Ухвала

від 01.03.2019 по справі 522/10844/18

ПРИМОРСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ОДЕСИ

Справа № 522/10844/18

Провадження № 1-кс/522/3131/19

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

01березня 2019року слідчийсуддя Приморськогорайонного судум.Одеси ОСОБА_1 ,розглянувши клопотаннястаршого слідчогоз ОВСВРКП СУФР ГУДФС вОдеській області ОСОБА_2 про арешт майна по матеріалам досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32018160000000026 від 15.03.2018, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

Досудовим розслідуванням встановлено, що невстановлені особи протягом 2017-2018 років, діючи умисно, використовуючи реквізити підприємств, які здійснюють ввезення товарно-матеріальних цінностей через Одеську митницю ДФС на територію України, ухилились від сплати податків та інших обов`язкових платежів на загальну суму понад 5 млн.грн., що призвело до фактичного ненадходження коштів до державного бюджету в особливо великих розмірах.

Разом з тим, в рамках вказаного кримінального провадження встановлено, що ОСОБА_3 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , рнокпп НОМЕР_1 , значиться директором ПП «Кактус плюс» код ЄДРПОУ 33568667 та є власником ТМ «Кактус».

Встановлено, що вказане підприємство являється платником єдиного податку третьої групи, основний вид діяльності: оптова торгівля іншими непродовольчими товарами споживчого призначення, не віднесеними до інших групувань. ПП «Кактус плюс» перебуває на обліку в ДПІ у Київському районі м. Одеси ГУ ДФС в Одеській області та звітує з прочерками, у банківських установах відсутні відкриті рахунки.

Крім того, виявлено, що ОСОБА_3 зареєстрований як фізична особа-підприємець з 01.10.1996 року, основний вид діяльності: оптова торгівля іншими товарами господарського призначення. ОСОБА_3 , як підприємець, задекларував обсяг доходу за 2016 рік на суму 980191 грн, за 2017 рік на суму 930540 грн.

Так, гр. ОСОБА_3 , використовуючи послуги невстановлених осіб, імпортує на територію України непродовольчі товари споживчого призначення: сувеніри, дарунки, аксесуари ТМ «Кактус», які в подальшому реалізуються через мережу магазинів «Кактус», 13 з яких розміщено на території м. Одеси, а 10 в інших містах України.

Магазини «Кактус» оформленні на підконтрольних ОСОБА_3 фізичних осіб підприємців, а саме: ОСОБА_4 (рнокпп НОМЕР_2 ); ОСОБА_5 (рнокпп НОМЕР_3 ); ОСОБА_6 (рнокпп НОМЕР_4 ); ОСОБА_7 (рнокпп НОМЕР_5 ); ОСОБА_8 (рнокпп НОМЕР_6 ); ОСОБА_9 (рнокпп НОМЕР_7 ) та ОСОБА_10 (рнокпп НОМЕР_8 ), які є також платниками єдиного податку другої групи.

Також, встановлено, що вищезазначені ФОП подають податкову звітність з однієї IP-адреси, а у податковій звітності значиться один і той самий контактний номер телефону, що свідчить що управління фінансово-господарською діяльністю вказаних ФОП фактично контролюється в одному місці та підконтрольне одній особі.

Разом з тим, згідно наявної інформації, вся виручка з вищевказаних магазинів, в подальшому передається ОСОБА_3 , а останній в свою чергу, отриманні готівкові кошти вносить на особисті банківські рахунки, що відкриті у АТ КБ «Приватбанк» (МФО 305299), а також на особисті рахунки перераховуються грошові кошти за реалізацію товарів через інтернет магазин.

Так, в ході досудового розслідування встановлено, що протягом 2016 року на особисті рахунки гр. ОСОБА_3 перераховано грошових коштів у сумі 6 195 949 грн., в 2017 році 7 671 626, в 2018 році 4 622 119 грн. (всього 18489694 грн.), і це лише основні особисті рахунки, не враховуючи банківські рахунки, які відкритті як фізичною особою-підприємцем ним особисто та підконтрольними особами. Сума не сплати лише податку з доходів фізичних осіб і тільки за вказаними рахунками складає понад 3328 144,92 грн.

Керуючись ст.ст. 170-173 КПК України,-

УХВАЛИВ:

Клопотання старшогослідчого зОВС ВРКПСУ ФРГУ ДФСв Одеськійобласті ОСОБА_2 про арешт майна задовольнити.

Накласти арешт на предмети та документи, які були вилученні 21.02.2019 в ході проведення обшуку за адресою: м. Одеса, вул. Преображенська, 40, а саме:

-зошит біло-голубого кольору з надписом «Преображенский Касса и инкасации» з чорновими записами на 25 арк.;

-зошит блакитного кольору з надписом «Перебросы, спимание, возвраты» з чорновими записами на 20 арк.;

-накладна №1467 від 08.02.2019 на 2 арк.;

-накладна №7219 від 14.02.2019 на 1 арк.;

-накладна №1528 від 18.02.2019 на 1 арк.;

-прозорий файл з надписом «накладныеза февраль» у якому знаходяться документи отримання товару за №1454, 1466, 1468, 1428, 1426, 1427, 25822, 1402, 1403, на 1 арк.;

-прозорий файл з надписом «возвраты + Н.Г., этапы 1-3» в якому, містяться документи з поворотними накладними за січень-лютий 2019 року та жовтень 2019 року, загальна кількість аркушів 65;

-прозорий файл з надписом «накладные за январь» в якому знаходяться документи на приход товару за січень 2019 року на арк.;

-поворотна накладна №2090215 від 16.02.2019 на 1 арк.;

-поворотна накладна №20190213 від 13.02.2019 на 1 арк.;

-поворотна накладна №20190218 від 18.02.2019 на арк.;

-прозорий файл в якому знаходяться поворотні накладні за жовтень 2018 рік, травень 2018 рік, червень 2018 рік, загальна кількість аркушів 21 арк.;

-прозорий файл з надписом «перебросы» в якому знаходяться накладні з найменуванням товару, кількістю, ціною за січень 2019 року, загальна кількість аркушів 6;

-прозорий файл з надписом «возврат боя магазин» в якому знаходяться документи з найменуванням товару, ціною, кількістю, загальна кількість аркушів 15;

-прозорий файл з надписом «сентябрь 2018» в якому знаходяться документи з найменуванням товару, ціною, кількістю загальна кількість аркушів 32;

-копія витягу з реєстру платників єдиного податку ОСОБА_11 на 1 арк.;

-копія витягу з Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб підприємств та громадських формувань ФОП « ОСОБА_11 » на 1 арк.;

-прозорий файл з надписом «переучет 04.01.2019» в якому знаходяться документи з найменуванням товару, ціною, артикулом також у файлі знаходяться чорнові записи, загальна кількість документів 21 рак.;

-прозорий файл з надписом «июнь 2018» в якому знаходяться документи найменуванням товару, який отримано магазином за період червень 2018 року, загальна кількість аркушів 10;

-прозорий файл з надписом «возврат 11.18» в якому містяться документи з поворотними накладними за жовтень 2018 рік, загальна кількість аркушів 29;

-прозорий файл з надписом «июль 2018» в якому містяться документи з накладними по приходу товару за липень 2018 року загальна кількість аркушів 70;

- прозорий файл з надписом «приход тов 11.18» в якому містяться документи з накладними по приходу товару за листопад 2018 року загальна кількість аркушів 56;

-прозорий файл з надписом «июль 07.18» в якому містяться документи з накладними по приходу товару за липень 2018 року загальна кількість аркушів 37;

-прозорий файл з надписом «август 2018» в якому містяться документи з накладними по приходу товару за серпень 2018 року загальна кількість аркушів 54;

-прозорий файл з надписом «октябрь 2018» в якому містяться документи з накладними по приходу товару за жовтень 2018 року загальна кількість аркушів 47;

-прозорий файл з поворотними накладними за жовтень 2018 рік загальна кількість аркушів 49;

-прозорий файл з надписом «перебросы 10.18» в якому містяться поворотні накладні за жовтень 2018 року загальна кількість аркушів 33;

-прозорий файл з надписом «11 2017 01.208» в якому містяться поворотні накладні за період з листопада 2017 року по січень 2018 рік загальна кількість аркушів 31;

-прозорий файл з надписом «апрель 2018» в якому містяться поворотні накладні за серпень 2018 рік загальна кількість аркушів 72;

-прозорий файл з надписом «февраль 2018» в якому містяться поворотні накладні за лютий 2018 рік загальна кількість аркушів 53;

-прозорий файл з надписом «март 2018» в якому містяться документи по приходу товару за березень 2018 рік загальна кількість аркушів 72;

-прозорий файл з надписом «октябрь 2018 возврат» в якому містяться поворотні накладні за жовтень 2018 рік загальна кількість аркушів 47;

-прозорий файл з надписом «сентябрь 2018» в якому містяться поворотні накладні по приходу товару за вересень 2018 рік загальна кількість аркушів 31;

-прозорий файл з надписом «приход декабрь» в якому містяться накладні по приходу товару за грудень 2018 рік загальна кількість аркушів 87;

-прозорий файл з надписом «документи за февраль 2019» в якому містяться накладні по приходу товару за січень 2019 року загальна кількість аркушів 35;

-Непродовольчі товари споживчого призначення: сувеніри, дарунки, аксесуари ТМ «Кактус»:

-Саше 15 шт.

-Прижчепки 23 шт.

-Карандаш 58 шт.

-Ручка 10 шт.

-Чехол карандаш 6 шт.

-Чехол ручка 1 шт.

-Блокнот 162 шт.

-Бирки 26 шт.

-Кисти для заметок 13 шт.

-Корзина 45 шт.

-Ваза 67 шт.

-Кашпо 56 шт.

-Рамка на фото 2 шт.

-Цветок 20 шт.

-Вазон 4 шт.

-Чашки 5 шт.

-Игрушка декор 2 шт.

-Зеркало 13 шт.

-Декор «Цветок» - 1 шт.

-Блюдо 2 шт.

-Тарелка - 151 шт.

-Декор «Шар» - 2 шт.

-Декор «Липучки» - 4 шт.

-Подсвечник 98 шт.

-Коробка -56 шт.

-Банка 13 шт.

-Будильник 2 шт.

-Рамка колаж 1 шт.

-Декор «Бабочка» - 4 шт.

-Декор «Сердце» - 7 шт.

-Рамка для фото 27 шт.

-Соусница 2 шт.

-Вазон с цветами 1 шт.

-Статуэтка Ангел 2 шт.

-Подставка под тарелки 6 шт.

-Картина декор 7 шт.

-Статуэтка 3 шт.

-Пиалка 7 шт.

-Цветы в горшке 1 шт.

-Спецовники 9 шт.

-Графит 3 шт.

-Доска 6 шт.

-Декор «Домик» - 1 шт.

-Декор 23 шт.

-Ведро 1 шт.

-Часы 21 шт.

-Напольный подсвечник 26 шт.

-Картина 24 шт.

-Таршер 1 шт.

-Цветы 114 шт.

-Свеча 157 шт.

-Подушка 98 шт.

-Наперник 14 шт.

-Статуэтка «Конь» - 2 шт.

-Бутель «Ваза» - 1 шт.

-Статуэтка 4 шт.

-Графит 2 шт.

-Молочник 7 шт.

-Подставка 1 шт.

-Вешалка 3 шт.

-Этажерка 11 шт.

-Торшер 3 шт.

-Подставка 9 шт.

-Чашки 41 шт.

-Копилка 13 шт.

-Салфетки 5 шт.

-Полка 1 шт.

-Пакеты 34 шт.

-Блюдо 39 шт.

-Стакан 11 шт.

-Фруктовница 15 шт.

-Венок Декор 3 шт.

-Фламинго 1 шт.

-Дерево декор 2 шт.

-Столик 3 шт.

-Статуя женщины 1 шт.

-Свеча розовая 8 шт.

-Свеча белая 2 шт.

-Игрушка 6 шт.

-Сова 5 шт.

-Вешалка 2 шт.

-Сувенир 63 шт.

-Ведро 1 шт.

-Термос 24 шт.

-Бутылочка 2 шт.

-Коробка 13 шт.

-Клетка 8 шт.

-Гирлянда 70 шт.

-Каминные аксессуары 2 шт.

-Пано 25 шт.

-Коврик 2 шт.

-Концеляр 1 шт.

-Декор «Ива» - 2 шт.

-Декор «Столик» - 1 шт.

-Декор «Лове» - 1 шт.

-Рамка 15 шт.

-Циновки 69 шт.

-Шкатулка 35 шт.

-Календарь 2 шт.

-Декор маленький 32 шт.

-Глобус 1шт.

-Коминница 1 шт.

-Винный набор 5 шт.

-Бокалы 10 шт.

-Хью медор 3 шт.

-Свечи в стекле 70 шт.

-Подвязки 17 шт.

- Плед 4 шт.

-Шар 1 шт.

-Медведи 4 шт.

-Пеликан 1 шт.

-Подсвечник медведь 3 шт.

-Слон 1 шт.

-Бутылка 22 шт.

-Бокс под часы - 6 шт.

-Олень 4 шт.

-Бокс для ручек 3 шт.

-Слон 2 шт.

-Ванна 3 шт.

-Набор фреже 1 шт.

-Декор «Собака» - 2 шт.

-Чайный набор 1 шт.

-Коврик в кухню 47 шт.

-Полотенца 2 шт.

-Подоконный подсвечник 2 шт.

-Рюмки 32 шт.

-Статуэтка собака 2 шт.

-Ложка 9 шт.

-Плошка 15 шт.

-Игрушка 10 шт.

-Решетки для камина 1 шт.

-Свечи маленькие 62 шт.

-Дифузор 55 шт.

-Свечи керамические 80 шт.

-Свечи таблетки 228 шт.

-Подсвечник крупный 4 шт.

-Подсвечник квадратный 8 шт.

-Подсвечник квадратный большой 3 шт.

-Подсвечник крупный х2 4 шт.

-Подсвечник плоский 4 шт.

-Подсвечник пирамида 5 шт.

-Подсвечник фигурный 8 шт.

-Наволочки 84 шт.

-Шкаф винный 1 шт.

-Чехол 9 шт.

-Магнитики 81 шт.

-Ручки 152 шт.

-Свинкс 4 шт.

-Открытки 12 шт.

-Насведчник 12 шт.

-Арома таблетки 1 шт.

-Ромикс 2 шт.

-Сахарница 1 шт.

НайменуванняАртикулКількість Картина 1057611Часи 1084382Часи1084411Часи1084421Корзина маленька 107774-21Корзина велика107774-11Лампа статуя 1014501Металеве відро 1055402Квіти штучні Saks 19Квіти штучніSaks 27Цукорниця1069552Скляний міч 1062321Декоративна пляшка 105949-11Декоративна пляшка105949-21Тарілка1057171Шкатулка107733-22Шкатулка107733-12Коробка 106398-12Тарілка 1064365Тарілка1064375Тарілка1064408Тарілка1064398Чашка 1064441Чашки 1064421Шкатулка1062501Рамки 1062562Статуетка 1046492Рамки1062462Тарілки1064416Чашки1064443Чашки1064422Рамки 1062572Банка 1058163Банка1062232Копилка 1037741Свічі 1075745Свіча 1069262Рамка 1046501Сувеніри 1070592Сувеніри1070541Банки 105947-32Серветки 1055286Статуетки 1082692Статуетки1082702Статуетка1019151Піалка1057463Піалка1057367Тарілка1057274Ваза 1054002Букет R044Статуетка1082722Статуетка1019191Рамка1061562Тарілка 1057284Тарілка1057451Чашка1057452Ключниця 1059581Кашпо 106386-12Кашпо106381-11Лампа 1062871Пляшка105948-24Пляшка105948-34Пляшка105948-14Пляшка105949-15Пляшка105949-25Кактус NP160525L4КактусNP160525S4КактусNP1602S11КактусNP160525143Кашпо1063772Чашка 1060521Чашка1056161Чашка1076221Чашка1076201Кашпо1063651Копилка1074341Чашка1069931Чашка1076231Рамка 1062471Статуетка 1057911Статуетка1070011Свічі 64030512Свічі6403244Свічі6367241Етажерка 1082151Часи 1084451Корзина 106131-11Корзина106131-51Етажерка1082161Часи 1084441Павич1079861Коробка W9859-15Часи 1084484Чохол SMF-12791Блокнот BQ-14251Ручка 69710108088602Блокнот16XQ409606-52571БлокнотNBY-5051Замок 80006-1-31Циновки 1073704Ящик106132-41Часи 1071101Картина 1073391Часи1084361Часи1084351Часи1056141Часи1071091Картина 1057591Світильник 1062771Картина1057611Картина1057621Картина1058881Картина1057581Картина1039831Картина1039841Картина1057621Картина1057571Часи1084381Пляшка 105948-21Піалка 1057397Статуетка 1057393Статуетка1033042Дзеркало 1013281Рамка 1058411Піалка 10574011Серветки 1055272Серветки1055252Відро1055211Сувенір 1019142Банка 1053993Тарілка 1050553Тарілка1050563Банка 1070181Торшер 1014501Вазон 1071433Ваза 105947-42Піалка 1061056Піалка1061064Чайник 1061112Тарілка 1061041Тарілка1061054Тарілка1061031Тарілка1061022Рамка 1061591Статуетка 106556-11Тарілка1061033Тарілка1061013Рамка 1061572Коробка 1055381Коробка1071367Коробка1071383Коробка1061752Ваза 1070242Чашка 14076072Чашка 1076082Часи 1071281Часи1084591Часи1084571Часи1071211Часи1071271Часи1084501Часи1071291Часи1084561Часи1084531Часи1084541Часи1084581Часи1080306Пакети EC-L1-131092ПакетиEC-L1-135411ПакетиSDM-11026ПакетиSDL-18029ПакетиHDM-11036ПакетиHDL-18036ПакетиBL-FDL-180110ПакетиBL-FDM-18018ПакетиHDL-172210ПакетиHD-XL-18076ПакетиHLXL-172211ПакетиWTHDL-18018Напірник 21086062Блюдо 1086636Соусниця1082334Соусниця1082354Тарілка1082566Тарілка1082596Спецовники 1057223Чашка 1057204Тарілка1057295Тарілка1057177Фоторамка 1058341Повар 1061941Молочниця 1057212Фоторамка1058371Глубока тарілка 1057197Качулка 106517-11Подарунковий набір 16yc32964-19014Подарунковий набір36yc321124-19561М`який блокнот 61193Блокнот BQ-13163Блокнот BQ-13214М`який блокнот 26452Блокнот JGPB321281-63514Карандаш LG-303884Блокнот BQ-13603Кошелек Ананас9HF-12792Блокнот 1GBH321284-80763Блокнот 1GYC321124-14863Блокнот 1GyC32964-15024Блокнот 1GXQ40960-52583Блокнот 1GYC321124-19573Блокнот 1054591Блокнот 1054601Пінал LG-106441ПіналTM-6685894ПіналMK-78434ПіналKB-18734ПіналKBQL-12681ПіналSS-112553ПіналTR-FF312074ПіналMK-15201ПіналMH1702-3862ПіналUH-00412ПіналLG-109113Пінал LG-111004ПіналLG-107951ПіналLG-111662ПіналLG-107964ПіналLG-11684ПіналLG-109483ПіналLG-109524ПіналLG-109213Кошелек99073КошелекLG-303923КошелекSMF-12781ПіналLG-108853КошелекLG-105452КошелекKBQL-15043ПіналKBQL-15004Блокнот HN-108064Блокнот BQ-12623Блокнот 12164Блокнот 13461Блокнот 13471Блокнот 02851Блокнот 10541Блокнот JGBN50964-81813Блокнот NBY-4863ПіналKBQL-13253ПіналLG-110051КошелекKBQL-13273ПіналLG-107044КошелекLG-10053ПіналSMF-15214ПіналLG-303584Футляр для окулярів Tr-bf107311Футляр для окулярівTR-BF107462Футляр для окулярівSVEX-25423ПіналLG-105623ПіналLG-105662ПіналLG-11513ПіналLG-109253ПіналLG-109273КошелекLG-56564ПіналTR-BD174522Блокнот 22525Блокнот SGBM509964-80254Блокнот SGBM50964-80243Блокнот 05502Блокнот 13712Блокнот SGYC501281-13573Блокнот 11451Блокнот 12554Блокнот J50-7603Блокнот 24541Визитки Lg-56622Визитки Mk-19041ВизиткиKbql-10772ВизиткиKBQL-12993ВизиткиKBQL-15034ВизиткиLGNX-38362ВизиткиKBQL-12873ВизиткиCL-14173ВизиткиKBQL-12701ВизиткиCL-13371ВизиткиLGXH-4462ВизиткиLYCWJDKB-13641Набір з бірками 1084772Набір з бірками1084761Открытки BT14154ОткрыткиWish1702-115Блюдо 33Фруктовниця 15Наперник 1Підсвічник 44Свіча 6Плед 2Корзина 3Квіти 71Подушка 6Шкатулка 15Гірлянда 9Картина 13Тортовниця 4Саше 9Банка 8Бирки 11Кліпса45Кашпо 11Декор10Дзеркало 6Полка 2Годинник5Мишка3Вішалка для сумки1Плошка7Тарілка104Держатель для паперу14Корзина 1Підставка1Наволочка 1Стакан 1Статуетка 2Чашка 65Блюдце 1Кактус 1Купідон 5Підставка для тарілок 4Циновка 9Чашка + блюдце 3Спецовники 2Фоторамка 27Фіксатор для книг 11Ключниця 3Ваза19Слон 6Напірка 1Короб 38Стелаж 1Сувенір 8Рамка 6Скалка 6Тижневик 2Щоденник 1Газон3Кувшин6Ботл 2Верба2Канделябр 1Комірник 1Дерево 1Піалка 4Кіт в клітці 2Молочник3Вішалка для прикрас2Світильник 2Олігка2Корзина15Картина1Сувенир22Подушка5Коробка9Скваречник 1Пиалки9Пиалка25Подсвечник21Чашка55Тарелка40Рамка17Ваза2Бутилка4Свечки18Ведро2Цветы1Серветки5Світильник4Копілка13Тумба1Спецовница21Спецовници31Свічка11Коробочка7Бутилочка4Кувшин2Кружка5Тарілочки4Тарілки6Брелок126Магнит55Кошелек 66Зеркало3Клипса13Бирка8Замки23Стелаж25Стул1Стелаж широкий2Блюдо16Подставка для вина1Игрушка14Рамка сделай сам5Открытки5Коврики на стол4Тарелки маленькие3Тарелки большие3Подставка под торт16Искуственные цветы17Чашка с блюдом11Подушки2Фруктовница4Тарелки19Соусницы12Тортовница1

Ухвалу допустити до негайного виконання.

Ухвала може бути оскаржена до Апеляційного суду Одеської області протягом п`яти днів з дня її проголошення.

Слідчий суддя: ОСОБА_1

01.03.2019