Ухвала

від 07.02.2019 по справі 520/2564/19

КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. ОДЕСИ

Справа № 520/2564/19

Провадження № 1-кс/520/1739/19

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

07.02.2019 року

Слідчий суддя Київського районного суду м. Одеси ОСОБА_1 , при секретарі с/з ОСОБА_2 , розглянувши у судовому засіданні клопотання прокурора військової прокуратури Одеського гарнізону Південного регіону України ОСОБА_3 , про дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення

ВСТАНОВИВ:

Як вбачається з клопотання прокурора, Військовою прокуратурою Одеського гарнізону Південного регіону України здійснюється процесуальне керівництво у кримінальному провадженні №420160690000078 від 16.09.2016 за ознаками складу кримінального правопорушення передбаченого ч. 2 ст. 191 КК України.

Підставою для внесення відомостей до Єдиного реєстру досудових розслідувань стали заяви народних депутатів України ОСОБА_4 та ОСОБА_5 за фактом можливого зловживання службовим становищем керівництвом державного підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_1 » шляхом створення постійно діючої схеми по виведенню коштів з обороту підприємства до комерційних структур, які займаються відмиванням коштів.

Проведеним досудовим розслідування по кримінальному провадженню встановлено, що згідно акту про результати позапланової документальної невиїзної перевірки державного підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_1 » від 17.12.2014 №4691/22-02/07756801 на порушення ст.ст. 134, 185, 188, 200 Податкового кодексу України виявлено відсутність факту реального вчинення господарських операцій ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » об`єктів за серпень 2014 року з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », крім того на порушення ст.ст. 185, п.188.1, ст. 188, п.198.2 ст. 198, ст. 200 Податкового кодексу України встановлено завищення ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » суми податкового кредиту по податку на додану вартість за серпень 2014 року у сумі 464133,24 грн.

Окрім іншого, відповідно до акту про результати позапланової документальної невиїзної перевірки державного підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_1 » від 23.11.2015 №3666/2201/07756801 встановлено, що на порушення абз. «д» п.201.1; 201.10 ст. 201 Податкового кодексу України ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » завищено суму від`ємного значення різниці між сумою податкового зобов`язання та сумою податкового кредиту на додану вартість період, що перевірявся, на загальну суму 2469752,0 грн.

З метою з`ясування обставин, що мають значення для кримінального провадження, а саме, визначення розміру матеріальних збитків заподіяних кримінальним правопорушенням військовою прокуратурою ІНФОРМАЦІЯ_3 11.01.2019 винесено постанову про призначення судово-економічної експертизи до проведення якої залучено експертів ІНФОРМАЦІЯ_4 .

У подальшому, 21.01.2019 на адресу військової прокуратури Одеського гарнізону надійшло клопотання експертів № 4Е про надання додаткових матеріалів необхідних для складання висновку експертів за результатами судової економічної експертизи.

З урахуванням викладеного, у органу досудового розслідування виникла необхідність відшукати додаткові документи, які стосуються господарських операцій ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

Вищевказані речі і документи, перебувають у володінні Державного підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), розташованого за адресою: АДРЕСА_1 .

Відповідно до ч.2 ст.84 КПК України одним із процесуальних джерел доказів є документи. Таким чином отримання тимчасового доступу до копій зазначених документів, з можливістю їх вилучення мають вагоме значення для встановлення обставин у кримінальному проваджені.

Використання вилучених документів в рамках кримінального провадження в сукупності з іншими речами, документами та показаннями може стати вагомим доказом у даному кримінальному провадженні, доводячи причетність або непричетність осіб до скоєння кримінального правопорушення, а в подальшому ході розслідування події кримінального правопорушення, осіб, які його вчинили та інших обставин, що підлягають доказуванню під час досудового розслідування.

Вилучення вищевказаних документів обґрунтовується необхідністю дослідження цих документів в ході досудового розслідування, використання їх в ході проведення слідчих дій та встановлення істини по даному кримінальному провадженню.

Прокурор надав до суду заяву, згідно якої просив провести розгляд клопотання за його відсутності. Вимоги викладені у клопотанні підтримує в повному обсязі та просить суд задовольнити, посилаючись на доводи, викладені в останньому.

За клопотанням прокурора на підставі ч.2 ст.163 КПК України, слідчий суддя вважає за доцільне здійснити розгляд вказаного клопотання без виклику осіб, у володінні яких знаходяться зазначені документи.

Згідно ст.159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

У відповідності ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що вказані речі та документи як самі по собі, так і в сукупності з іншими речами та документами кримінального провадження мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, мають обмежений термін зберігання, та їх не вилучення може призвести до знищення у зв`язку із закінченням строку зберігання, а також не досягнення мети отримання доступу до них, з метою дієвості зазначеного досудового розслідування кримінального провадження, слідчий суддя приходить до переконання, що клопотання прокурора є обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст.93, 156-160, 163-166, 309, 369-372, КПК України, слідчий суддя,

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання прокурора військової прокуратури Одеського гарнізону Південного регіону України ОСОБА_3 , про дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення задовольнити.

Надати групі прокурорів військової прокуратури Одеського гарнізону Південного регіону України: ОСОБА_3 , ОСОБА_6 та за їх дорученням іншим уповноваженим особам у кримінальному провадженні №420160690000078 від 16.09.2016, за ознаками складу кримінального правопорушення передбаченого ч. 2 ст. 191 КК України, з можливістю вилучення документів, які зберігаються в приміщенні Державного підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), розташованого за адресою: АДРЕСА_1 , документів та речей, а саме:

1.Фінансова звітність ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за період 2013-2015 років;

2.Реєстраційні документи філії База відпочинку « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЕДРПОУ НОМЕР_2 );

3.Договори про надання послуг з оренди приміщень ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЕДРПОУ НОМЕР_3 ) за період 2013-2015 років;

4.Договори про надання послуг ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЕДРПОУ НОМЕР_3 ) наступним контрагентам: Військова частина № НОМЕР_4 (ЕДРПОУ НОМЕР_5 ); ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 »(ЕДРПОУ НОМЕР_6 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (ЕДРПОУ НОМЕР_7 ), ДП Запорізький державний авіаційний завод «Міг ремонт», ДК « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (ЕДРПОУ НОМЕР_8 );

5.Договори при отримання послуг ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЕДРПОУ НОМЕР_3 ) від наступних контрагентів: ДП « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (ЕДРПОУ НОМЕР_9 ); ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 »(ЕДРПОУ НОМЕР_6 ); ДП ДГ ЗІФ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (ЕДРПОУ НОМЕР_10 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (ЕДРПОУ НОМЕР_11 );

6.Договір поставки товару №95/МТО від 15.05.2014 р.; №95/МТО-14 від 15.05.2014р. між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЕДРПОУ НОМЕР_12 ) (постачальник) та ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЕДРПОУ НОМЕР_3 ) (покупець);

7.Договір про поставку авіаційно технічного майна № 140/МТО 14 від 03.07.2014 р. між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (ЕДРПОУ НОМЕР_13 ) (постачальник) та ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЕДРПОУ НОМЕР_3 ) (покупець);

8.Договір про постановку запасних частин, агрегатів, матеріалів та комплектуючих для виробництва, капітального ремонту та модернізації авіаційної техніки №95/МТО 14 від 15.05.2014 р. між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЕДРПОУ НОМЕР_12 ) (постачальник) та ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЕДРПОУ НОМЕР_3 ) (покупець);

9.Договір про поставку запасних частин та комплектуючих для ремонту авіаційної техніки № 238/МТО 14 від 20.11.2014 р. між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (постачальник) та ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЕДРПОУ НОМЕР_3 ) (покупець);

10.Договір про надання послуг охорони №79/ОЭБ від 23.04.2014 р. між ПП « ОСОБА_7 » (ЕДРПОУ НОМЕР_14 ) (постачальник) та ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЕДРПОУ НОМЕР_3 ) (покупець);

11.Договір про поставку товарів №201424-67/МТО -14 від 31.03.2014 р. між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (ЕДРПОУ НОМЕР_15 ) (постачальник) та ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЕДРПОУ НОМЕР_3 ) (покупець);

12.Договір про поставку авіаційних запчастин №01/28-14 /МТО 14 від 28.01.2014 р. між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (ЕДРПОУ НОМЕР_16 ) (постачальник) та ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЕДРПОУ НОМЕР_3 ) (покупець);

13.Договір про поставку матеріалів, комплектуючих для виробництва, капітального ремонту та модернізації авіаційної техніки №250/МТО 13 від 08.11.2013 р. між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (ЕДРПОУ НОМЕР_17 ) (постачальник) та ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЕДРПОУ НОМЕР_3 ) (покупець);

14.Договір про поставку авіаційно технічного майна для модернізації літака Л-39М1 №167/МТО-13 від 25.07.2013р. між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (ЕДРПОУ НОМЕР_18 ) (постачальник) та ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЕДРПОУ НОМЕР_3 ) (покупець);

15.Договір про поставку авіаційно технічного майна для модернізації літака Л-39М1 №3-10/12В -223 /МТО-13 між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » ( НОМЕР_19 ) ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЕДРПОУ НОМЕР_3 ) (покупець);

16.Договір на транспортно експедиційні послуги по перевезенню планерів автомобільним транспортом №77/МТО-12 від 25.04.2012 р. між ООО « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (Россия) (постачальник) та ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЕДРПОУ НОМЕР_3 ) (покупець);

17.Договір на перевезення вантажів (транспортування пірозасобів ПК-16) №222/МТО -13 від 10.10.2013 р. між компанією « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (Республіка Кіпр) (постачальник) та ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЕДРПОУ НОМЕР_3 ) (покупець);

18.Сертифікат (довідка) про резиденство Компанії « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (Республіка Кіпр).

19.Первинні документи, які підтверджують факт отримання товарів та послуг ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЕДРПОУ НОМЕР_3 ) від контрагентів (акти виконаних робіт, видаткові накладні, акти приймання передачі; акт приймання, акт здачі-прийняття робіт (надання послуг), товарно-транспортні накладні тощо) за період 2013-2015 років;

20.Первинні документи, що засвідчують фат сплати отриманих товарів ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЕДРПОУ НОМЕР_3 ) від контрагентів (платіжні доручення, касові документи, чеки, товарні чеки, банківські виписки та інші розрахункові документи) за період 2013-2015 років;

21.Податкові накладні та розрахунки коригувань кількісних та вартісних показників до податкових накладних, які одержані ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЕДРПОУ НОМЕР_3 ) від контрагентів за період 2013-2015 років;

22.Реєстр виданих та отриманих податкових накладних ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЕДРПОУ НОМЕР_3 ) за період 2013-2015 років;

23.Виписки банків за рахунками ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЕДРПОУ НОМЕР_3 ) за період 2013-2015 років;

24.Податкові декларації з ПДВ ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЕДРПОУ НОМЕР_3 ) з додатками та розрахунком суми бюджетного відшкодування ПДВ за період 2013-2015 років;

25.Митні декларації та оригінали експортних та імпортним ВМД ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЕДРПОУ НОМЕР_3 ) за період 2013-2015 років;

26.Довіреності на одержання продукції, що надійшла від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЕДРПОУ НОМЕР_12 ).

27.Оборотно сальдова відомість по рахунку №26,281,311,361,631,6852.

28.Додатки до Акту позапланової виїзної перевірки з питання правомірності формування податкового кредиту та заявленої до відшкодування з бюджету суми ПДВ від 24.05.2013 р. №956/15-05/07756801.

29.Акт позапланової виїзної перевірки з питання правомірності формування податкового кредиту та заявленої до відшкодування з бюджету суми ПВД від 23.12.2013р. № 1237/15-05/07756801/62

30.Додатки до Акту документальної позапланової виїзної перевірки ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з питань дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства №3666/2201/07756801 від 23.11.2015.

Встановити строк дій ухвали слідчого судді в 1 (один) місяць з дня постановлення ухвали.

Роз`яснити, що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала слідчого судді про тимчасовий доступ до речей і документів набирає законної сили з моменту її оголошення. Ухвала є обов`язковою для осіб, які беруть участь у кримінальному провадженні, а також для всіх фізичних та юридичних осіб, органів державної влади та місцевого самоврядування, їх службових осіб і підлягає виконанню на всій території України.

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1