Ухвала

від 04.03.2019 по справі 202/1605/19

ІНДУСТРІАЛЬНИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

Справа № 202/1605/19

Провадження № 1-кс/202/2595/2019

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

04 березня 2019 року м. Дніпро

Слідчий суддя Індустріального районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 ,

за участю секретаря ОСОБА_2 ,

прокурора ОСОБА_3 ,

розглянувши клопотання прокурора другого відділу процесуального керівництва управління процесуального керівництва у кримінальних провадженнях слідчих регіональної прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 про надання дозволу на проведення обшуку, -

В С Т А Н О В И В :

До суду надійшло зазначене клопотання про надання дозволу на проведення обшуку.

З клопотання убачається, що в провадженні СУ ГУНП в Дніпропетровській області знаходяться матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 42018040000000855 від 02.07.2018 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України.

Прокурор зазначає, що у ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ГУ Державної фіскальної служби в Дніпропетровській області, вступивши в злочинну змову із службовими особами комерційних структур, зловживаючи своїм службовим становищем, являючись службовими особами правоохоронного органу, займаються злочинною діяльністю з заниження сплати митних та податкових платежів шляхом підміни коду ввізного товару, чим завдають тяжкі наслідки державним інтересам.

Так, на території м. Дніпра зареєстровано два підприємства та ряд приватних підприємців, які здійснюють реалізацію незаконно ввезеної техніки та аксесуарів до неї через мережу торгівельних магазинів.

Основними юридичними особами є ТОВ «М-Плюс», код за ЄДРПОУ 32281202, та ТОВ «Смартс», код за ЄДРПОУ 39879444. Керівником на вказаних підприємствах є ОСОБА_4 , засновником його мати ОСОБА_5 . Вказані підприємства використовують документи приватного підприємця ОСОБА_6 , який є батьком ОСОБА_4 . Для реалізації незаконної схеми створено мережу магазинів під торговою маркою «Смартс», розташованих за адресами: АДРЕСА_1 ; АДРЕСА_2 , ТРЦ Караван; АДРЕСА_3 ; АДРЕСА_4 ; АДРЕСА_4 , ТЦ Олімпія; Запорізька обл., м. Енергодар, вул. Українська, 10, ТЦ Діжон, а також Інтернет магазин «smarts.ua».

Крім того, було створено Інтернет магазин під торговою маркою « ІНФОРМАЦІЯ_1 ». Фактичне місцезнаходження офісних приміщень: АДРЕСА_5 , де орендується ряд кімнат. Також за вказаною адресою здійснюється реалізація незаконно ввезеної техніки та аксесуарів за готівку. При цьому покупцям не видається жодних документів, за якими можна ідентифікувати продавця та звернутися з претензіями в разі неякісного товару. Там же розташовано сервісний центр магазинів «Смартс».

За наявною інформацією жодна з юридичних та фізичних осіб, які входять до групи, не акредитовані на митниці ДФС України, тобто не є підприємствами-імпортерами. Офіційно, згідно зі звітністю до ДФС за місцем реєстрації, закупівля здійснюється переважно у таких СПД: ПП «І-АР-СІ», код за ЄДРПОУ 38204199 засновниками виступають підприємства зареєстровані в офшорній зоні («МАКРО ІНВЕСТ ХОЛДІНГ КОРП»). Адреса засновника: М.ПАНАМА, 53, УРБАНІЗЕЙШН МАРБЕЛЛА, ММГ ТОВЕР, ПАНАМА); ТОВ «Інвестком», код за ЄДРПОУ 31901655 засновниками виступають підприємства зареєстровані в офшорній зоні (КІНЦЕВИЙ БЕНЕФІЦІАРНИЙ ВЛАСНИК (КОНТРОЛЕР) - ЮРИДИЧНА ОСОБА - 37502437 - ЕЛІСАНА МАРІ-АНТУАНЕТТ ЛАБОНТЕ, NО 076991, РЕСПУБЛІКА СЕЙШЕЛЬСЬКІ ОСТРОВИ, О. МАЕ).

Вищевказані підприємства, зареєстровані в офшорних зонах, використовуються для постачання товарів за фіктивними контрактами за значно заниженими цінами з метою мінімізації платежів до бюджету. Так, на митну територію України товари потрапляють за ціною в десять разів нижчою за реальну. В подальшому з метою мінімізації платежів при реалізації товару по ринковій ціні через Інтернет мережу та через мережу власних магазинів задіяна наступна схема.

Реалізація товару здійснюється двома способами. Товар поставляється на адресу підприємств з ознаками фіктивності, які входять до складу конвертаційного центру, за мінімальною ціною ввезення. Такі операції носять безтоварний характер. Реально товар реалізовується за ринковою ціною за готівку через власні магазини. Таким чином, ТОВ «Смартс» звітує про мінімальні прибутки та сплачує до бюджету мінімальні платежі. В даній схемі задіяні наступні підприємства з ознаками фіктивності: ТОВ «Інвест-Буд-Монтаж» код за ЄДРПОУ 41291061; ТОВ «ВК Вінкор» код за ЄДРПОУ 41395843; ТОВ «Ко-Інвестор» код за ЄДРПОУ 41079281; ТОВ «Магнат Н» код за ЄДРПОУ 41801382.

За іншою схемою товар постачається на адресу підконтрольних приватних підприємців, зазначених вище, також за мінімальною ціною ввезення та в подальшому реалізовується за ринковими цінами. Приватні підприємці знаходяться на спрощеній системі оподаткування, тому не сплачують додаткові платежі до бюджету від великих прибутків. Організатором вказаних схем є ОСОБА_4 .

На підставі викладеного у органу досудового розслідування є достовірні підстави вважати, що за місцем роботи та проживання осіб, причетних до вчинення вказаного правопорушення, можуть знаходитись речі та (або) документи, що підтверджують їх причетність до вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України.

Єдиним можливим та необхідним у даному випадку шляхом для законного отримання доступу до необхідної інформації, забезпечення її схоронності та можливості подальшого використання як доказу у кримінальному провадженні є проведення обшуку за місцем роботи та проживання причетних до вказаного правопорушення осіб.

Тому прокурор просив надати дозвіл на проведення обшуку за місцем знаходження торгівельного магазину марки «СМАРТС», розташованого на першому та другому поверхах будівлі за адресою: м. Дніпро, пр. Дмитра Яворницького, 44, з метою відшукання і вилучення всіх бухгалтерських та платіжних документів, які підтверджують взаємовідносини між наступними СГД ТОВ «М-Плюс» код ЄДРПОУ 32281202, ТОВ «Смартс» код ЄДРПОУ 39879444, ПП ОСОБА_6 , ПП ОСОБА_4 , код НОМЕР_1 , ПП «І-АР-СІ» код ЄДРПОУ 38204199, ТОВ «Інвестком» код ЄДРПОУ 31901655, ТОВ «Інвест-Буд-Монтаж» код ЄДРПОУ 41291061, ТОВ «ВК Вінкор» код ЄДРПОУ 41395843, ТОВ «Ко-Інвестор» код ЄДРПОУ 41079281 та ТОВ «Магнат Н» код ЄДРПОУ 41801382, а саме: договорів, додаткових угод, специфікацій; договорів на зберігання продукції, договорів на виробництво та надання послуг, актів приймання-передачі, сертифікатів відповідності, видаткових накладних, листувань між підприємствами (підприємцями), паспортів та сертифікатів на ТМЦ, рахунків-фактур, платіжних доручень, виписок з банків, звірок взаєморозрахунків, транспортних (перевізних) документів, паспорта, інструкції, технічної документації на обладнання, інших бухгалтерських, фінансових документів щодо походження товару, технічної документації на товар та обладнання, сертифікатів відповідності, а також тих, що зберігаються в електронному вигляді на цифрових носіях інформації, (системних блоків, ноутбуків, планшетів, накопичувачів жорстких магнітних дисків типу HDD, твердотілих накопичувачів типу SSD, оптичних дисків, карт пам`яті, флеш-накопичувачів тощо), техніки (мобільних телефонів, ноутбуків, планшетів тощо), ввезеної з порушенням норм законодавства України, грошових коштів у будь-якій валюті, цінних паперів, дорогоцінних металів та каміння, пластикових банківських карток та ключів від банківських скриньок, чорнових записів, блокнотів, щоденників та інших чорнових бухгалтерських документів і предметів, які мають істотне значення для встановлення об`єктивної істини по кримінальному провадженню, особисті речі ОСОБА_4 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 .

Прокурор в судовому засіданні клопотання підтримав та просив його задовольнити.

Вислухавши прокурора, дослідивши клопотання із доданими до нього матеріалами, матеріали кримінального провадження, приходжу до висновку, що клопотання підлягає задоволенню, виходячи з наступного.

Встановлено, що у провадженні СУ ГУНП в Дніпропетровській області знаходяться матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 42018040000000855 від 02.07.2018 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України.

Згідно з ч. 1 ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Відповідно до вимог пунктів 4, 5, 7 ч. 3 ст. 234 КПК України, за правилами якої слідчий суддя розглядає клопотання про проведення обшуку, клопотання про проведення обшуку повинно містити крім інших відомості про: підстави для обшуку; житло чи інше володіння особи або частину житла чи іншого володіння особи, де планується проведення обшуку; речі, документи або осіб, яких планується відшукати.

Відповідно до вимог п. 6 ч. 2 ст. 235 КПК України ухвала слідчого судді про дозвіл на обшук (огляд) житла чи іншого володіння особи повинна містити відомості про речі, документи або осіб, для виявлення яких проводиться обшук (огляд).

Задовольняючи клопотання, слідчий суддя виходить з того, що матеріалами, доданими до нього, було підтверджено, що було вчинено зазначене у клопотанні кримінальне правопорушення, а також, що за місцем знаходження торгівельного магазину марки «СМАРТС», розташованого на першому та другому поверхах будівлі за адресою: АДРЕСА_1 , можуть знаходитися зазначені в клопотанні речі та документи, що мають значення для досудового розслідування та можуть бути доказами у кримінальному провадженні.

Відповідно до вимог частини 5 статті 237 КПК України при проведенні обшуку дозволяється вилучення лише речей і предметів, які мають значення для кримінального провадження, та речей, вилучених з обігу.

Керуючись ст. ст. 233-235, 309 КПК України, слідчий суддя, -

П О С Т А Н О В И В:

Клопотання прокурора другого відділу процесуального керівництва управління процесуального керівництва у кримінальних провадженнях слідчих регіональної прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 про надання дозволу на проведення обшуку задовольнити.

Надати прокурору другого відділу процесуального керівництва управління процесуального керівництва у кримінальних провадженнях слідчих регіональної прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 , групі прокурорів відділу прокуратури Дніпропетровської області та групі слідчих СУ ГУНП в Дніпропетровській області у кримінальному провадженні № 42018040000000855 від 02.07.2018 року, дозвіл на проведення обшуку за місцем знаходження торгівельного магазину марки «СМАРТС», розташованого на першому та другому поверхах будівлі за адресою: м. Дніпро, пр. Дмитра Яворницького, 44, з метою відшукання і вилучення всіх бухгалтерських та платіжних документів, які підтверджують взаємовідносини між наступними СГД ТОВ «М-Плюс» код ЄДРПОУ 32281202, ТОВ «Смартс» код ЄДРПОУ 39879444, ПП ОСОБА_6 , ПП ОСОБА_4 , код НОМЕР_1 , ПП «І-АР-СІ» код ЄДРПОУ 38204199, ТОВ «Інвестком» код ЄДРПОУ 31901655, ТОВ «Інвест-Буд-Монтаж» код ЄДРПОУ 41291061, ТОВ «ВК Вінкор» код ЄДРПОУ 41395843, ТОВ «Ко-Інвестор» код ЄДРПОУ 41079281 та ТОВ «Магнат Н» код ЄДРПОУ 41801382, а саме: договорів, додаткових угод, специфікацій; договорів на зберігання продукції, договорів на виробництво та надання послуг, актів приймання-передачі, сертифікатів відповідності, видаткових накладних, листувань між підприємствами (підприємцями), паспортів та сертифікатів на ТМЦ, рахунків-фактур, платіжних доручень, виписок з банків, звірок взаєморозрахунків, транспортних (перевізних) документів, паспорта, інструкції, технічної документації на обладнання, інших бухгалтерських, фінансових документів щодо походження товару, технічної документації на товар та обладнання, сертифікатів відповідності, а також тих, що зберігаються в електронному вигляді на цифрових носіях інформації, (системних блоків, ноутбуків, планшетів, накопичувачів жорстких магнітних дисків типу HDD, твердотілих накопичувачів типу SSD, оптичних дисків, карт пам`яті, флеш-накопичувачів тощо), техніки (мобільних телефонів, ноутбуків, планшетів тощо), ввезеної з порушенням норм законодавства України, чорнових записів, блокнотів, щоденників.

Строк дії ухвали до 03 квітня 2019 року включно.

Ухвала надає право на проникнення за адресою: м. Дніпро, пр. Дмитра Яворницького, 44, лише один раз.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1