прибуток підприємств та податкового кредиту з податку на додану вартість підприємствам реального сектору економіки, в тому числі для ТОВ Кушнер (код ЄДРПОУ 32559075), надали послуги з ухилення від сплати податків ряду діючим підприємствам України, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету грошових коштів в особливо великих розмірах.
Поруч з цим, 05.12.2018 допитано в якості свідка одноосібного директора та засновника ОСОБА_4, який показав, що зареєстрував/перереєстрував на своє ім'я ТОВ "ДОЛАС ТРЕЙД" (код ЄДРПОУ 38885813), а також в тому числі ТОВ "АРДО ГРУП" (код ЄДРПОУ 39565347), ТОВ ЛАНС-ПРАЙМ (код ЄДПОУ 39607004) та ТОВ ЛАНС-ЛТД (код ЄДРПОУ 39606854) за грошову винагороду та до ведення фінансово-господарської діяльності вищевказаних підприємств не має жодного відношення.
З матеріалів досудового розслідування встановлено, що у суб'єктів господарювання, які мають ознаки фіктивності, а саме: ТОВ "ДОЛАС ТРЕЙД" , ТОВ "АРДО ГРУП" , ТОВ ЛАНС-ПРАЙМ та ТОВ ЛАНС-ЛТД відсутні жодні виробничі обладнання, наймані працівники, транспортні засоби, торгівельні обладнання, складські приміщення, а також устаткування, що необхідне для здійснення фінансово-господарської діяльності підприємств та інших основних фондів, у тому числі орендованих.
Згідно даних Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань, документи реєстраційної справи платника податків ТОВ "АРДО ГРУП" (код ЄДРПОУ 39565347) зареєстроване 25.12.2014 у ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві та перебуває на обліку у приміщенні Центру надання адміністративних послуг Святошинської районної в м. Києві державної адміністрації, що знаходиться за адресою: м. Київ, просп. Перемоги,97.
Відповідно до ст.160 КПК України, слідчий звернувся до слідчого судді під час досудового розслідування із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, окрім тих, до яких відповідно до ст.161 КПК України заборонено доступ.
Відповідно до ч.5 ст.132 КПК України слідчий до клопотання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження подав докази обставин, на які посилається в клопотанні про тимчасовий доступ до речей та документів.
Згідно з ч.5, ч.6 ст. 163 КПК України слідчий у своєму клопотанні довів наявність обґрунтованої підозри, підстави вважати, що документи, у зв'язку з яким подається клопотання, перебувають у володінні посадових осіб Центру надання адміністративних послуг Святошинської районної в м. Києві державної адміністрації, та самі по собі, та в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, можуть бути використані як докази, іншим способом довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів неможливо,та без дослідження даних документів та речей не виявляється можливим довести або спростувати обставини, які підлягають доказування, тому клопотання підлягає задоволенню.
Керуючись ст. ст. 159-164, 166, 369, 370, 371, 372, 309 КПК України,
УХВАЛИВ:
Задовольнити клопотання старшого слідчого з особливо важливих справ третього слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м. Києві Сукача О.А. про тимчасовий доступ до речей і документів.
Надати старшому слідчому з особливо важливих справ третього слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м. Києві Сукачу Олексію Андрійовичу, слідчим слідчої групи у кримінальному провадженні №32015100030000107 Євонову Євгенію Сергійовичу, Матвієнко Марині Віталіївні, Маланіну Володимиру Олеговичу, Пилипенку Антону Юрійовичу, Жовтоногу Віталію Миколайовичу та Васюті Тетяні Олександрівні, тимчасовий доступ до документів оригінали документів реєстраційної справи ТОВ "АРДО ГРУП" (код ЄДРПОУ 39565347), що знаходяться у приміщенні Центру надання адміністративних послуг Святошинської районної в м. Києві державної адміністрації, що знаходиться за адресою: м. Київ, просп. Перемоги, 97, а саме: реєстраційних карток з усіма додатками до них, наказів про призначення службових осіб з усіма додатками до них, протоколів загальних зборів учасників з усіма додатками до них, договорів купівлі-продажу часток у статутному капіталі з усіма додатками до них, довіреностей на представлення інтересів ТОВ "АРДО ГРУП" (код ЄДРПОУ 39565347) у державних органах та установах з усіма додатками до них, статутів ТОВ "АРДО ГРУП" (код ЄДРПОУ 39565347), описів документів, що надаються юридичною особою державному реєстратору для проведення реєстраційних дій, копій сторінок паспортів та ідентифікаційних кодів та інших документів юридичних справ ТОВ "АРДО ГРУП" (код ЄДРПОУ 39565347) за період з моменту реєстрації підприємства, з можливістю ознайомитись та здійснити їх виїмку.
Оригінал ухвали та копію ухвали надати старшому слідчому з особливо важливих справ третього слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м. Києві Сукачу О.А.
Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.
Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї може бути подано під час підготовчого провадження в суді.
Слідчий суддя:
| Дата ухвалення рішення | 24.01.2019 |
| Зареєстровано | 30.01.2019 |
| Оприлюднено | 30.01.2019 |
