Ухвала

від 26.11.2018 по справі 607/24522/18

ТЕРНОПІЛЬСЬКИЙ МІСЬКРАЙОННИЙ СУД ТЕРНОПІЛЬСЬКОЇ ОБЛАСТІ

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

26.11.2018 Справа №607/24522/18

Слідчий суддя Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши у судовому засіданні в залі суду в місті Тернополі клопотання слідчого з ОВС 1-го відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного Управління ДФС у Тернопільській області ОСОБА_3 , за погодженням з прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури Тернопільської області ОСОБА_4 про проведення обшуку,-

В С Т А Н О В И В :

Слідчий з ОВС 1-го відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного Управління ДФС у Тернопільській області ОСОБА_3 , за погодженням з прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури Тернопільської області ОСОБА_4 звернувся до суду з клопотанням про проведення обшуку по кримінальному провадженні №32018210000000038 земельної ділянки за адресою: АДРЕСА_1 , з кадастровим номером №6110100000:06:004:0024 право власності на яку зареєстровано за СПД ОСОБА_5 з метою припинення вчинення кримінального правопорушення, виявлення, відшукання та вилучення незаконно виготовлених підакцизних товарів, паливно мастильних матеріалів, дизельного палива, обладнання, чорнових засобів та документів, щодо придбання та реалізації паливно мастильних матеріалів, засобів зв`язку, які використовувались для отримання замовлень щодо придбання та поставки паливно мастильних матеріалів, дизельного палива, якісних посвідчень, сертифікатів відповідності, інших документів про походження ПММ та відібрання зразків ПММ для їх дослідження на предмет відповідності вимогам ДСТУ, грошових коштів від реалізації паливно мастильних матеріалів та інших речей та предметів, що мають значення для всебічного, повного і неупередженого дослідження обставин кримінального провадження № 32018210000000038.

Заслухавши пояснення слідчого, який клопотання підтримав з мотивів, наведених у ньому, вивчивши клопотання та додані до нього копії матеріалів кримінального провадження, якими обґрунтовується клопотання, вважаю, що дане клопотання підлягає задоволенню.

Як вбачається із клопотання, слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Тернопільській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32018210000000038 від 15.11.2018 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.204 КК України.

Вказане кримінальне провадження зареєстрованого на підставі повідомлення оперативного управління ГУ ДФС у Тернопільській області про вчинення кримінального правопорушення, яке надійшло до слідчого управління фінансових розслідувань за вих. №86/19-00-21-06-04 15.11.2018 року.

В ході досудового розслідування встановлено, що громадянин ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_1 , уродженець с. Турівка, Підволочиського району, який зареєстрований за адресою: АДРЕСА_2 ), без реєстрації суб`єкта підприємницької діяльності, та без реєстрації платником податків, здійснює зберігання з метою збуту, збут незаконно виготовлених підакцизних товарів, а саме: дизельного палива що становить загрозу для життя та здоров`я людей.

Реалізацію дизельного палива ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_1 ) здійснює у безготівковій формі, без відображення даних операцій у бухгалтерській та податковій звітності, в порушення ст. 212.3.4. Податкового Кодексу України згідно якої особи, що здійснюватимуть реалізацію пального, підлягають обов`язковій реєстрації як платники податку контролюючими органами за місцезнаходженням юридичних осіб, місцем проживання фізичних осіб - підприємців до початку здійснення реалізації пального.

В ході досудового розслідування встановлено, що ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_1 ) здійснює транспортування з метою збуту та збут незаконно виготовлених паливно мастильних матеріалів, використовуючи вантажний автомобіль марки «IVECO STRALIS», реєстраційний номер НОМЕР_2 , який зареєстрований за ФОП ОСОБА_7 (РНОКПП НОМЕР_3 , с. Тарасівка, Збаразького району, Тернопільської області), з причепом - цистерною «ENERCO NC-38-4», реєстраційний номер НОМЕР_4 , який зареєстрований за громадянином ОСОБА_8 (РНОКПП НОМЕР_5 , АДРЕСА_3 ), до стаціонарної автозаправної станції, яка розташована на земельній ділянці за адресою: АДРЕСА_1 , із кадастровим номером №6110100000:06:004:0024.

Крім того, в ході досудового розслідування встановлено, що на вище зазначеній автозаправній станції, яка розташована на земельній ділянці за адресою: АДРЕСА_1 , із кадастровим номером №6110100000:06:004:0024, ОСОБА_9 (РНОКПП НОМЕР_6 , зареєстрований за адресою: АДРЕСА_4 ) здійснює реалізацію ПММ, без реєстрації суб`єкта підприємницької діяльності, та без реєстрації платником податків, у безготівковій формі, без відображення даних операцій у бухгалтерській та податковій звітності, в порушення ст. 212.3.4. Податкового Кодексу України згідно якої особи, що здійснюватимуть реалізацію пального, підлягають обов`язковій реєстрації як платники податку контролюючими органами за місцезнаходженням юридичних осіб, місцем проживання фізичних осіб - підприємців до початку здійснення реалізації пального.

Згідно інформаційної довідки з Держаного реєстру речових прав на нерухоме майно та реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру Іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об`єктів нерухомого майна №146610420 від 23.11.2018 року відсутні відомості щодо право власності на земельну ділянку.

Згідно інформаційної довідки з Держаного земельного кадастру про право власності та речові права на земельну ділянку від 23.11.2018 року земельна ділянка за адресою: АДРЕСА_1 , із кадастровим номером №6110100000:06:004:0024, площею 1.9 га, за цільовим призначенням: 02.06 Для колективного гаражного будівництва, зареєстрована за СПД ОСОБА_5 .

Враховуючи вищенаведене, з метою фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення, незаконно виготовлених ПММ, дизельного палива, обладнання, чорнових записів та документів щодо придбання та реалізації незаконно виготовлених паливно мастильних матеріалів, дизельного палива, засобів зв`язку які використовувались для отримання замовлень щодо придбання та поставки паливно мастильних матеріалів, інші речі та предмети, що мають значення для всебічного, повного і неупередженого дослідження обставин кримінального провадження, а також припинення вчинення кримінального правопорушення, виникла необхідність у проведенні обшуку стаціонарної АЗС, яка розташована за адресою: АДРЕСА_1 , на земельній ділянці із кадастровим номером №6110100000:06:004:0024.

З метою швидкого, повного та неупередженого розслідування вказаного кримінального провадження, виникла необхідність у дослідженні паливномастильних матеріалів на предмет відповідності вимогам ДСТУ, а також відшуканні документів щодо придбання та перевезення паливно-мастильних матеріалів, сертифікатів відповідності, якісних посвідчень чи інших документів, що свідчать про походження ПММ.

Крім того, матеріалами кримінального провадження та згідно відомостей отриманих від оперативного управління ГУ ДФС у Тернопільській області встановлено, що ОСОБА_9 (РНОКПП НОМЕР_6 ) продовжує незаконні дії по реалізації паливно мастильних матеріалів, що становить загрозу життя та здоров`я людей, та можуть призвести до тяжких наслідків і на даний час. А тому, з метою повного дослідження всіх обставин злочинної діяльності громадянина ОСОБА_9 (РНОКПП НОМЕР_6 ) та запобігання зміни і знищення зазначених документів та паливно мастильних матеріалів, є необхідність у їх встановленні та вилученні шляхом проведення обшуку. Звернення з вимогою про надання відповідних документів чи здійсненням тимчасового доступу до них може призвести до їх втрати шляхом приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення, чи іншими способами, що також стосується документів неофіційного (прихованого) обліку.

Підставою для проведення обшуку є матеріали кримінального провадження.

Під час обшуку планується відшукати документи, речі та предмети, що мають значення для всебічного, повного і неупередженого дослідження обставин кримінального провадження, а саме: незаконно виготовлені паливно мастильні матеріали, обладнання, засоби та речі для незаконного збуту паливно мастильних матеріалів, чорнові записи та документи, щодо придбання та реалізації незаконно виготовлених паливно - мастильних матеріалів, засоби зв`язку, які використовувались для отримання замовлень щодо придбання та поставки незаконно виготовлених паливно мастильних матеріалів, та інші речі та предмети, що мають значення для всебічного, повного і неупередженого дослідження обставин кримінального провадження та припинити вчинення кримінального правопорушення.

Таким чином є достатньо підстав вважати, що на земельній ділянці за адресою: АДРЕСА_1 , з кадастровим номером №6110100000:06:004:0024, встановлено АЗС, без будь яких дозвільних документів, в порушення податкового законодавства, через яку ОСОБА_9 (РНОКПП НОМЕР_6 ) реалізовує незаконно виготовленні паливно мастильні матеріали, дизельне паливо, що становить загрозу для життя та здоров`я людей, та можуть призвести до тяжких наслідків.

Згідно ч. 1 та ч. 2 ст. 234 КПК України, обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Згідно вимог ч. 2 ст. 235 КПК ухвала про дозвіл на обшук повинна містити відомості про речі, документи або осіб, для виявлення яких проводиться обшук.

Враховуючи вищенаведене, та те, що з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте в результаті його вчинення, враховуючи те, що вказані речі, документи та інші носії інформації, які мають доказове значення для досудового розслідування, можуть викривати винних осіб у вчиненні злочину та існує загроза їх зміни, знищення чи пошкодження, вважаю за можливе надати дозвіл на проведення обшуку.

На підставі наведеного, керуючись ст.ст. 234, 235 КПК України, слідчий суддя,

П О С Т А Н О В И В :

Клопотання слідчого з ОВС 1-го відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного Управління ДФС у Тернопільській області ОСОБА_3 , за погодженням з прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури Тернопільської області ОСОБА_4 про надання дозволу на проведення обшуку задовольнити.

Надати дозвіл на проведення обшуку земельної ділянки за адресою: АДРЕСА_1 , з кадастровим номером №6110100000:06:004:0024 право власності на яку зареєстровано за СПД ОСОБА_5 з метою припинення вчинення кримінального правопорушення, виявлення, відшукання та вилучення незаконно виготовлених підакцизних товарів, паливно мастильних матеріалів, дизельного палива, обладнання, чорнових засобів та документів, щодо придбання та реалізації паливно мастильних матеріалів, засобів зв`язку, які використовувались для отримання замовлень щодо придбання та поставки паливно мастильних матеріалів, дизельного палива, якісних посвідчень, сертифікатів відповідності, інших документів про походження ПММ та відібрання зразків ПММ для їх дослідження на предмет відповідності вимогам ДСТУ, грошових коштів від реалізації паливно мастильних матеріалів та інших речей та предметів, що мають значення для всебічного, повного і неупередженого дослідження обставин кримінального провадження № 32018210000000038.

Строк дії ухвали встановити протягом двадцяти діб з дня постановлення ухвали.

Головуючий суддяОСОБА_1