Ухвала

від 04.04.2019 по справі 464/1829/19

СИХІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ЛЬВОВА

Справа № 464/1829/19

пр.№ 1-кс/464/859/19

У Х В А Л А

04 квітня 2019 року слідчий суддя Сихівського районного суду м. Львова ОСОБА_1 , за участі секретаря судових засідань ОСОБА_2 , старшого слідчого з ОВС третього відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_3 , третьої особи, щодо майна якої вирішується питання про арешт, ОСОБА_4 , представника особи, щодо майна якої вирішується питання про арешт, - ОСОБА_5 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м.Львові клопотання про накладення арешту на тимчасово вилучене майно,

в с т а н о в и в:

Старший слідчий з ОВС третього відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_3 у зв`язку із досудовим розслідуванням кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32019140000000013 від 27.02.2019 р., звернувся в суд із клопотанням, погодженим із прокурором відділу нагляду за додержання законів органами фіскальної служби управління нагляду прокуратури Львівської області ОСОБА_6 , в якому просить накласти арешт на мобільний телефон марки «SAMSUNG», печатки підприємств, а саме: ТОВ «Альмалік» (ЄДРПОУ 38326209), ТОВ «Пивна Карта» (ЄДРПОУ 37443686), ТОВ «УММБА Дистрибуція України» (ЄДРПОУ 38208853), ТОВ «Юридична Фірма Цезар» (ЄДРПОУ 25554544), ТОВ «ДІЛПЕК» (ЄДРПОУ 36331149) без права користуватися чи розпоряджатись ними з метою забезпечення збереження речових доказів та подальшого здійснення спеціальної конфіскації.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий покликається на те, що в ході досудового розслідування кримінального провадження встановлено, що з метою прикриття незаконної діяльності по формуванню податкового кредиту з податку на додану вартість суб`єктам господарської діяльності реального сектору економіки на території м. Львова та Львівської області, в період 2017-2019 р.р створено суб`єкти господарської діяльності, зокрема: ТОВ«Вейсінг» (ЄДРПОУ 41002459), ТОВ «ВМ+» (ЄДРПОУ 398001699), ТОВ«Зелені Технології Плюс» (ЄДРПОУ 39859559), ТОВ «Солгіз Груп» (ЄДРПОУ 42374688), ТОВ «БК Райз» (ЄДРПОУ 42747122), ТОВ «Альт Транс» (ЄДРПОУ 40743482), ТОВ «Галицька Компанія» (ЄДРПОУ 40202515), ТОВ «Бартка 1» (ЄДРПОУ 40303987) ТОВ «Р-Технолоджі» (ЄДРПОУ 41449411), ТОВ «Еврол» (ЄДРПОУ 37502112), ТОВ «Елігос Трейд» (ЄДРПОУ 41515431), ТОВ «Мітра 1» (ЄДРПОУ 23885874), які пов`язані із наданням послуг у сфері будівництва житлових та нежитлових приміщень. Зазначені суб`єкти підприємницької діяльності з ознаками «фіктивності» в період з 2017 р. по даний час надають послуги з мінімізації податкових зобов`язань, податкову вигоду суб`єктам господарської діяльності реального сектору економіки, а також переведення безготівкових коштів у готівку.

Сума наданої податкової вигоди у вигляді несплати ПДВ третіми особами (реально діючими СГД) за період з 2017 р. по теперішній час становить понад 8,3 млн. грн.

29.03.2019 р. на виконання ухвали слідчого судді Сихівського районного суду м. Львова проведено обшук за місцем проживання ОСОБА_4 за адресою: АДРЕСА_1 , в ході якого виявлено та вилучено мобільний телефон марки «SAMSUNG», на якому міститься інформація, а саме переписка із ОСОБА_7 та іншими особами щодо виготовлення фіктивних документів ТОВ «Альт Траст» (ЄДРПОУ 40743482) та ТОВ «Галицька Компанія» (ЄДРПОУ 40202515), печатки підприємств, а саме: ТОВ «Альмалік» (ЄДРПОУ 38326209), ТОВ «Пивна Карта» (ЄДРПОУ 37443686), ТОВ «УММБА Дистрибуція України» (ЄДРПОУ 38208853), ТОВ «Юридична Фірма Цезар» (ЄДРПОУ 25554544), ТОВ «ДІЛПЕК» (ЄДРПОУ 36331149), походження яких не встановлено. Дані печатки можуть використовуватись для виготовлення фіктивних документів з метою прикриття незаконної діяльності.

29.03.2019 р. мобільний телефон марки «SAMSUNG», печатки підприємств, а саме: ТОВ «Альмалік» (ЄДРПОУ 38326209), ТОВ «Пивна Карта» (ЄДРПОУ 37443686), ТОВ «УММБА Дистрибуція України» (ЄДРПОУ 38208853), ТОВ «Юридична Фірма Цезар» (ЄДРПОУ 25554544), ТОВ «ДІЛПЕК» (ЄДРПОУ 36331149) визнано речовими доказами. Як вбачається з матеріалів кримінального провадження мобільний телефон марки «SAMSUNG», печатки підприємств, а саме: ТОВ «Альмалік» (ЄДРПОУ 38326209), ТОВ «Пивна Карта» (ЄДРПОУ 37443686), ТОВ «УММБА Дистрибуція України» (ЄДРПОУ 38208853), ТОВ «Юридична Фірма Цезар» (ЄДРПОУ 25554544), ТОВ «ДІЛПЕК» (ЄДРПОУ 36331149) є предметами зазначеного кримінального правопорушення, які необхідно дослідити.

З врахуванням наведеного, просить накласти арешт на вказане майно, оскільки зазначені речі є предметом вчинення даного кримінального правопорушення.

В судовому засіданні слідчий ОСОБА_3 клопотання підтримав з підстав, що наведені у ньому, просить клопотання задовольнити.

Особа, щодо майна якої вирішується питання про арешт, ОСОБА_4 та її представник ОСОБА_5 заперечили проти задоволення клопотання, зазначили, що відсутні підстави для задоволення такого.

Відповідно до ч.1ст.170 КПК Україниарештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна.

Згідноіз ст.98КПК України речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

Відповідно до ч.2ст.170 КПК України, арешт майна допускається з метою забезпечення збереження речових доказів

Постановою слідчого про визнання та приєднання до кримінального провадження речових доказів від 29.03.2019 р. визнано речовими доказами мобільний телефон марки «SAMSUNG» та печатки підприємств, а саме: ТОВ «Альмалік» (ЄДРПОУ 38326209), ТОВ «Пивна Карта» (ЄДРПОУ 37443686), ТОВ «УММБА Дистрибуція України» (ЄДРПОУ 38208853), ТОВ «Юридична Фірма Цезар» (ЄДРПОУ 25554544), ТОВ «ДІЛПЕК» (ЄДРПОУ 36331149).

Частиною 10статті 170 КПК Українипередбачено, що арешт може бути накладений на рухоме чи нерухоме майно, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковій формі, в тому числі кошти та цінності, що знаходяться на банківських рахунках чи на зберіганні у банках або інших фінансових установах, видаткові операції, цінні папери, майнові, корпоративні права, щодо яких ухвалою чи рішенням слідчого судді, суду визначено необхідність арешту майна.

Враховуючи те, що мобільний телефон та печатки підприємств, які були вилучені в ході проведення обшуку за місцем проживання ОСОБА_4 за адресою: АДРЕСА_1 , можуть мати відношення до злочину, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання підлягає задоволенню.

При вирішенні питання про арешт майна слідчий суддя враховує, щоправовою підставою для арешту майна є сукупність розумних підозр вважати, що вилучений мобільний телефон та печатки відповідають критеріям, зазначеним устатті 98 КПК України,такий арешт допускається саме з метою забезпеченнязбереження речових доказів.

Керуючись ст. ст. 98, 170-173, 236, 395 КПК України,

п о с т а н о в и в:

Клопотання задовольнити.

Накласти арешт на мобільний телефон марки «SAMSUNG», печатки підприємств, а саме: ТОВ «Альмалік» (ЄДРПОУ 38326209), ТОВ «Пивна Карта» (ЄДРПОУ 37443686), ТОВ «УММБА Дистрибуція України» (ЄДРПОУ 38208853), ТОВ «Юридична Фірма Цезар» (ЄДРПОУ 25554544), ТОВ «ДІЛПЕК» (ЄДРПОУ 36331149) шляхом заборони відчуження, розпорядження та користування ними.

В порядку ст.175 КПК України ухвала про арешт майна виконується негайно слідчим, прокурором.

Арешт дієдо його скасування у встановленомуКПК Українипорядку.

У відповідності до ч.1 ст.174 КПК України підозрюваний, обвинувачений, їх захисник, законний представник, інший власник або володілець майна, представник юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, які не були присутні при розгляді питання про арешт майна, мають право заявити клопотання про скасування арешту майна повністю або частково. Таке клопотання під час досудового розслідування розглядається слідчим суддею, а під час судового провадження судом.

Ухвала може бути оскаржена безпосередньо до Львівського апеляційного суду протягом 5 днів з дня проголошення.

Слідчий суддя ОСОБА_1