Ухвала

від 28.03.2019 по справі 759/5922/19

СВЯТОШИНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

СВЯТОШИНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

пр. № 1-кс/759/1999/19

ун. № 759/5922/19

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

28 березня 2019 року м. Київ

слідчий суддя Святошинського районного суду м. Києва ОСОБА_1 ,

секретаря судового засідання ОСОБА_2 ,

за участі: слідчого ОСОБА_3 ,

розглянувши клопотання слідчого восьмого слідчого відділу розслідування криімнальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Державної фіскальної служби в м. Києві ОСОБА_3 погодженого прокурором відділу прокуратури м. Києва про проведення обшуку у досудовому розслідуванні внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32018100080000044 відомості про яке внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань 13.06.2018, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України,

ВСТАНОВИВ:

28.03.2019 до Святошинського районного суду м. Києва надійшло клопотання слідчого восьмого слідчого відділу розслідування криімнальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Державної фіскальної служби в м. Києві ОСОБА_4 на проведення обшуку в квартирі, яка знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , відомості про власника згідно Інформації з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, щодо об`єкта нерухомого майна від 26.02.2019 №157667432, яке знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 відсутні, з метою відшукання та вилучення реєстраційних документів та документів фінансово-господарської діяльності TOB «Гранде Люкс» (код ЄДРПОУ 40994221), TOB «Фірма Вікторія Трейд» (код ЄДРПОУ 40669300 , TOB «Браунберг» (код ЄДРПОУ 41657913), TOB «Ай Ті Стар» (код ЄДРПОУ 41197868), TOB «Таурус Актив» (код ЄДРПОУ 42115755) по поставці ТМЦ в режимі «імпорт» від підприємств - нерезидентів «LEAD COMPANY LP», «GENERAL PRODUCTION LP», «ETOILE GLAM LP», «KINSTON TRADING LP», «SHENZHEN YYC MOTOR LTD», «ATA Sp. Z.O.O.», «FOAN INDUSTRIAL (HONGKONG) LIMITED», «SUNLIGHT PRODUCTS LTD», «NOVA ETS LTD», «RODAL INDUSTRIAL CO., LTD», «TRAIDING TEAM S.R.I.», а саме: договорів або угод з додатками та доповненнями, накладних, реєстрів виданих та отриманих податкових накладних, рахунків-фактур, видаткових (прибуткових) накладних, актів виконаних робіт, прийому-передачі товарів (робіт, послуг), інвойсів, CMR, TIR, сертифікатів якості (відповідності) товарів, паспортів заводів виробників та технічної документації на реалізовані (придбані) ТМЦ, сертифікатів походження, експертних висновків Торгівельно-Промислової Палати по визначенню коду та вартості товару, платіжних доручень, оборотно-сальдових відомостей по квартально по рахунках 311, 361, 631 за весь період взаємовідносин з зазначенням сальдо на початок та кінець періоду, журналів складського обліку та інші бухгалтерські документи за вказаний період, банківських виписок, товарно-транспортних накладних (у разі їх відсутності довідок про їх відсутність з зазначенням ким здійснювалось перевезення товару (спосіб та засіб перевезення, реквізити перевізника), журналів в`їзду та виїзду автотранспорту на територію, де здійснювалось розвантаження товарно-матеріальних цінностей, договорів укладених з перевізниками товару, платіжних доручень, що підтверджують оплату транспортних послуг, актів виконаних робіт (транспортних послуг), журналів реєстрації доручень на отримання ТМЦ, інших документів щодо розрахунків з перевізниками, в тому числі договорів оренди обладнання, договорів та всіх інших наявних документів по взаємовідносинах проведених з вказаними товариствами, документів по взаємовідносинах з підприємствами (в тому числі нерезидентами), від яких здійснювалась поставка товарно-матеріальних цінностей (робіт, послуг), печаток, штампів, чорнових записів, електронних флеш носіїв; комп`ютерної техніки, на якій виготовлювались документи вище зазначених підприємств; мобільних телефонів; жорстких дисків, електронних інформаційних систем (сервери) їх частин та інших носіїв інформації, які зберегли на собі зафіксовані за допомогою письмових знаків, звуку, зображення тощо дані, за допомогою яких встановлюється наявність чи відсутність фактів чи обставин, що мають значення для досудового розслідування; електронних ключів системи клієнт-банк; інших предметів і документів, що стосуються діяльності підприємств; необлікованих грошових коштів; грошових коштів та майна, які були здобуті злочинним шляхом та мають значення для встановлення істини у справі.

Досудовим розслідуванням встановлено, що що службові особи TOB «СемпалКо ЛТД» (код ЄДРПОУ 19022122) ухилились від сплати податків при фінансово-господарських взаємовідносинах з підприємствами з ознаками «фіктивності», а саме: TOB «Асторагросервіс» (код ЄДРПОУ 41595522), TOB «Еванстон» (код ЄДРПОУ 40636096), TOB «Сігма-Снабсервіс» (код ЄДРПОУ 41464120), TOB «Інбокс» (код ЄДРПОУ 41344076), TOB «Інтро Вояж» (код ЄДРПОУ 41381893), TOB «Рокевл Груп» (код ЄДРПОУ 40998870), TOB «Локань Торг» (код ЄДРПОУ 41728093), TOB «Свартисен» (код ЄДРПОУ 40299845), TOB «Ренмарт» (код ЄДРПОУ 40531316), які в свою чергу сформували податковий кредит від TOB «Гранде Люкс» (код ЄДРПОУ 40994221) та TOB «Фірма Вікторія Трейд» (код ЄДРПОУ 40669300), що підтверджується висновком Аналітичного дослідження № 10/99-99-16-04- 20/40994221 від 18.05.2018 за період з 01.01.2017 по 30.04.2018 на суму понад 5 млн. грн., що в 5000 та більше разів перевищує установлений законом неоподаткований мінімум доходів громадян, тобто у великих розмірах.

Так, в ході досудового розслідування встановлено, що до єдиної схеми ввезення (імпорту) брендових італійських товарів (меблів, освітлювальних приладів, санітарно-технічних виробів та інших) по заниженим цінам з використанням непрямих контрактів з СГД - нерезидентами Великобританії «LEAD COMPANY LP», «GENERAL PRODUCTION LP», «ETOILE GLAM LP», «KINSTON TRADING LP», «SHENZHEN YYC MOTOR LTD», «ATA Sp. Z.O.O.», «FOAN INDUSTRIAL (HONGKONG) LIMITED», «SUNLIGHT PRODUCTS LTD», «NOVA ETS LTD», «RODAL INDUSTRIAL CO., LTD», «TRAIDING TEAM S.R.I.» та інших, використовуються наступні СГД: TOB «Гранде Люкс» (код СДРПОУ 40994221), TOB «Фірма Вікторія Трейд» (код СДРПОУ 40669300), TOB «Браунберг» (код СДРПОУ 41657913), TOB «Ай Ті Стар» (код СДРПОУ 41197868), TOB «Таурус Актив» (код СДРПОУ 42115755), які використовуються групою осіб. В подальшому імпортовані товарно-матеріальні цінності документально реалізовуються на підприємства, які мають ознаки «фіктивності», а фактично реалізація здійснюється за готівкові кошти підприємствам реального сектору економіки.

Слідчий підтримала клопотання та пояснила, що отримана інформація надасть можливість встановити осіб, підозрюваних у вчинені злочину та буде встановлені речові докази, а також просила розглядати клопотання без виклику осіб у володінні яких знаходиться приміщення, оскільки виклик у судове засідання таких осіб призведе до передчасного розголошення відомостей досудового розслідування.

Розглянувши дане клопотання, долучені до нього матеріали, кримінальне провадження №32018100080000044 відомості про яке внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань 13.06.2018 пояснення слідчого, слідчий суддя дійшов висновку що у задоволенні зазначеного клопотання слід відмовити, виходячи з наступного.

Відповідно до ч. 1 ст. 234 КПК України, обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб. Згідно ч. 2 зазначеної статті, обшук проводиться на підставі ухвали слідчого судді.

На думку слідчого за вищезазначеною адресою можуть знаходитись знаряддя кримінального правопорушення, а також речі і документи, що мають значення для розкриття кримінального правопорушення та можуть бути доказами у кримінальному провадженні.

Слідчий суддя відмовляє у задоволенні клопотання про обшук, якщо прокурор, слідчий не доведе наявність достатніх підстав вважати, що 1) було вчинено кримінальне правопорушення; 2) відшукувані речі і документи мають значення для досудового розслідування; 3) відомості, які містяться у відшукуваних речах і документах, можуть бути доказами під час судового розгляду; 4) відшукувані речі, документи або особи знаходяться у зазначеному в клопотанні житлі чи іншому володінні особи. (п. 1, п. 2 ч. 5 ст. 234 КПК України).

У матеріалах клопотання відсутні докази вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України відсутні обґрунтовані покази свідків, які б були підтверджені належними доказами. Крім того, в клопотанні про проведення обшуку відсутні достатні дані про те, що речі знаходяться за вказаною адресою, в якій слідчий просить провести обшук.

Обшук це крайній захід забезпечення кримінального провадження і в. о. прокурором не доведено необхідності проведення саме обшуку, в той час коли він може звернутися з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.

Наведені в клопотанні про проведення обшуку обставини та додані до клопотання копії документів не доводять наявність достатніх підстав вважати, що було вчинено кримінальне правопорушення, що відшукуванні речі і документи знаходяться у зазначеному в клопотанні місці, що в силу п. 1, п. 2 ч. 5 ст. 234 КПК України, є підставою для відмови у задоволенні клопотання про проведення обшуку.

Зважаючи на викладені обставини та наведені вимоги КПК України, проведення обшуку за адресою: АДРЕСА_1 є необґрунтованим та таким, що не підлягає задоволенню.

На підставі вищевикладеного, керуючись вимогами ст.ст. 234, 235, 309, 369-372 КПК України, -

ПОСТАНОВИВ:

відмовити в задоволенні клопотання слідчого восьмого слідчого відділу розслідування криімнальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Державної фіскальної служби в м. Києві ОСОБА_3 погодженого прокурором відділу прокуратури м. Києва ОСОБА_5 про проведення обшуку у досудовому розслідуванні внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32018100080000044 відомості про яке внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань 13.06.2018, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Заперечення на дану ухвалу може бути подано під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя Святошинського

районного суду м. Києва ОСОБА_1