Ухвала

від 15.03.2019 по справі 755/3464/19

ДНІПРОВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

Справа №:755/3464/19

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"15" березня 2019 р. Дніпровський районний суд м. Києва в складі:

головуючого судді ОСОБА_1 ,

за участю секретаря ОСОБА_2 ,

прокурора ОСОБА_3

підозрюваної ОСОБА_4 ,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання прокурора прокуратури м. Києва ОСОБА_3 , про звільнення від кримінальної відповідальності, на підставі ст.49 КК України, у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32019100000000165 від 21.02.2019 року, підозрюваної

ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , уродженки: м. Києва, громадянки України, українки, непрацюючої, незаміжньої, зареєстрованої та проживаючої за адресою: АДРЕСА_1 , раніше не судимої,

у вчинені кримінальних правопорушень, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч.1 ст.205 КК України, -

в с т а н о в и в:

01.03.2019 року до Дніпровського районного суду м. Києва надійшло клопотання прокурора прокуратури м. Києва про звільнення ОСОБА_4 від кримінальної відповідальності у зв`язку із закінченням строків давності притягнення до кримінальної відповідальності.

Так, ОСОБА_4 у січні 2016 року, точний день та час досудовим розслідуванням не встановлено,перебуваючи поблизу станції метро «Дарниця» в м. Києві, отримала пропозицію від невстановленої слідством особи чоловічої статі щодо проведення перереєстрації на її ім`я ТОВ «Ейнком Рехт» (код ЄДРПОУ 39662505) за грошову винагороду, без мети здійснення фінансово-господарської діяльності, з метою прикриття незаконної діяльності у вигляді надання незаконних послуг підприємствам реального сектору економіки з мінімізації податкових зобов`язань.

Таким чином у ОСОБА_4 виник злочинний умисел, направлений на придбання суб`єкта підприємницької діяльності з метою прикриття незаконної діяльності в обмін на грошову винагороду, відповідно до якого ОСОБА_4 погодилась стати засновником та директором в одній особі та зареєструвати на своє ім`я ТОВ «Ейнком Рехт», після чого передати статутні та реєстраційні документи для проведення перереєстрації цієї юридичної особи невстановленій в ході розслідування особі чоловічої статі.

З метою реалізації свого злочинного умислу, ОСОБА_4 надала невстановленій слідством особі чоловічої статі копії власного паспорту громадянина України ( НОМЕР_1 , виданого Дарницьким РУ ГУ МВС України в м. Києві 08.05.2012) та реєстраційного номеру облікової картки платника податків (РНОКПП НОМЕР_2 ) для виготовлення реєстраційних документів вищезазначеного суб`єкта підприємницької діяльності.

Реалізовуючи свій злочинний умисел, ОСОБА_4 відповідно до попередньої домовленості із невстановленою слідством особою чоловічої статі, зустрілась в січні 2016 року у невстановлений час та дату на майданчику ресторану МакДональдс, який розташований за адресою: м. Київ, проспект Гагаріна, 2 А, виконала свій підпис в графі «Підпис учасника» в Статуті ТОВ «Ейнком Рехт» та в графі «Запрошена особа» в протоколі №2 Загальних зборів учасників ТОВ «Ейнком Рехт», чим надала юридичну силу вищевказаним документам, які попередньо виготовлені невстановленою слідством особою.

Після підписання протоколу №2 Загальних зборів учасників та Статуту ТОВ «Ейнком Рехт», ОСОБА_4 передала зазначені документи невстановленій слідством особі чоловічої статі, розуміючи, що вони будуть подані до державного реєстратора для подальшої державної реєстрації підприємства.

Також ОСОБА_4 відповідно до злочинного плану із невстановленою слідством особою чоловічої статі, видала довіреність як директор ТОВ «Ейнком Рехт» на ім`я ОСОБА_5 та ОСОБА_6 , якою уповноважила їх виконати дії по державній реєстрації внесенню змін щодо засновників та директора ТОВ «Ейнком Рехт» на ОСОБА_4 .

При невстановлених слідством обставинах 12.01.2016 року у невстановлений досудовим розслідуванням час, ОСОБА_5 здійснив державну реєстрацію змін щодо засновників та директора ТОВ «Ейнком Рехт» у відділі з питань державної реєстрації юридичних та фізичних осіб підприємців Оболонської районної у м. Києві державної адміністрації, за адресою: м. Київ, вул. М. Тимошенка, 16, та цього ж дня у невстановлений досудовим розслідуванням час ТОВ «Ейнком Рехт» на податковий облік в ДПІ у Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві за № 10691020000033782.

ОСОБА_4 , діючи з корисливих мотивів, виконавши всі перелічені вище дії, запропоновані їй невстановленою особою чоловічої статі, придбала ТОВ «Ейнком Рехт», чим досягнула своєї злочинної мети у вигляді пособництва фіктивному підприємництву шляхом придбання суб`єкта підприємницької діяльності (юридичної особи) з метою прикриття незаконної діяльності, яка полягала у документальному оформленні від імені даного підприємства удаваних фінансово-господарських операцій з метою незаконного формування податкового кредиту з податку на додану вартість підприємствам реального сектору економіки.

Таким чином, ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , своїми умисними діями, що виразилися у пособництві фіктивному підприємництву, тобто сприянні та наданні засобів для придбання суб`єкта підприємницької діяльності (юридичної особи) з метою прикриття незаконної діяльності, вчинила кримінальне правопорушення, передбачене ч. 5 ст. 27 ч. 1 ст. 205 КК України.

В судовому засіданні прокурор клопотання підтримав, ОСОБА_4 просила клопотання прокурора задовольнити.

Заслухавши думку учасників процесу, дослідивши матеріали клопотання, суд приходить до наступного.

Відповідно до п. 1 ч. 1 ст. 49 КК України особа звільняється від кримінальної відповідальності, якщо з дня вчинення нею злочину і до дня набрання вироком законної сили у разі вчинення злочину невеликої тяжкості, за який передбачено покарання менш суворе, ніж обмеження волі, минуло два роки.

Санкція інкримінованого ОСОБА_4 кримінального правопорушення (ч. 5 ст. 27 ч. 1 ст. 205 КК України) передбачає покарання у вигляді штрафу від п`ятисот до двох тисяч неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, що відповідно до положень ст. 12 КК України є санкцією кримінального правопорушення невеликої тяжкості.

Зазначені обставини у своїй сукупності вказують на наявність передбачених п. 1 ч. 1 ст. 49 КК України підстав для звільнення підозрюваної ОСОБА_4 від кримінальної відповідальності.

Оскільки, кримінальне правопорушення, передбачене ч. 5 ст. 27 ч. 1 ст. 205 КК України є кримінальним правопорушенням невеликої тяжкості, за його вчинення передбачене покарання менш суворе, ніж обмеження волі, і воно вчинене ОСОБА_4 12 січня 2016 року, строки притягнення останньої до кримінальної відповідальності, тобто 2 роки, минули станом на дату складання цього клопотання.

У судовому засіданні прокурор просив задовольнити клопотання з підстав, викладених у клопотанні.

ОСОБА_4 просила задовольнити клопотання прокурора про звільнення від кримінальної відповідальності у зв`язку із закінченням строків давності притягнення її до кримінальної відповідальності та надала суду письмову згоду на таке звільнення.

Пункт 1 ч.2 ст.284 КПК України передбачає, що кримінальне провадження закривається судом у зв`язку зі звільненням особи від кримінальної відповідальності.

Таким чином, ОСОБА_7 підлягає звільненню від кримінальної відповідальності за вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 205 КК у зв`язку із закінченням строків давності, а кримінальне провадження за № 32019100000000165 від 21.02.2019 року стосовно неї підлягає закриттю.

На підставі викладеного та керуючись ст. ст. 44, 49 КК України, ч.2 ст.284 КПК України, суд, -

постановив:

Клопотання прокурора прокуратури м.Києва ОСОБА_3 - задовольнити.

Кримінальне провадження за № 132019100000000165 від 21.02.2019року, відносно ОСОБА_4 , підозрюваної у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст.27, ч. 1 ст. 205 КК України, закрити, звільнивши її від кримінальної відповідальності у зв`язку із закінченням строків давності притягнення до кримінальної відповідальності.

Ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом семи днів з моменту її проголошення.

Суддя