Ухвала

від 08.02.2019 по справі 756/1575/19

ОБОЛОНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

08.02.2019 Справа № 756/1575/19

1-кс/756/490/19

756/1575/19

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

08 лютого 2019 року м.Київ

Оболонський районний суд м. Києва у складі:

слідчого судді: ОСОБА_1

за участю секретаря: ОСОБА_2

слідчого: ОСОБА_3

розглянувши у закритому судовому засіданні в залі суду клопотання старшого слідчого з ОВС п`ятого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у м. Києві капітан податкової міліції ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділупрокуратури м.Києва ОСОБА_4 про дозвіл на обшук, -

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з ОВСп`ятогослідчого відділурозслідування кримінальнихпроваджень СУФР ГУДФС ум.Києві ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням про проведення обшуку.

В обґрунтування клопотання слідчий вказує, що в провадженні п`ятого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у м. Києві перебувають матеріали досудового розслідування у кримінальному провадженні №32018100050000031 від 13.03.2018 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що групою осіб, а саме: ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 та ОСОБА_8 , ОСОБА_9 та ОСОБА_10 незаконно використовуючи реквізити підприємств з ознаками фіктивності та транзитності, а саме: ТОВ «Грін Еко Стиль» (код ЄДРПОУ 40638821), ТОВ «Черноморбуденергосервіс» (код ЄДРПОУ 40287740), ТОВ «Строй Балтік Україна» (код 41353578), ПП «БД «Південна Пальміра» (код 35116647), ТОВ «Наш Девелопмент» (код 39156246), ПП «Ресурс Югстрой» (код 35056552), ПП «Посейдон Сервіс» (код 35056523), ПП «Афіна Стройсервіс» (код 35056481), ПП «Ресурс Девелопмент» (код 34673360),ТОВ «Строй Сервсі Юг» (код 41670866),ТОВ «Ре-Лайф» (код 40533418), ТОВ «ПроектміськБуд» (код 41170866), ТОВ «Грані» (код 24617588), ТОВ «Транссистемс» (код 34321233) та інших здійснюють діяльність направлену на безпідставне формування податкового кредиту з ПДВ та завищення витрат реально діючим СГ реального сектору економіки з метою ухилення від сплати податків за період 10.02.2016 по 12.03.2018.

Під час досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «Європейська Будівельна Компанія» (код ЄДРПОУ 39436183) за період з 10.02.2016 по 12.03.2018 шляхом неправомірного відображення в податковому обліку операцій з суб`єктами підприємницької діяльності, які мають ознаки «фіктивності», а саме: ТОВ «Грін Еко Стиль» (код ЄДРПОУ 40638821), ТОВ «Черноморбуденергосервіс» (код ЄДРПОУ 40287740) ухилились від сплати податку на додану вартість у сумі 1857065 грн., що є значним розміром та підтверджується аналітичним дослідження Експертно-дослідної служби України від 01.10.2018 та матеріалів ОУ ГУ ДФС у м. Києві.

Крім того, проведеними слідчими (процесуальними) діями у кримінальному провадженні встановлено адреси розташування офісних приміщень, де готується, зберігається «чорнова» бухгалтерія, складаються фінансово-господарські документи, що містять відомості про операції, які реально не відбуваються, зберігаються печатки вказаних вище підприємств з ознаками «фіктивності», комп`ютерна техніка та інші речі, які мають доказове значення, та використовуються ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_11 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 та іншими невстановленими особами під час здійснення незаконної діяльності по переведенню безготівкових коштів у готівку та безпідставного формування податкового кредиту з ПДВ та завищенню витрат реально діючим підприємствам - вигодонабувачам, а саме: офісні приміщення за адресою: м. Одеса, вул. Корольова академіка, 92 А другий та третій поверхи.

З метою відшукання документів, які підтверджують операції ТОВ «Європейська Будівельна Компанія» (код ЄДРПОУ 39436183), ТОВ «Грін Еко Стиль» (код ЄДРПОУ 40638821), ТОВ «Черноморбуденергосервіс» (код ЄДРПОУ 40287740), ТОВ «Строй Балтік Україна» (код 41353578), ПП «БД «Південна Пальміра» (код 35116647), ТОВ «Наш Девелопмент» (код 39156246), ПП «Ресурс Югстрой» (код 35056552), ПП «Посейдон Сервіс» (код 35056523), ПП «Афіна Стройсервіс» (код 35056481), ПП «Ресурс Девелопмент» (код 34673360),ТОВ «Строй Сервсі Юг» (код 41670866),ТОВ «Ре-Лайф» (код 40533418), ТОВ «ПроектміськБуд» (код 41170866), ТОВ «Грані» (код 24617588), ТОВ «Транссистемс» (код 34321233), грошових коштів, здобутих злочинним шляхом, не облікованих готівкових грошових коштів, магнітних та оптичних носіїв інформації, флеш-накопичувачів, жорстких дисків, планшетів, ноутбуків, системних блоків, на яких зберігається інформація про діяльність перелічених підприємств та які використовуються в ході незаконної діяльності, чорнових записів, які можуть свідчити про навмисний характер вчинення злочину, оскільки наявні достатні підстави вважати, що вказані документи та предмети знаходиться у зазначеному в клопотанні приміщенні, слідчий просить надати дозвіл на обшук.

Слідчий в судовому засіданні підтримав подане клопотання та просив його задовольнити.

Заслухавши думку слідчого, дослідивши клопотання та додані до нього документи, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до ст. 233 КПК України ніхто не має права проникнути до житла чи іншого володіння особи з будь-якою метою, інакше як лише за добровільною згодою особи, яка ними володіє, або на підставі ухвали слідчого судді, крім випадків установлених законом.

Згідно ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Враховуючи, що слідчим доведено, що відшукуванні речі і документи мають значення для досудового розслідування, відомості, які містяться у речах і документах можуть бути доказами під час судового розгляду, що вони знаходяться у зазначеному в клопотанні приміщенні, з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, вважаю, що клопотання слід задовольнити.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 7, 233, 234, 235, 309, 372, 395 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого з ОВС п`ятого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , про дозвіл на обшук задовольнити.

Надати дозвілна проведенняобшуку прокурору відділу прокуратури міста Києва ОСОБА_4 та слідчим слідчої групи СУ ФР ГУ ДФС у м.Києві ОСОБА_3 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 в рамках досудового розслідування по кримінальному провадженню № 32018100050000031 в офісному приміщенні за адресою: м. Одеса, вул. Корольова академіка, 92 А, а саме офісні приміщення на другому та третьому поверхах, право власності на які зареєстровано за Чеською компанією «Bugaz INVEST s.r.o». та використовується ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 та іншими невстановленими особами, з метою відшукання та вилучення первинних бухгалтерських документів щодо фінансово-господарської діяльності та печаток ТОВ «Європейська Будівельна Компанія» (код ЄДРПОУ 39436183), ТОВ «Грін Еко Стиль» (код ЄДРПОУ 40638821), ТОВ «Черноморбуденергосервіс» (код ЄДРПОУ 40287740), ТОВ «Строй Балтік Україна» (код 41353578), ПП «БД «Південна Пальміра» (код 35116647), ТОВ «Наш Девелопмент» (код 39156246), ПП «Ресурс Югстрой» (код 35056552), ПП «Посейдон Сервіс» (код 35056523), ПП «Афіна Стройсервіс» (код 35056481), ПП «Ресурс Девелопмент» (код 34673360),ТОВ «Строй Сервсі Юг» (код 41670866),ТОВ «Ре-Лайф» (код 40533418), ТОВ «ПроектміськБуд» (код 41170866), ТОВ «Грані» (код 24617588), ТОВ «Транссистемс» (код 34321233), грошових коштів, здобутих злочинним шляхом, не облікованих готівкових грошових коштів, магнітних та оптичних носіїв інформації, флеш-накопичувачів, жорстких дисків, планшетів, ноутбуків, системних блоків, на яких зберігається інформація про діяльність таких підприємств, та які використовуються в ході незаконної діяльності, чорнових записів, які можуть свідчити про навмисний характер вчинення злочину, з метою не допущення їх знищення.

Строк дії зазначеної ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення, тобто ухвала діє з 08.02.2019 року по 08.03.2019 р.

Ухвала слідчого судді про дозвіл на обшук надає право проникнути до володіння особи лише один раз.

Ухвала оскарженню не підлягає, набирає законної сили після її оголошення.

Слідчий суддя ОСОБА_1