Ухвала
від 01.04.2019 по справі 766/4758/19
ХЕРСОНСЬКИЙ МІСЬКИЙ СУД ХЕРСОНСЬКОЇ ОБЛАСТІ

Справа №766/4758/19

н/п 1-кс/766/5416/19

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

01.04.2019 року м. Херсон

Слідчий суддя Херсонського міського суду Херсонської області ОСОБА_1 , за участю секретаря: ОСОБА_2 , слідчого ОСОБА_3 , власників майна ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , представника власника майна адвоката ОСОБА_6 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Херсонській області ОСОБА_3 , погоджене з прокурором відділу прокуратури Херсонської області ОСОБА_7 , про арешт майна,

В С Т А Н О В И В:

Слідчий звернувся до суду з клопотанням в якому просив: задовольнити клопотання та накласти арешт на документи та речі, які були вилучені в результаті обшуків, проведених 26.03.2019 у кримінальному провадженні №32019230000000004 від 18.01.2019:

Вилучені документи та речі за адресою м.Херсон, вул. Михайлівська (Петренка), б.25 (у ОСОБА_4 ):

1. Виписки по рахункам ТОВ «Гелексіс Моторс»(ГРН) та (ЄВРО), зі штампом Центрального відділення ПАТ «МТБ Банк», заяви про купівлю іноземної валюти, платіжні доручення в іноземній валюті за квітень 2018 р.,травень 2018 р., жовтень 2018 р., за вересень 2018 р., серпень 2018 р., липень 2018 р., червень 2018 р., грудень 2018 р., за листопад 2018р., за жовтень 2018 р., вересень 2018р., серпень 2018р.;

2. Виписка по рахунку ТОВ «Гелексіс Моторс» в ПАТ «МТБ Банк» (ГРН.) за січень 2019 р. (без штампу банка).

3. Виписка по рахунку ТОВ «Гелексіс Моторс» в ПАТ «МТБ Банк» (ЄВРО.), заява про купівлю іноземної валюти, платіжне доручення в іноземній валюті за січень 2019 р. (без штампу банка).

4. Виписка по рахунку ТОВ «Гелексіс Моторс» в АБ «Південний»(ГРН) за червень-жовтень 2018 р.(зі штампом банку).

5. Виписка по рахунку ТОВ «Гелексіс Моторс» в відділенні №1 ПАТ «ПУМБ» в м. Херсон» (ГРН) за період липень 2018 - лютий 2019 р. (зі штампом банку).

6. Копії документів: Фінансовий звіт СПМ за 2018 рік, податкова декларація з податку на прибуток за 2018, податкова декларація з ПДВ з додатками за січень 2019 р., грудень 2019 р., листопад 2018 р., жовтень 2018 р., вересень 2018р., серпень 2018 р., липень 2018р., червень 2018р., травень 2018р., квітень 2018р.

7. Копії документів: Оборотно-сальдові відомості за травнь-грудень 2018р.

8. Копії документів: договори купівлі-продажу автомобілів, акти приймання-передачі ТЗ, акти огляду ТЗ від 10.01.2018, від 18.09.2018, від 02.08.2018, від 14.06.2018, від 07.06.2018, від 15.05.2018.

9. Копії документів за 2018 рік: договорів купівлі-продажу автомобілів з нерезидентом, інвойси, специфікації, сертифікати, висновки експертних досліджень Херсонської ТПП.

10. Акти здачі-приймання робіт виконавець ТОВ «Транзит-Юг» за травень-жовтень 2018 р.

- флеш-накопичувач жовто-гарячого кольору (16Gb), на якому розміщено копії файлів податкового обліку ТОВ «Гелексіс Моторс» за 2018-2019р.р. з програмним забезпеченням "Медок").

Вилучені документи та речі за адресою: м.Херсон вул. Богородицька (Червонофлотська), буд. 124, кв. 92 (у ОСОБА_8 ):

1.Чекова книжка на 25 чеків для отримання готівки за №2745201 до 2745225 «Райфайзен Банк Аваль» м.Херсон рахунок 26005202102.

2.Довіреність ЯПП №733802 від 12 березня 2012 року.

3.Аналіз заборгованості в період з 26.06.2016 року до 24.07.2016 року.

4. Квитанція №301 від 24 червня 2016 року платник ТОВ «ГЕЛЕКСІС МОТОРС» отримувач Центральне відділення ПАТ «МАРФІН БАНК».

5. Квитанція №301 від 26 червня 2016 року платник ТОВ «ГЕЛЕКСІС МОТОРС» отримувач Центральне відділення ПАТ «МАРФІН БАНК».

6. Аналіз заборгованості в період з 25.04.2016 року до 24.05.2016 року..

7. Аналіз заборгованості в період з 25.03.2016 року до 24.04.2016 року.

8. Аналіз заборгованості в період з 25.02.2016 року до 24.03.2016 року.

9. Квитанція №300 від 31 березня 2016 року ТОВ «ГЕЛЕКСІС МОТОРС» отримувач Центральне відділення ПАТ «МАРФІН БАНК».

10. Аналіз заборгованості в період з 25.01.2016 року до 24.02.2016 року.

11. Платіжне доручення №3 від 24 лютого 2016 року від ПАТ «МАРФІН БАНК» до БУ№453 «Чорноморгідробуд».

12. Платіжне доручення №4 від 24 лютого 2016 року платник ОСББ «Чорномор» отримувач ПАТ «МАРФІН БАНК».

13. Аналіз заборгованості в період з 25.12.2016 року до 24.01.2016 року.

14. Квитанція №300 від 26 травня 2016 року ТОВ «ГЕЛЕКСІС МОТОРС» отримувач Центральне відділення ПАТ «МАРФІН БАНК».

15. Додаткова угода до дилерського договору від 22/02/11 року з реалізації транспортних засобів та номерних агрегатів від 22 лютого 2011 року.

16. Додаткова угода до дилерського договору від 22/02/11 року з реалізації транспортних засобів та номерних агрегатів від 22 лютого 2011 року.

17. Договір купівлі-продажу 6544/2016/126811 транспортного засобу Херсонська область, м.Гола Пристань від 13.10.2016 року.

18. Реквізити до договору №21815/16 року на 2 аркушах.

19. Копія довідки-рахунку №253350 від 23 лютого 2013 року зареєстрованої в ДДАІ МВС України 5557.

20.Копія довідки-рахунка ОСОБА_9 № НОМЕР_1 від 29 жовтня 2010 року.

21. Заява до начальника ДДАІ МВС України про видачу довідки-розрахунку на 2 аркушах.

22. Акт виконаних робіт від 31 грудня 2009 року між ООО «Генерал Моторс» та ПО «Велта П.М.С.Г».

23. Рахунок фактура №СФ -0000007 від 2 лютого 2011 року від ТОВ «КРЕС АВТОГРУП» та отримувача ОСОБА_10 .

24. Лист від директора ТОВ «ГЕЛЕКСІС МОТОРС» ОСОБА_11 до управляючого Херсонським філіалом ОАО «Морський транспортний банк» від 14.01.2008 року №5/10 на 3 аркушах.

25. Перелік документів, необхідних для підготовки матеріалів на ДДАІ МВС щодо видачі суб`єктам господарювання бланкової продукції ДАІ або товарним біржам облікованих у ДАІ біржових угод на 2 аркушах.

26. Акт відбору зразків від 15 грудня 2008 року на 3 аркушах.

27. Рахунок-фактура №4329 від 15.12.2008 року постачальник ПП «Брокекс» одержувач «ГЕДЕЛІКС-МОТОРС».

Папка синього кольору з наступними документами за 2011 рік, в якій містяться наступні документи ТОВ «ГЕЛЕКСІС МОТОРС»:

28. Вантажно - митна декларація на імпорт на 69 аркушах.

29. Міжнародна накладна на 46 аркушах.

30. Інвойс від SCRANTON PACIFIC LLC до ООО «ГЕЛЕКСІС МОТОРС» на 23 аркушах.

31 Специфікація поставки на 23 аркушах.

32.Копії сертифікатів відповідності на 46 аркушах.

33 Дилерській договір на 46 аркушах.

34 Договір купівлі продажу на 46 аркушах.

- планшет «SAMSUNG» Galaxi Tab S» та 2 жорсткі диски: «SAMSUNG» GV 1021 H» та «HITACHI Deskstar made in Hailand»;

- печатка "SCRANTON PACIFIC LLC".

Вилучені документи в автомобілі «LAND ROVER DISCOVERI» 2993 (2015) д.н. НОМЕР_2 :

-Акт ідентифікації від 07.02.2019 для ТОВ «Гелексіс Моторс» на автомобіль «LAND ROVER (без підписів).

-Заявка на проведення сертифікації ТЗ від07.02.2018 (без підписів).

-Акт огляду реалізованого ТЗ від 27.09.2018 (без підписів).

-Договір купівлі-продажу №5498/7-18 від 18.09.2018

-Акт приймання-передачі ТЗ від 18.09.2018.

-Договір купівлі-продажу №30/06-16 від 11.06.2016.

-Акт приймання-передачі ТЗ від 11.06.2016.

-Податкова накладна №3 від 24.01.2015 від ТОВ «ТТЦ «Європа».

-Податкова накладна №2 від 20.01.2015 від ТОВ «ТТЦ «Європа».

-Видаткова накладна №3 від 24.01.2015р.

Вилучені документи за адресою: Херсонська обл., м. Гола Пристань, вул. Ларіонова, буд.136-Е, кв. 2 (у ОСОБА_5 ):

-Папка чорного кольору без написів на ній. Документи ТОВ «Гелексіс Моторс» за 2018 рік, в папці містять сертифікати транспортних засобів, додатки до сертифікатів з технічними характеристиками, договори купівлі-продажу транспортного засобу, вантажно митні декларації (далі ВМД), міжнародні товаротранспортні накладні (CMR) та інвойси, комплектаційна характеристика автомобіля Land Rover Range Rover , документ контролю доставки до ВМД, акт про проведення огляду (переогляду) товарів, транспортних засобів, ручної поклажі та багажу - загальна кількість аркушів 136.

-Папка зеленого кольору без написів на ній. Документи ТОВ «Гелексіс Моторс», в папці містять реквізити банківських та фінансових установ, платіжні доручення, сертифікати, договори, акти купівлі-продажу, акти приймання-передачі, загальна кількість аркушів 151, 1 - банківська картка, 1 конверт з ПІН кодом, 3 - компакт диски.

Вилучені документи в автомобілі «LAND ROVER DISCOVERI» 3.0.2933, 2015, білий, д.н. НОМЕР_3 (у ОСОБА_5 ):

-чекова книжка ТОВ «Гелексіс Моторс» для отримання готівки Центрального відділення ПАТ «МТБ Банк» у м. Херсоні по рахунку № НОМЕР_4 .

В обґрунтування клопотання посилався на те, що в провадженні СУ ФР ГУ ДФС у Херсонській області, Автономній Республіці Крим та м.Севастополі перебувають матеріали досудового розслідування, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32019230000000004 від 18.01.2019 року за фактом ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ «ТЦЦ ЄВРОПА», та використання підроблених документів ТОВ "ТТЦ ЄВРОПА" та ТОВ «Гелексіс Моторс», за ознаками злочинів, передбачених ч. 1 ст. 212, ч.4 ст.358 КК України.

Відповідно до повідомлення про вчинення кримінального правопорушення оперативного управління ГУ ДФС у Херсонській області, Автономній Республіці Крим та м.Севастополі, встановлено, що службові особи ТОВ «ТТЦ ЄВРОПА» (код ЄДРПОУ 32267342, розташованого за адресою: м. Херсон, вул. Ілліча, 30) при ввезенні на митну територію України за митними деклараціями від 03.03.2016 №508050000/2016/001299 та від 31.03.2016 №508050001/2016/000616 двох легкових автомобілів марки «LAND ROVER», 2016 року випуску, занизили податкові зобов`язання по сплаті митних платежів за 2016 рік остаточного компенсаційного мита та податку на додану вартість на загальну суму 822257,79 грн, що є значним розміром.

Крім того, відповідно до повідомлення про вчинене кримінальне правопорушення оперативного управління ГУ ДФС у Херсонській області, Автономній республіці Крим та м. Севастополі, встановлено, що службові особи підприємств ТОВ "ТТЦ ЄВРОПА" (код 32267342) та ТОВ «Гелексіс Моторс» (код ЄДРПОУ 36129969), зареєстрованих за адресою: м. Херсон, вул.Ілліча, б.30, протягом 2016-2019 р.р., при імпорті автомобілів марки LAND ROVER, використовують завідомо підроблені документи компаній «S. IMEX TRADE» SRL, «LEE INVESTMENT» LLP та «Logistic Standard'» S.R.L., з метою заниження фактичної вартості імпортованих автомобілів, та ухилення від сплати митних платежів.

26.03.2019 на підставі ухвал слідчого судді Херсонського міського суду ОСОБА_1 проведено обшуки: за адресою: АДРЕСА_1 ; за адресою: АДРЕСА_2 ; за адресою: АДРЕСА_3 , а також, в автомобілях. За результатами обшуків вилучено та оглянуто речі та документи, що вказані вище.

Важливе значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні мають вилучені протоколами обшуку від 26.03.2019 року, документи щодо митного оформлення імпорту автомобілів марки «LAND ROVER» ТОВ "ТТЦ ЄВРОПА" та ТОВ «Гелексіс Моторс» за 2016-2109р.р., документи щодо продажу таких автомобілів в Україні; виписки банків по рахункам ТОВ «Гелексіс Моторс» та чекові книжки; податкові декларації, оборотно-сальдові відомості, банківські виписки за 2018-2019 р.р., та податковий облік за 2018-2019р.р. в електронному вигляді "Медок" на флеш-накопичувачі; планшет та 2 жорсткі диски, які містять документи та файли з назвою ТОВ "Гелекіс Моторс які є доказами використання підроблених документів та заниження митної вартості автомобілів.

Крім того, вилучена під час обшуку за адресою: АДРЕСА_3 (у ОСОБА_8 ) печатка нерезидента "SCRANTON PACIFIC LLC", можливо була використана для підроблення документів щодо імпорту автомобілів ТОВ «Гелексіс Моторс» у 2011 році, які також, вилучені за вказаною адресою ( інвойси, специфікації поставок містять відтиск печатки нерезидента).

27.03.2019 у кримінальному провадженні винесена постанова про визнання речовими доказами та приєднання до матеріалів кримінального провадження №32019230000000004 від 18.01.2019 документів та речей, які були вилучені згідно протоколів обшуків від 26.03.2019.

Слідчий в судовому засіданні подане клопотання підтримав, просив його задовольнити.

Власник майна ОСОБА_12 не заперечував проти задоволення клопотання.

Власник майна ОСОБА_13 пояснив, що накладення арешту на статут може зупинити господарську діяльність підприємства.

Представник власника майна заперечував проти задоволення клопотання в частині накладення арешту на чекову книжку та статут, щодо накладення арешту на інше майно заперечень не мав.

Дослідивши клопотання та додані до нього документи, слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає частковому задоволенню з огляду на таке.

Згідно п.1 ч.2 ст.170 КПК України вбачається, що арешт майна допускається з метою забезпечення збереження речових доказів.

Відповідно до ч.3 ст.170 КПК України встановлено, що випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 КПК України.

Відповідно до ч.11 ст. 170 КПК України, заборона або обмеження користування, розпорядження майном можуть бути застосовані лише у разі, коли існують обставини, які підтверджують, що їх незастосування призведе до приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі майна.

Згідно ч.1 ст.98 КПК України вбачається, що речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

Слідчим суддею встановлено, що в провадженні СУ ФР ГУ ДФС у Херсонській області, Автономній Республіці Крим та м.Севастополі перебувають матеріали досудового розслідування, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32019230000000004 від 18.01.2019 року за фактом ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ «ТЦЦ ЄВРОПА», та використання підроблених документів ТОВ "ТТЦ ЄВРОПА" та ТОВ «Гелексіс Моторс», за ознаками злочинів, передбачених ч. 1 ст. 212, ч.4 ст.358 КК України.

26.03.2019 на підставі ухвал слідчого судді Херсонського міського суду ОСОБА_1 проведено обшуки: за адресою: АДРЕСА_1 ; за адресою: АДРЕСА_2 ; за адресою: АДРЕСА_3 , а також, в автомобілях. За результатами обшуків вилучено та оглянуто речі та документи: