Ухвала

від 27.02.2019 по справі 759/3375/19

СВЯТОШИНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

пр. № 1-кп/759/601/19

ун. № 759/3375/19

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

27 лютого 2019 року м. Київ

Святошинський районний суд міста Києва у складі

головуючого судді ОСОБА_1 ,

при секретарі ОСОБА_2 ,

розглянувши у відкритому підготовчому судовому засіданні кримінальне провадження № 32019110000000004 внесеного до ЄРДР 14 січня 2019 року за обвинуваченням ОСОБА_3 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , уродженця м. Києва, зареєстрований та проживає за адресою: АДРЕСА_1 , раніше не судимого

у вчиненні злочину, передбаченогот ч. 5 ст. 27 ч. 1 ст. 205 КК України

за участю сторін кримінального провадження

прокурора ОСОБА_4 ,

захисника ОСОБА_5 ,

обвинуваченого ОСОБА_3 ,

встановив:

Досудовим розслідуванням встановлено, що відповідно до відомостей з Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань ОСОБА_3 є засновником та директором ТОВ «Агорас-Спец» (код ЄДРПОУ 40783284).

ТОВ «Агорас-Спец» зареєстровано 29.08.2016 Києво-Святошинською районною державною адміністрацією Київської області за адресою: Київська обл., Києво-Святошинський р-н, м. Вишневе, вул. Лесі Українки, 37, оф. 12, та з 29.08.2016 перебуває на податковому обліку у Києво-Святошинській ОДПІ ГУ ДФС у Київській області.

Не зважаючи на те, що вказане підприємство зареєстровано в державних органах влади, як суб`єкт господарської діяльності - юридична особа, ОСОБА_3 сприяв у його реєстрації та створенні без мети здійснення господарської діяльності, передбаченої Статутом підприємства, а з метою криття незаконної діяльності інших осіб, тобто вчинив злочини у сфері господарської діяльності, при наступних обставинах.

Так, на початку серпня 2016 року (точну дату, час та місце в ході слідства встановити не представилось можливим) ОСОБА_3 , за попередньою змовою з невстановленою слідством особою, розподіливши між собою ролі у спільному злочинному плані, надав свої анкетні та паспортні дані, після чого повинен був підписати статутні та інші установчі документи по реєстрації фіктивного підприємства - ТОВ «Агорас-Спец», за що отримати одноразову грошову винагороду в розмірі 1 000 гривень.

У свою чергу, невстановлена слідством особа, відповідно до відведеної їй злочинній ролі, повинна підготувати документи необхідні для реєстрації підриємства в органах державної влади та здійснити державну реєстрацію, а також надати можливість іншим особам використовувати створене підприємство, з метою прикриття незаконної діяльності.

Так, 26.08.2016 ОСОБА_3 , перебуваючи у місті Києві в районі залізничного вокзалу «Південний» (точної адреси та часу в ході слідства встановити не представилось можливим) за попередньою змовою з невстановленою слідством особою, на виконання раніше розробленого злочинного плану, підписав наступні документи:

-протокол № 1 від 26.08.2018 загальних зборів Учасників Товариства з обмеженою відповідальністю «Агорас-Спец»;

-статут Товариства з обмеженою відповідальністю «Агорас-Спец»» від 26.08.2018.

У подальшому, ОСОБА_3 на прохання невстановленої слідством особи за обіцянку грошової винагороди надав підписані ним документи, які відповідно до раніше розробленого злочинного плану подаються для проведення державної реєстрації юридичної особи ТОВ «Агорас-Спец» (код ЄДРПОУ 40783284), копію свого паспорту серії НОМЕР_1 , виданого 01.07.2010 Оболонським РУ ГУ МВС України в місті Києві та ідентифікаційного коду 1954023956, з метою використання невстановленими особами суб`єкта підприємницької діяльності (юридичної особи) ТОВ «Агорас-Спец», як засіб ухилення від сплати податків.

У подальшому,невстановлена слідствомособа уневстановлений слідствомточний час, 29.08.2016 подаладо Києво-Святошинської районної державної адміністрації Київської області, заадресою:м.Київ,проспект Перемоги,126,опис документів,що надаютьсяюридичною особоюдержавному реєстраторудля проведенняреєстраційної дії«Державна реєстраціяновоутвореної шляхомзаснування юридичноїособи» від29.08.2016,заяву продержавну реєстраціюстворення юридичноїособи від29.08.2016,які підписані ОСОБА_6 ,який діявза дорученнямвід ТОВ«Агорас-Спец»підписані вособі ОСОБА_7 ,а такожпідписані ОСОБА_3 протокол №1від 26.08.2016загальних зборівЗасновників Товаристваз обмеженоювідповідальністю «Агорас-Спец»та статутТовариства зобмеженою відповідальністю«Агорас-Спец»від 26.08.2016,про що 29.08.2016 доЄдиного державногореєстру внесенозапис за №13391020000013666.

Таким чином, 29.08.2016 проведено державну реєстрацію ТОВ «Агорас-Спец» у відділі реєстрації Києво-Святошинської районної державної адміністрації Київської області, за адресою: м. Київ, проспект Перемоги, 126.

Вчинення ОСОБА_3 злочинних дій, пов`язаних з реєстрацією ТОВ «Агорас-Спец», як засновника вказаного підприємства та директора, надало змогу невстановленим слідством особам здійснювати незаконну діяльність, використовуючи реквізити ТОВ «Агорас-Спец».

Продовжуючи злочинну діяльність невстановлені слідством особи отримали та використали можливість укладати від імені ОСОБА_3 , шляхом підроблення документів, господарські угоди та первинні бухгалтерські документи, що свідчили про нібито реалізацію товарів, робіт (послуг) для підприємств реального сектору економіки, чим сприяли незаконному формуванню податкового кредиту з податку на додану вартість та безпідставному формуванню валових витрат підприємств та як наслідок не сплачувати податки передбачені чинним законодавством України.

Таким чином ОСОБА_3 , своїми умисними діями, які виразилися у співучасті в формі пособництва, а саме наданні засобів та усунення перешкод, сприяв у вчиненні фіктивного підприємництва, тобто створенні суб`єкта підприємницької діяльності (юридичної особи) з метою прикриття незаконної діяльності, вчинив кримінальне правопорушення, передбачене ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 205 КК України.

В підготовчому судовому засіданні захисник ОСОБА_5 заявила клопотання про звільнення обвинуваченого ОСОБА_3 від кримінальної відповідальності та закриття кримінального провадження, оскільки з дня вчинення злочину, передбаченого ч. 5 ст.27, ч.1 ст.205 КК України, минуло більше двох років, а тому є правові підстави для закриття кримінального провадження з цих підстав.

Прокурор ОСОБА_4 та обвинувачений ОСОБА_3 клопотання захисника підтримали, при цьому ОСОБА_3 підтвердив фактичні обставини вчиненого злочину у серпні 2016 р. та дав згоду на звільнення його від кримінальної відповідальності із вказаних підстав.

Згідно з положеннями п. 2 ч. 3 ст. 314 КПК України у підготовчому судовому засіданні суд має право закрити провадження у випадку встановлення підстав, передбачених пунктами 4-8 частини першої або частиною другою статті 284 цього Кодексу.

Відповідно до вимог п. 1 ч. 2 ст. 284 КПК України кримінальне провадження закривається судом у зв`язку зі звільненням особи від кримінальної відповідальності.

Згідно положень ч. 1 ст. 285 КПК України особа звільняється від кримінальної відповідальності у випадках, передбачених законом України про кримінальну відповідальність.

За правилами ст. 44 КК України особа, яка вчинила злочин звільняється від кримінальної відповідальності у випадках, передбачених цим Кодексом.

Відповідно до п. 1 ч. 1 ст. 49 КК України особа звільняється від кримінальної відповідальності, якщо з дня вчинення нею злочину до дня набрання вироком законної сили минуло два роки у разі вчинення злочину невеликої тяжкості, за який передбачене покарання менш суворе, ніж обмеження волі.

Як вбачається з матеріалів справи, ОСОБА_3 підозрюється у вчиненні дій, які мали місце у серпні 2016 року, тобто більше 2-х років тому, будь-яких даних про зупинення перебігу давності суду не надано. ОСОБА_3 роз`яснено суть підозри, підставу звільнення від кримінальної відповідальності, при цьому будь-яких заперечень щодо закриття кримінального провадження за вказаною підставою останній не заявив. Судом встановлено, що ОСОБА_3 підозрюється у вчиненні злочину, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 205 КК України, який відповідно до ст. 12 КК України віднесено до злочинів невеликої тяжкості, за який передбачене покарання у виді штрафу до двох тисяч неоподаткованих мінімумів доходів громадян.

Потерпілі у кримінальному провадженні відсутні.

За таких обставин, суд приходить до висновку про можливість задоволення клопотання захисника та звільнення ОСОБА_3 від кримінальної відповідальності за ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 205 КК України, на підставі ст. 49 КК України.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 44, 49 КК України, ч. 2 ст. 284, ст. ст. 285-288, п. 2 ч. 3 ст. 314 КПК України, суд

постановив:

Клопотання захисника ОСОБА_5 про звільнення ОСОБА_3 від кримінальної відповідальності за вчинення злочину, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 205 КК України, у зв`язку із закінченням строків давності притягнення до кримінальної відповідальності - задовольнити.

Звільнити ОСОБА_3 від кримінальної відповідальності за ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 205 КК України у зв`язку із закінченням строків давності.

Кримінальне провадження № 32019110000000004 відносно ОСОБА_3 за ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 205 КК України - закрити.

Ухвала може бути оскаржена до Київського апеляційного суду через Святошинський районний суд м. Києва протягом семи днів з дня її оголошення.

Ухвала набирає законної сили на наступний день після закінчення строку на подання апеляційної скарги, якщо таку не подано. У разі подання апеляційної скарги судове рішення, якщо його не скасовано, набирає законної сили після ухвалення рішення судом апеляційної інстанції.

Суддя ОСОБА_1