Ухвала

від 26.02.2019 по справі 727/2214/19

ШЕВЧЕНКІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. ЧЕРНІВЦІВ

Справа № 727/2214/19

Провадження № 1-кс/727/1082/19

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

26 лютого 2019 року Шевченківський районний суд м. Чернівці в складі:

слідчого судді - ОСОБА_1

секретар судового засідання - ОСОБА_2

за участю сторони кримінального провадження:

прокурора - ОСОБА_3

розглянувши увідкритому судовомузасіданні взалі судум.Чернівці клопотанняпрокурора відділунагляду прокуратуриЧернівецької області ОСОБА_4 про проведення обшуку по матеріалам досудового розслідування №42019260000000017 від 31.01.2019 року, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.212 КК України,-

ВСТАНОВИВ:

До суду звернувся прокурор з клопотанням про проведення обшуку.

В клопотанніпосилається нате,що службові особи ТОВ «ВБП «Вайкон» (код ЄДРПОУ 40547745, юридична адреса: м. Чернівці, вул. Переяславська, 7-А) за період 2017-2018 років шляхом використання у своїй господарській діяльності підприємств із ознаками фіктивності ТОВ «Торговий дім «Грантіс», ТОВ «Білдбег», ТОВ «Фрочмаунт компані», ТОВ «БК Діамант Люкс», ТОВ «Строй інцест інженіринг», ТОВ «Крафт інцест компанія» незаконно сформували витрати підприємства, що призвело до ухилення від сплати податку на додану вартість в сумі 3 496 806,96 грн.

При опитуванні директора ТОВ «Торговий дім» Грантіс» ОСОБА_5 , остання повідомила, що підприємство зареєстровано в м. Заліщики, а фактично знаходиться в м. Чернівцях в одному приміщенні з ТОВ «ВБП «Вайкон», але за якою саме адресою не змогла повідомити, та повідомила, що фактично діяльністю ТОВ «Торговий дім» Грантіс» займається ОСОБА_6 .

Відповідно до листа Управління Державної міграційної служби України в Чернівецькій області №7301.2.4-1527/73.3-19 від 19.02.2018, ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , в лютому 2010 року змінила прізвище на ОСОБА_7 , що документовано паспортом громадянина України серії НОМЕР_1 виданий 01.02.2010 Хотинським РВ УМВС в Чернівецькій області. За відомостями адресно-довідкового бюро УДМС України в Чернівецькій області, ОСОБА_8 зареєстрована за адресою АДРЕСА_1 .

Згідно інформації оперативного управління ГУ ДФС у Чернівецькій області отриманої в ході виконання доручення слідчого та проведення заходів, направлених на встановлення обставин вчинення кримінальних правопорушень встановлено, що документи фінансово-господарської діяльності ТОВ «ВБП «Вайкон», а також підприємства із ознаками фіктивності ТОВ «Торговий дім «Грантіс» можуть знаходитись за адресою проживання особи, яка фактично керує діяльністю ТОВ «Торговий дім» Грантіс» - ОСОБА_8 за адресою АДРЕСА_1 .

Таким чином, під час досудового розслідування кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.212 КК України виникла необхідність в проведенні обшуку в житлі де проживає ОСОБА_8 , з метою виявлення та вилучення фінансово господарських документів підприємств із ознаками фіктивності за 2017-2018 роки, комп`ютерної техніки, яка використовуються в протиправних цілях, електронних носіїв інформації, чорнових записів, печаток, штампів, кліше, мобільних телефонів, планшетів, які використовуються у злочинній діяльності. Просить надати дозвіл групі прокурорів на проведення обшуку за адресою: АДРЕСА_1 ,яке належитьна правіприватної спільноївласності ОСОБА_9 та ОСОБА_10 .

В судовому засіданні прокурор клопотання підтримав з підстав викладених в ньому.

Ознайомившись з клопотанням та доказами, якими воно обґрунтовується, оглянувши матеріали кримінального провадження, заслухавши думку прокурора, приходжу до наступних висновків.

Згідно ст. 234 ч.1 КПК України, обшук проводиться з метою виявлення фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукових осіб.

Згідно ст. 233 ч.2 КПК України, під іншим володінням особи розуміються транспортний засіб, земельна ділянка, гараж, інші будівлі чи приміщення побутового, службового, господарського, виробничого та іншого призначення тощо, які знаходяться у володінні особи.

Встановлено, що до ЄРДР внесені відомості за №42019260000000017 від 31.01.2019 року, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.212 КК України, згідно яких: службові особи ТОВ «ВБП «Вайкон» за період 2017-2018 років шляхом використання у своїй господарській діяльності підприємств із ознаками фіктивності ТОВ «Торговий дім «Грантіс», ТОВ «Білдбег», ТОВ «Фрочмаунт компані», ТОВ «БК Діамант Люкс», ТОВ «Строй інцест інженіринг», ТОВ «Крафт інцест компанія» незаконно сформували витрати підприємства, що призвело до ухилення від сплати податку на додану вартість в сумі 3 496 806,96 грн.

З матеріалівдоданих доклопотання зокрема: висновку аналітичного дослідження, в якому зафіксована несплата податків ТОВ «ВБП «Вайкон» за 2017-2018р. на загальну суму 5024244,20 грн., податку на додану вартість 3496806,69 грн., та податку на прибуток 1527437,151 грн.; схем ухилення від сплати податків; пояснень свідка ОСОБА_5 ; відомостей про ф/о-податків річної податкової декларації станом на 28.12.2018р.; рапортом заступника начальника начальника ВОВЕЗ ОУ ГУ ДФС у Чернівецькій області на виконання доручення слідчого слідує, що до вчинення вищевказаного кримінального правопорушення може бути причетна ОСОБА_8 і в житлі де проживає остання за адресою: АДРЕСА_1 , можуть знаходитись предмети, документи та речі, які мають значення речового доказу у даному кримінальному провадженні.

Відповідно до листа Управління Державної міграційної служби України в Чернівецькій області №7301.2.4-1527/73.3-19 від 19.02.2018, ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , в лютому 2010р. змінила прізвище на ОСОБА_7 , що документовано паспортом громадянина України серії НОМЕР_1 виданий 01.02.2010р. Хотинським РВ УМВС в Чернівецькій області. За відомостями адресно-довідкового бюро УДМС України в Чернівецькій області, ОСОБА_8 зареєстрована за адресою АДРЕСА_1 .

Відповідно до витягу з державного реєстру прав власності на нерухоме майно встановлено, що житло за адресою: АДРЕСА_1 , належить на правіприватної спільноївласності ОСОБА_9 та ОСОБА_10 .

Таким чином, враховуючи викладене, слід надати дозвіл на проведення обшуку в в житлі за адресою АДРЕСА_1 , де фактично проживає ОСОБА_8 , з метою відшукання та вилучення документів фінансово-господарськоїдіяльності ТОВ «Торговийдім» Грантіс»,ТОВ «ВБП«Вайкон»,інших підприємств,в т.ч.підприємств ізознаками фіктивностіза 2017-2018роки, зокрема реєстраційні документи, договори, угоди, контракти, накладні на поставку товару, документи щодо походження ТМЦ, специфікації, інші супровідні документи та документи згідно яких були придбані товари, документи складського обліку та обліку товарів, податкові, видаткові, товарно-транспортні накладні, реєстри накладних, книги доходів та витрат, фінансово-господарські документи будівельної галузі, акти виконаних робіт, довідки про вартість виконаних робіт, інші первинні бухгалтерські документи, комп`ютерна техніка, яка використовуються в протиправних цілях, електронні носії інформації, флешки, оптичні диски, чорнові записи, записи на паперових, електронних та інших носіях щодо неофіційної бухгалтерії, печатки, штампи, кліше, банківські картки, виписки банку, документи які свідчать про зняття готівки в банках, електронні ключі, ключі цифрового підпису, сім карти, мобільні телефони, планшети, які використовуються у злочинній діяльності.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст.110, 233-236, 309, 370-371 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати начальнику відділу прокуратури Чернівецької області ОСОБА_11 , прокурору відділу прокуратури Чернівецької області ОСОБА_3 , прокурору відділу прокуратури Чернівецької області ОСОБА_4 , прокурору відділу прокуратури Чернівецької області ОСОБА_12 дозвіл на проведення обшуку в житліза адресою АДРЕСА_1 ,яке належитьна правіприватної спільноївласності ОСОБА_9 та ОСОБА_10 , та де фактично проживає ОСОБА_8 , з метою відшукання і вилучення документів фінансово-господарськоїдіяльності ТОВ «Торговийдім» Грантіс»,ТОВ «ВБП«Вайкон»,інших підприємств,в т.ч.підприємств ізознаками фіктивностіза 2017-2018роки, зокрема реєстраційні документи, договори, угоди, контракти, накладні на поставку товару, документи щодо походження ТМЦ, специфікації, інші супровідні документи та документи згідно яких були придбані товари, документи складського обліку та обліку товарів, податкові, видаткові, товарно-транспортні накладні, реєстри накладних, книги доходів та витрат, фінансово-господарські документи будівельної галузі, акти виконаних робіт, довідки про вартість виконаних робіт, інші первинні бухгалтерські документи, комп`ютерна техніка, яка використовуються в протиправних цілях, електронні носії інформації, флешки, оптичні диски, чорнові записи, записи на паперових, електронних та інших носіях щодо неофіційної бухгалтерії, печатки, штампи, кліше, банківські картки, виписки банку, документи які свідчать про зняття готівки в банках, електронні ключі, ключі цифрового підпису, сім карти, мобільні телефони, планшети, які використовуються у злочинній діяльності.

Строк дії ухвали 30 днів з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає і заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1

Копію цієї ухвали мені вручено

(підпис)