Ухвала

від 01.03.2019 по справі 522/10844/18

ПРИМОРСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ОДЕСИ

Справа № 522/10844/18

Провадження № 1-кс/522/3130/19

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

01березня 2019року слідчийсуддя Приморськогорайонного судум.Одеси ОСОБА_1 ,розглянувши клопотаннястаршого слідчогоз ОВСВРКП СУФР ГУДФС вОдеській області ОСОБА_2 про арешт майна по матеріалам досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32018160000000026 від 15.03.2018, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

Досудовим розслідуванням встановлено, що невстановлені особи протягом 2017-2018 років, діючи умисно, використовуючи реквізити підприємств, які здійснюють ввезення товарно-матеріальних цінностей через Одеську митницю ДФС на територію України, ухилились від сплати податків та інших обов`язкових платежів на загальну суму понад 5 млн.грн., що призвело до фактичного ненадходження коштів до державного бюджету в особливо великих розмірах.

Разом з тим, в рамках вказаного кримінального провадження встановлено, що ОСОБА_3 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , рнокпп НОМЕР_1 , значиться директором ПП «Кактус плюс» код ЄДРПОУ 33568667 та є власником ТМ «Кактус».

Встановлено, що вказане підприємство являється платником єдиного податку третьої групи, основний вид діяльності: оптова торгівля іншими непродовольчими товарами споживчого призначення, не віднесеними до інших групувань. ПП «Кактус плюс» перебуває на обліку в ДПІ у Київському районі м. Одеси ГУ ДФС в Одеській області та звітує з прочерками, у банківських установах відсутні відкриті рахунки.

Крім того, виявлено, що ОСОБА_3 зареєстрований як фізична особа-підприємець з 01.10.1996 року, основний вид діяльності: оптова торгівля іншими товарами господарського призначення. ОСОБА_3 , як підприємець, задекларував обсяг доходу за 2016 рік на суму 980191 грн, за 2017 рік на суму 930540 грн.

Так, гр. ОСОБА_3 , використовуючи послуги невстановлених осіб, імпортує на територію України непродовольчі товари споживчого призначення: сувеніри, дарунки, аксесуари ТМ «Кактус», які в подальшому реалізуються через мережу магазинів «Кактус», 13 з яких розміщено на території м. Одеси, а 10 в інших містах України.

Магазини «Кактус» оформленні на підконтрольних ОСОБА_3 фізичних осіб підприємців, а саме: ОСОБА_4 (рнокпп НОМЕР_2 ); ОСОБА_5 (рнокпп НОМЕР_3 ); ОСОБА_6 (рнокпп НОМЕР_4 ); ОСОБА_7 (рнокпп НОМЕР_5 ); ОСОБА_8 (рнокпп НОМЕР_6 ); ОСОБА_9 (рнокпп НОМЕР_7 ) та ОСОБА_10 (рнокпп НОМЕР_8 ), які є також платниками єдиного податку другої групи.

Також, встановлено, що вищезазначені ФОП подають податкову звітність з однієї IP-адреси, а у податковій звітності значиться один і той самий контактний номер телефону, що свідчить що управління фінансово-господарською діяльністю вказаних ФОП фактично контролюється в одному місці та підконтрольне одній особі.

Разом з тим, згідно наявної інформації, вся виручка з вищевказаних магазинів, в подальшому передається ОСОБА_3 , а останній в свою чергу, отриманні готівкові кошти вносить на особисті банківські рахунки, що відкриті у АТ КБ «Приватбанк» (МФО 305299), а також на особисті рахунки перераховуються грошові кошти за реалізацію товарів через інтернет магазин.

Так, в ході досудового розслідування встановлено, що протягом 2016 року на особисті рахунки гр. ОСОБА_3 перераховано грошових коштів у сумі 6 195 949 грн., в 2017 році 7 671 626, в 2018 році 4 622 119 грн. (всього 18489694 грн.), і це лише основні особисті рахунки, не враховуючи банківські рахунки, які відкритті як фізичною особою-підприємцем ним особисто та підконтрольними особами. Сума не сплати лише податку з доходів фізичних осіб і тільки за вказаними рахунками складає понад 3328 144,92 грн.

Керуючись ст.ст. 170-173 КПК України,-

УХВАЛИВ:

Клопотання старшогослідчого зОВС ВРКПСУ ФРГУ ДФСв Одеськійобласті ОСОБА_2 про арешт майна задовольнити.

Накласти арешт на предмети, документи та грошові кошти, які були вилученні 21.02.2019 в ході проведення обшуку за адресою: м. Одеса, проспект Небесної Сотні, 2, а саме:

АРТИКУЛКІЛЬКІСТЬ ОДИНИЦЬ ТОВАРУW9917 W9917 W9524-1 W9860-1 106136-2 HDM1803 HDL1803 MTHDC1801 HDXL1807 HDXL1822 MT1801S02 MT1801S03 MT1801S04 MT1801S01 SDM1724 MDS17124 W9919-1 W/SH-1727 W9524-2 106836 105388 101857 102794 108447 103813 BL-FDM-1801 SDM1802 HDL1803 HDS1803 SDS1802 HDM1807 SDL1802 BL-FDM-1801 NTHDS1801 NTHDM1801 101300 101851 101858 101857 101299 106216 104033 106218 106838 104052 105388 106836 101856 105603 101858 103813 107297 101298 105961 102796 103788 103789 103790 108555 108447 108086 106413 107044 107045 105603 103376 101848 101288 101295 101291 103371 103818 101298 101290 101850 101851 101297 101850 103817 101297 101298 101856 104052 108611 108625 105391 108264 108222 106409 106413 101286 101298 108265 103316 101299 108221 102989 104050 108221 105713 103374 106408 106409 106415 106595/1 106409 108684 108268 108266 106212 103000 108129 108263 102844 108263 108372 108373 101293 106274 102851 108273 103307 108273 108274 103839 105843 106241 103002 103815 102851 103983 103815 108685 102996 106246 105848 104055 105914 105993 105984 102818 103008 103817 105838 105847 107739 107737/1 105985 10313/1 108273 103014 103004 102990 105975 108674 102785 107018 108156 103006 102449 108553 102457 104059 108552 103671 107052 103671 103679 102450 108682 108685 101283 108554 108683 108685 102998 103000 102994 107086 102083 103004 106396/2 108129 103047 103390 107326 107327 TR-BD29781107525 107528/1 108349 108342 108347 108340 108348 108343 108359 108345 MH1702-605 80006-1-2 80006-1-1 LG-3388 SMF-0577 MH1701-386 JGXQ40960-5257 450-760 5904 3Q1360 JGBM321284-8076 JGYC321124-1486 1145 2637 6119 TR-BD29781 JQYC32964-1901 SMF1521 LG30358 MKF6-008 HN-10806 GJGPB321281 JGYC32112424-1956 JGYC321124-1954 107526 TR-D125074 107329 03122 107534 K-16122 107530 904 BQ-1229 1216 2252 1347 HN-10806 LG-10948 0285 JGBM50964 1255 108341 TR-BD17452 108339 105541 107568 107571 \107569 106154 107378 107575 107595 104799 1012571 102562 106157 106158 106159 636724 106197 103299 104798 107581 108233 108230 108602 108606 106418 104797 105796 630304 630393 640303 636747 103531-2 106161 106162 107752 107603 106400 107601 107749 107602 107744 107415 107416 107591 107590 107588 107750 103301 107035 107031 104786 106234 108662 107774 107024 107016 104788 104566 104558 105968 106625 106463 107141 105792 103739 636705 640305 105968 106217 105813 105816 106461 104509 108681 106250 106164 104679 107574 106248 105792 640344 640305 640393 630304 XCD-007 YC-35L H-6055 X-8386 H-6047 LF-F202 LESS-5729 X-8391 H-6062 Y-6033 LD-F2002 103304 103303 107606 107615 107569 108269 108270 108271 107609 107612 108272 105530 106405 106368 107135 108234 107616 106369 106462 107607 106401 107613 108229 106375 106402 106407 107611 107608 107043 107614 107617 107043 108630 106971 106991 106975 106972 106974 106994 105811 106978 106973 107567 107599 106106 105789 BE9358 BE9378 106194 106104 106104 103294 106115 106111 106104 106417 106103 106102 BE9362 106105 103751 103752 106207 104340 103295 107135 106967 108231 106957 108226 107135 106014 106958 106013 1075791 1 2 1 1 2 НОМЕР_9 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 3 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 6 2 4 1 6 3 1 1 1 2 1 1 2 3 1 1 1 3 1 2 2 1 2 2 1 2 1 1 3 12 17 5 3 1 4 4 3 1 4 4 4 4 4 2 2 2 5 2 1 2 2 2 1 1 2 2 2 10 1 1 2 2 4 2 2 6 4 4 3 4 1 2 1 2 1 1 1 2 2 2 1 2 1 1 1 1 1 1 2 1 1 1 4 2 1 1 1 1 1 1 1 1 2 1 1 5 3 2 3 8 4 6 4 6 1 1 1 6 2 6 2 4 2 2 1 2 1 2 1 1 1 3 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 6 1 1 1 1 1 1 11 17 11 11 4 7 1 4 6 2 4 7 2 2 1 1 1 13 12 1 1 2 1 7 11 2 20 2 1 1 6 7 1 1 5 1 9 4 1 2 7 8 7 1 8 12 1 1 6 8 6 6 6 4 1 4 6 4 1 5 2 1 1 1 2 4 1 6 1 3 1 3 4 1 5 1 2 1 2 1 1 6 4 2 6 1 1 1 1 3 АРТИКУЛКІЛЬКІСТЬ ОДИНИЦЬ ТОВАРУ106965610339311022556107144610601911063803108235610609121069592108252610822721049332108248110695621069553104955210829661082481106959110694381075801106001210710811082462НОМЕР_10 10553611075762105975110503816367242106199110645811047351105952110565721034171105589110595721035091108643110741671074333107434310439011056831105397110539611074323105948110413321063791106378110742461043912106926210539621074186107432310624221062282106378210790621079072107605310692911077476107604410747812640344264030411075811103353-111082552108259310789621075681107578110473421061601103847-311063671102910-2110463011062471107577510568921086161106215110867431060501104640110562111060513104916110636611062221107544310622011046881104586110583311045861104844-31106455-211073751106397-21105797263670521071421106625210614011071442106461210467711037141150251106145110596511064611610564711056481105722210854911057204107062210540411057213108548110790411054721105647110564811062741109667310854811055171210877221062071107909210636511085501106406110620711079082106364110854711064051106273110703221062351106209110867761056361105947110618211057284104429210594711064121108308310825111057426105947110825111057408108240110842911070241105946110824031082412105831110573841056202103942210713511057471105735110572721015763105745101061761106179110620911064153105398210830611084925108488410617411082234108497510458711084861108245410539921082442636705210849051084914105941-222НР1708m1636708164030516403021108493410848471084835105948-22105400210859611075732105949-121086011108602110848561082452104585110849561084944105945-22108680310867931083023106231120327350030042003004310300540151450581950582113067003700105870014487001051070010212700141930820071093004LG109113LG-109252N8241KS-93051m8192m8352SMF-12787TR-BD4867021083602108361110836221083631107540110820011082621104504331075171107516110833041083522107519310833331083263107517110833581075151mB-908158063LG-1092510LG-11514LG-108853LG105622LGJW-4399215011LG105451SS112452LG107053mk15211LG105451SS1720441LG111481SVCX-25425KBQZ-126815067046506787850671010190302318030225067267506775850678988068854415851050185220385140185349889240189350189102038914158958068893806881441581102038124988125018112401813203002401044203041501041241504108068044806810341510920310350110124011042903004401845203841501841241584108068843806887341587102031771501871240187349887244030044017532037514987525017512415751080686524157710501771120370724987972401772220300314030034040332030114150310501031180680338068274415279401273108237310823841083861108487210849811084963108242763670531053992108635110509211050911105947310594731047452108220110812731062052108504510850931085017108502810819231085135108516610851431071374108608110713631085032108505410850621085013108507310850721081971108604110860711071394108668210866631082001108199110820411019152108307610830321055086108511310651036403021640305210819421085971108598110191911085123108513710714351062401106238110851841085173108500310330711035301103530210820711084996102801110565121055392108332121075313107514101075322108355610753751075248KBQL15032KBQL2993KBQL12873KBQL12991KBQL10772LG54624BQ142514NB4-4433KK688627KK686710Z1701114Z1800217KK6889131050052-212NBW5335BQ14637BQ13213BQ156019163004W98602E15018108477710847621084796108478110619411086396108633510863541086422НОМЕР_11 105663110583711039702108249110339111082402108670610831031057453108252310620611057296104588110574181086251108206110641511057456105622310618021082522108253210573761056192105402110505421074931108286110829011062911108289110828711074721108208110848111084821SS-107553XS801731062101984A4KJ930528354Z180024Z1701117KK68774KK68899BR03861082121103838-21105746310825211082532103392110638231082402107024110620611082511105653210573061086793108665310824921082511108250310824911070161

Ухвалу допустити до негайного виконання.

Ухвала може бути оскаржена до Апеляційного суду Одеської області протягом п`яти днів з дня її проголошення.

Слідчий суддя: ОСОБА_1

01.03.2019