Ухвала

від 26.02.2019 по справі 759/3004/19

СВЯТОШИНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

пр. № 1-кс/759/1108/19

ун. № 759/3004/19

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

26 лютого 2019 року м.Київ

Слідчий суддя Святошинського районного суду м.Києва ОСОБА_1 , за участюсекретаря судових засідань ОСОБА_2 , розглянувши клопотанняслідчого в ОВС восьмого СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м.Києві ОСОБА_3 , погоджене прокурором прокуратури м.Києва ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №12015100050000621 від 22.01.2015 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.5 ст.27, ч.1 ст.205, ч.1. ст.212, ч.2 ст.212, ч.3 ст.212 КК України,-

ВСТАНОВИВ:

18.02.2019 року до Святошинського районного суду м.Києва надійшло клопотання слідчого в ОВС восьмого СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м.Києві ОСОБА_3 , погоджене прокурором прокуратури м.Києва ОСОБА_4 , у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №12015100050000621 від 22.01.2015 року,про тимчасовийдоступдо речейі документів,а саме: до оригіналів документів, які містяться в реєстраційній справі ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ),щоперебуваютьу володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 , розташованої за адресою: АДРЕСА_1 ,з можливістюїх вилучення.

Вказане клопотання обґрунтовується тим, що восьмим СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м.Києві здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №12015100050000621 від 22.01.2015 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.5 ст.27, ч.1 ст.205, ч.1. ст.212, ч.2 ст.212, ч.3 ст.212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що до ІНФОРМАЦІЯ_3 надійшов акт перевірки №247/26-57-04/20576423 від 27.05.2015 року «Про результати документальної планової виїзної перевірки ПП ВКФ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), з питань дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства, за період з 01.01.2012 року по 31.12.2014 року, по взаємовідносинах з ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_5 ", (код за ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_6 ", (код за ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_7 ", (код за ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_8 ", (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_9 ", (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_10 ", (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_11 ", (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_12 ", (код ЄДОПОУ НОМЕР_10 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_13 ", (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_14 ", (код ЄДРОПУ НОМЕР_12 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_15 ", (код ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_16 ", (код ЄДРОПУ НОМЕР_14 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_17 ", (код ЄДРПОУ НОМЕР_15 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_18 ", (код ЄДРПОУ НОМЕР_16 ), відповідно до якого службові особи ПП ВКФ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ухилились від сплати податку на додану вартість та податку на прибуток в сумі понад 7 млн. грн., що є особливо великим розміром. Крім того встановлено підконтрольні підприємства: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 », (код ЄДРПОУ НОМЕР_17 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 », (код ЄДРПОУ НОМЕР_18 ), ПП « ОСОБА_5 », (код ЄДРПОУ НОМЕР_19 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 », (код ЄДРПОУ НОМЕР_20 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 », (код ЄДРПОУ НОМЕР_21 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 », (код ЄДРПОУ НОМЕР_14 ), ПП « ОСОБА_6 », (код ЄДРПОУ НОМЕР_22 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 », (код ЄДРПОУ НОМЕР_23 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 », (код ЄДРПОУ НОМЕР_24 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 », (код ЄДРПОУ НОМЕР_25 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 », (код ЄДРОПУ НОМЕР_26 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_27 », (код ЄДРПОУ НОМЕР_27 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_28 », (код ЄДРПОУ НОМЕР_28 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_29 », (код ЄДРПОУ НОМЕР_29 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_30 », (код ЄДРПОУ НОМЕР_30 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_31 », (код ЄДРПОУ НОМЕР_31 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_32 ", (код ЄДРПОУ НОМЕР_32 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_33 ", (код ЄДРПОУ НОМЕР_33 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_34 », (код ЄДРПОУ НОМЕР_34 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_35 », (код ЄДРПОУ НОМЕР_35 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_36 », (код НОМЕР_36 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_37 », (код ЄДРПОУ НОМЕР_37 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_38 », (код ЄДРПОУ НОМЕР_38 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_39 », (код ЄДРПОУ НОМЕР_39 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_40 », (код ЄДРПОУ НОМЕР_40 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_41 », (код ЄДРПОУ НОМЕР_41 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_42 », (код ЄДРПОУ НОМЕР_42 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_43 », (код ЄДРПОУ НОМЕР_43 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_44 », (код ЄДРПОУ НОМЕР_44 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_45 », (код ЄДРПОУ НОМЕР_45 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_46 », (код ЄДРПОУ НОМЕР_46 ).

Під час здійснення досудового розслідування даного кримінального провадження допитано в процесуальному статусі свідка - засновника ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ОСОБА_7 , відповідно до показань якого встановлено, що він зареєстрував ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » на прохання малознайомої особи за грошову винагороду, без наміру здійснення фінансово-господарської діяльності. Основні види діяльності, фактична та юридична адреси, а також службові особи підприємств-контрагентів йому не відомі, він не здійснював ніяких фінансово-господарських операцій, не надавав звітності до контролюючих органів та не підписував жодних первинних фінансово-господарських документів на закупівлю, постачання ТМЦ (робіт, послуг) від імені даного підприємства.

Згідно даних аналітичної системи ДФС України «Податковий блок» встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » зареєстроване ІНФОРМАЦІЯ_2 06.06.2016 року за №10000000642317.

Слідчий в судове засідання не з`явився, суду надано заяву про розгляд клопотання у його відсутності, тому суд вважає за можливе розглянути клопотання без участі слідчого.

Представник ІНФОРМАЦІЯ_2 , у володінні якої знаходяться документи, в судове засідання не викликався відповідно до ч.2 ст.163 КПК України.

У відповідності до положень ст.26 КПК України, сторони кримінального провадження є вільними у використанні своїх прав у межах та спосіб, передбачених цим Кодексом.

Зважаючи на ці положення закону та враховуючи принцип диспозитивності, суд визнав можливим прийняти рішення по суті клопотання за відсутності слідчого, який не з`явився, оскільки його неприбуття не перешкоджає розгляду клопотання на підставі наданих доказів.

Дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя дійшов висновку про наявність підстав для задоволення зазначеного клопотання, виходячи з наступного.

Судом встановлено, що 22.01.2015року до Єдиного реєстру досудових розслідувань внесено відомості про кримінальне провадження за №12015100050000621.

В даний час у слідчого виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до речей і документів, з можливістю їх вилучення, які знаходяться у Солом' ІНФОРМАЦІЯ_47 , оскільки дані документи можуть мати значення для досудового розслідування у кримінальному провадженні №12015100050000621 від 22.01.2015 року для встановлення об`єктивної істини у справі.

Відповідно до ч.1 ст.131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Відповідно до п.5 ч.2 ст.131 КПК України передбачені такі види заходів забезпечення кримінального провадження, як тимчасовий доступ до речей і документів.

Статтею 132 КПК Українивизначені загальні правила застосування заходів забезпечення кримінального провадження та передбачені обставини, за яких не допускається застосування заходів кримінального провадження. Серед таких обставин у п.2 ч.3 ст.132 КПК Українизазначена необхідність слідчого, прокурора довести, що потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора.

Згідно ч.4 ст.132 КПК України, для оцінки потреб досудового розслідування, слідчий суддя або суд зобов`язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Частиною 1 ст.159 КПК України передбачено, що тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до електронних інформаційних систем або їх частин, мобільних терміналів систем зв`язку здійснюється шляхом зняття копії інформації, що міститься в таких електронних інформаційних системах або їх частинах, мобільних терміналах систем зв`язку, без їх вилучення.

Відповідно до ч.1 ст.160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Пунктом 4 частини 1 ст.162 КПК України також передбачено, що конфіденційна інформація, в тому числі така, що містить комерційну таємницю, належать до охоронюваної законом таємниці.

Згідно ч.5, ч.6 ст.163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе, що речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи та самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, в зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, а також неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Звертаючись до слідчого судді, слідчим ОСОБА_3 не надано належних та допустимих доказів в обгрунтування поданого клопотання, зокрема акту перевірки №247/26-57-04/20576423 від 27.05.2015 року «Про результати документальної планової виїзної перевірки ПП ВКФ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), з питань дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства, за період з 01.01.2012 року по 31.12.2014 року, у зв`язку з чим, зважаючи на викладені обставини та наведені вимоги КПК України, слідчий суддя приходить до висновку про відсутність підстав для задоволення клопотання слідчого про тимчасовий доступ до речей і документів.

Керуючись ст.ст.159,162,163,164,166,369-372 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

У задоволенні клопотання слідчого в ОВС восьмого СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м.Києві ОСОБА_3 у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №12015100050000621 від 22.01.2015 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.5 ст.27, ч.1 ст.205, ч.1. ст.212, ч.2 ст.212, ч.3 ст.212 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів, які знаходяться у ІНФОРМАЦІЯ_48 , щодо реєстраційної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ),відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Заперечення на дану ухвалу може бути подано під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1