Ухвала

від 15.02.2019 по справі 756/839/19

ОБОЛОНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

15.02.2019 Справа № 756/839/19

Справа № 756/839/19

Провадження № 1-кс/756/330/19

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

щодо неповернення тимчасово вилученого майна

15 лютого 2019 року м. Київ

Слідчий суддя Оболонського районного суду м.Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участі адвоката ОСОБА_3 адвоката ОСОБА_4 , слідчого СУ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м.Києві ОСОБА_5 , розглянувши у відкритому судовому засіданні скаргу ОСОБА_4 , яка діє в інтересах ОСОБА_3 , на бездіяльність слідчого СУ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФСу м.Києві в кримінальному провадженні №32017100000000010 від 27.01.2017 року, що полягає у неповерненні тимчасово вилученого майна, -

в с т а н о в и в:

У січні 2019 року представник ОСОБА_3 адвокат ОСОБА_4 звернулась до слідчого судді зі скаргою на бездіяльність слідчого у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32017100000000010 від 27.01.2017 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст.205, ч.3 ст.212 КК України, що полягає у неповерненні тимчасово вилученого майна системного блоку чорного кольору з написом «XS Trike», флеш-накопичувачів: фіолетового кольору №31091406-1, жовтого кольору №377482 та №379242, червоного кольору №383463, а також кліше печатки ТОВ «МегаЕксімРітейл».

Скаргу обґрунтовано тим, що 17 квітня 2018 року на підставі ухвали слідчого судді від 5 квітня 2018 року було проведено обшук у офісі АДРЕСА_1 , ансілкдо чкого було вилучено належне ОСОБА_3 , майно, а саме: системний блок чорного кольору з написом «XS Trike», флеш-накопичувачі: фіолетового кольору №31091406-1, жовтого кольору №377482 та №379242, червоного кольору №383463, а також кліше печаток підприємств.

Оскільки в ухвалі слідчого судді не було надано дозвіл на відшукання конкретно визначеного майна, то вищевказані речі є тимчасово вилученим майном. Таким чином, оскільки на нього не було накладено арешт, то таке майно підлягає поверненню особі, в якої це майно вилучено ОСОБА_3 , який, до того ж, не має жодного відношення до вказаного кримінального провадження.

У судовому засіданні представник ОСОБА_3 адвокат ОСОБА_4 вимоги поданої скарги підтримала в повному обсязі та з викладених у скарзі підстав просила суд таку скаргу задовольнити.

Слідчий СУ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м.Києві ОСОБА_5 у судовому засіданні вимоги скарги не визнав та пояснив, що дозвіл на вилучення усіх зазначених у скарзі речей був прямо наданий в ухвалі слідчого судді, у зв`язку з чим у органу досудового розслідування не було необхідності звертатись до слідчого судді з клопотанням про їх арешт. Ці речі, на думку слідчого, не мають статусу тимчасово вилученого майна та не підлягають поверненню власнику, оскільки мають значення для досудового розслідування, так як є речовими доказами.

Заслухавши пояснення учасників процесу, дослідивши подані матеріали, слідчий суддя робить наступні висновки.

Слідчим суддею встановлено, що у провадженні п`ятого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС України в м.Києві перебуває кримінальне провадження №32018100000000010 від 27.01.2018 року, у якому до ЄРДР 15.03.2018 року внесено відомості про кримінальне правопорушення, передбачене ч.3 ст.212 КК України, за фактом ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ «Нова логістика» за пособництва ряду осіб, шляхом неправомірного відображення в податковому обліку операцій з ТОВ «Сейтміт», ТОВ «Самміт-Агро» , ТОВ «ВАРТЕК С», ТОВ «ТЕРРА-9», ТОВ «Мегаукртрейд», ТОВ «Торговий дім «КОЖК», за період з 01.01.2017 року по 31.12.2017 року, на загальну суму 6213925,00 грн.

Постановою прокурора Київської місцевої прокуратури № 6 від 02.10.2018 року з даного кримінального провадження виділено матеріали досудового розслідування за фактом незаконної діяльності ОСОБА_3 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 та інших невстановлених осіб, які за даними досудового розслідування незаконно використовували реквізити підприємств з ознаками фіктивності, а саме: ТОВ «Схід Інвест», ТОВ «ПолігрейнСістем», ТОВ «МегаЕксімРітейл», ТОВ «Вілайн Сіті», ТОВ «ІБК «Східінвест», ТОВ «ЄловБрікТрейд», ТОВ «Мегаукртрейд» попередня назва ТОВ «Торговий дім «КОЖК», ТОВ «Білком Трейд», ТОВ «Полігрейн Транс», ТОВ «Нью Тайм Сіті», ТОВ «Східнафтопродукт», ТОВ «Нордвінс», ТОВ «Алтімейт Консалтинг», попередня назва ТОВ «МегаЕксім», ТОВ «Нова логістика», ТОВ «Київська олійно-жирова компанія», ТОВ «ЮвестаКомпані», ТОВ «Група Олімп», ТОВ «Мальтекс», ТОВ «Євровіт-Плюс» та вчиняли дії, направлені на безпідставне формування податкового кредиту з ПДВ та завищення витрат реально діючими суб`єктами господарювання, у кримінальне провадження №32018100000000165 від 02.10.2018 року (епізод № 3 за ч.3 ст.212 КК України у Витягу з ЄРДР №32018100000000165 від 02.10.2018 року).

Ухвалою слідчого судді Оболонського районного суду міста Києва від 05.04.2018 року у кримінальному провадженні №32018100000000010 від 27.01.2018 року надано дозвіл на проведення обшуку в офісному приміщенні за адресою: м.Київ, вул.Западинська, 5, оф.218, з метою відшукання та вилучення ряду речей та документів, що мають значення у вказаному кримінальному провадженні, у тому числі печатки ТОВ «МегаЕксім», магнітних та оптичних носіїв інформації, флеш-накопичувачів, жорстких дисків, планшетів, ноутбуків, системних блоків, на яких зберігається інформація про діяльність ТОВ «Нова логістика», ТОВ «Схід Інвест», ТОВ «ПолігрейнСістем», ТОВ «МегаЕксім», ТОВ «Вілайн Сіті», ТОВ «ІБК «Східінвест», ТОВ «ЄловБрікТрейд», ТОВ «Мегаукртрейд» попередня назва ТОВ «Торговий дім «Кожк», ТОВ «Білком Трейд», ТОВ «Полігрейн Транс», ТОВ «Нью Тайм Сіті», ТОВ «Східнафтопродукт», ТОВ «Самміт-Агро», ТОВ «Нордвінс», ТОВ «Вартек С», ТОВ «Терра-9».

Як убачається з протоколу обшуку від 17.04.2018 року, під час обшуку в офісному приміщенні за адресою: м.Київ, вул.Западинська, 5, оф.218, проведеного на підставі вищезазначеної ухвали слідчого судді, було виявлено та вилучено ряд речей та документів, у тому числі: системний блок чорного кольору з написом «XS Trike», флеш-накопичувачі: фіолетового кольору №31091406-1, жовтого кольору №377482 та №379242, червоного кольору №383463, а також кліше печатки ТОВ «МегаЕксімРітейл» (код ЄДРПОУ 38894646).

Відповідно до ст.167 КПК України, тимчасовим вилученням майна є фактичне позбавлення підозрюваного або осіб, у володінні яких перебуває зазначене у частині другій цієї статті майно, можливості володіти, користуватися та розпоряджатися певним майном до вирішення питання про арешт майна або його повернення. Тимчасово вилученим може бути майно у вигляді речей, документів, грошей тощо, щодо яких є достатні підстави вважати, що вони: підшукані, виготовлені, пристосовані чи використані як засоби чи знаряддя вчинення кримінального правопорушення та (або) зберегли на собі його сліди; призначалися (використовувалися) для схиляння особи до вчинення кримінального правопорушення, фінансування та/або матеріального забезпечення кримінального правопорушення або винагороди за його вчинення; є предметом кримінального правопорушення, у тому числі пов`язаного з їх незаконним обігом; одержані внаслідок вчинення кримінального правопорушення та/або є доходами від них, а також майно, в яке їх було повністю або частково перетворено.

Підстави віднесення певного майна до категорії тимчасово вилученого у розумінні ст.167 КПК України залежать від процесуального порядку його одержання органом досудового розслідування.

Зокрема, такий порядок регламентовано положеннями п.6 ч.2 ст.235 та ст.236 КПК України, згідно з якими ухвала слідчого судді про дозвіл на обшук житла чи іншого володіння особи повинна містити відомості про речі, документи або осіб, для виявлення яких проводиться обшук.

На підставі ч.7 ст.236 КПК України, при обшуку слідчий, прокурор має право оглядати і вилучати речі та документи, які мають значення для кримінального провадження. Вилучені речі та документи, які не входять до переліку, щодо якого прямо надано дозвіл на відшукання в ухвалі про дозвіл на проведення обшуку, та не відносяться до предметів, які вилучені законом з обігу, вважаються тимчасово вилученим майном.

При цьому вилучення під час обшуку майна, яке відповідає передбаченим ч.2 ст.167 КПК України ознакам, не зумовлює необхідності додаткового накладення арешту на таке майно в порядку ч.5 ст.171 КПК України.

Як вбачається з висновку №35-2018 від 20.04.2018 року за результатами проведеного дослідження вилучених під час обшуку комп`ютерної техніки, магнітних та оптичних носіїв інформації, системний блок чорного кольору з написом «XS Trike» містить на жорсткому диску файли з текстовою інформацією про фінансово-господарські відносини 9 юридичних осіб з переліку, наданого слідчим, крім того, містить систему електронної звітності M.E.DOC для ряду суб`єктів підприємницької діяльності, у тому числі ТОВ «Схід Інвест», ТОВ «МегаЕксім», ТОВ «Вілайн Сіті», ТОВ «ІБК «Східінвест», ТОВ «ЄловБрікТрейд», ТОВ «Торговий дім «Кожк», ТОВ «Білком Трейд», ТОВ «Нью Тайм Сіті», ТОВ «Східнафтопродукт», ТОВ «Нордвінс».

За таких обставин слідчий суддя приходить до висновку, що системний блок чорного кольору з написом «XS Trike» є предметом, дозвіл на відшукання та вилучення якого надано в ухвалі про обшук.

З вищезазначеного висновку вбачається також, що флеш-накопичувачі жовтого кольору №377482 та №379242, червоного кольору №383463 є електронними ключами цифрового підпису, так званими «токенами», а флеш-накопичувач фіолетового кольору №31091406-1 є електронним ключем захисту від неліцензійного використання бухгалтерської програми «ІС Бухгалтерія» компанії «1С».

За таких обставин слідчий суддя робить висновок про те, що вказані флеш-накопичувачі є предметами, дозвіл на відшукання та вилучення яких прямо надано в ухвалі про обшук носіямиінформації, які використовуються в ході незаконної діяльності, пов`язаної з документальним оформленням незаконних операцій з використанням реквізитів підприємств, зазначених у цій ухвалі.

Як вбачається із змісту протоколу обшуку, ТОВ «МегаЕксімРітейл» має код ЄДРПОУ 38894646. Разом з тим, в ухвалі про дозвіл на обшук зазначено про відшукання та вилучення під час обшуку, крім інших речей та документів, печаток ТОВ «МегаЕксім», яке має код ЄДРПОУ 38894646.

Отже, дозвіл на вилучення та відшукання печатки суб`єкта підприємницької діяльності, який має вказаний код ЄДРПОУ, прямо наданий в ухвалі слідчого судді про обшук, незалежно від найменування цього суб`єкта, яке, за положеннями чинного законодавства України, може змінюватись протягом часу його діяльності.

Усі зазначені у скарзі речі постановою слідчого від 18.04.2018 року визнано речовими доказами та відповідають критеріям, встановленим у ст.98 КПК України, а також ознакам, передбаченим ч.2 ст.167 КПК України.

Як зазначено вище, дозвіл на їх відшукання та вилучення прямо надавався слідчим суддею в ухвалі від 05.04.2018 року про дозвіл на обшук в офісному приміщенні за адресою: м.Київ, вул.Западинська, 5, оф.218, де їх і було вилучено.

Отже, вилучення вказаних речей не зумовлює необхідності додаткового накладення на них арешту в порядку ч.5 ст.171 КПК України.

Оскільки досудове розслідування кримінального провадження №32018100000000165 від 02.10.2018 року на момент розгляду скарги триває, то правові підстави для задоволення скарги та повернення зазначених у ній речей власнику - відсутні.

Керуючись ст.ст.214,218,303,306,307,309 КПК України, слідчий суддя,

п о с т а н о в и в:

Відмовити в задоволенні скарги ОСОБА_4 , яка діє в інтересах ОСОБА_3 , на бездіяльність слідчого СУ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФСу м.Києвів кримінальному провадженні №32017100000000010 від 27.01.2017 року, що полягає у неповерненні тимчасово вилученого майна.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1