Ухвала

від 11.03.2019 по справі 757/12066/19-к

ПЕЧЕРСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/12066/19-к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

11 березня 2019 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання слідчого слідчого управління Головного управління СБ України у місті Києві та Київській області ОСОБА_3 про арешт майна,-

ВСТАНОВИВ:

11.03.2019 року до провадження слідчого судді Печерського районного суду м.Києва ОСОБА_1 надійшло клопотання слідчого слідчого управління Головного управління СБ України у місті Києві та Київській області ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу прокуратури міста Києва ОСОБА_4 , про накладення арешту.

В обґрунтування клопотання слідчий посилається на те, що слідчим управлінням Головного управління СБ України у м. Києві та Київській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 42018100000000908, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 20.04.2018 року, за ознаками злочинів, передбачених ч. 2 ст. 205, ч. 3 ст. 209, ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 364 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що у період з 2017 по 2018 роки групою осіб на території міста Києва, Київської, Запорізької, Харківської та Дніпропетровської областей створено протиправну схему незаконного переведення безготівкових грошових коштів, в особливо великих розмірах, у готівку, з метою виведення капіталів підприємств легального сектору економіки в тіньовий обіг, що відбувається за сприянням працівників правоохоронних органів та спричиняє тяжкі наслідки.

Відповідно до відповіді ГВ БКОЗ ГУ СБ України у м. Києві та Київській області, протиправна схема полягає у формуванні групою підприємств, які мають ознаки фіктивності та підконтрольні організаторам і учасникам зазначеної групи, штучного податкового кредиту за начебто поставлені товари/послуги/виконані роботи на адресу реально діючих підприємств з підміною номенклатури відповідних товарів, робіт та послуг, а також проведення відповідних безтоварних фінансових операцій з подальшим обготівковуванням коштів через банківські установи або по схемі так званого «зустрічного потоку» (не облікована готівка від господарських операцій). Фактично рух товарів, надання послуг або виконання робіт не проводиться, а відповідні операції оформлюються лише документально, відображаються в реєстрі податкових накладних і в податковій звітності.

Слідчий вказує, що встановлено, що одним із організаторів протиправної схеми є громадянин ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , уродженець м. Запоріжжя, зареєстрований за адресою: АДРЕСА_1 ; фактично проживає у м. Києві. Співорганізаторами є громадяни ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , уродженець м. Запоріжжя, зареєстрований за адресою: АДРЕСА_2 ; фактично проживає у м. Києві та ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , уродженець м. Запоріжжя, зареєстрований: АДРЕСА_3 . Також встановлено помічника ОСОБА_5 , який є відповідальним за зв`язок з клієнтами - ОСОБА_8 , ІНФОРМАЦІЯ_4 , уродженця м. Запоріжжя, зареєстрованого за адресою: АДРЕСА_4 , фактично проживаючого у м. Києві.

Для забезпечення функціонування вказаної протиправної схеми, учасниками організованої групи зареєстровано на підставних осіб або придбано ряд суб`єктів господарської діяльності з ознаками фіктивності, а саме: ТОВ "Проф-інвест груп" (код ЄДРПОУ 41636013), ТОВ "Екстра-сервіс ЛТД" (код ЄДРПОУ 41588688), ТОВ "Укр.техно-трейд" (код ЄДРПОУ 41588723), ТОВ "Бізнесмоноліт" (код ЄДРПОУ 41678598), ТОВ "Кольбен" (код ЄДРПОУ 41681239), ТОВ "Магнатехнікс" (код ЄДРПОУ 41687817), ТОВ "Смарт ера" (код ЄДРПОУ 41790010), ТОВ "Горен" (код ЄДРПОУ 41588667), ТОВ "Елквуд" (код ЄДРПОУ 41638101), ТОВ "Девелопер компані" (код ЄДРПОУ 41797654), ТОВ "Рагбі" (код ЄДРПОУ 41870427), ТОВ "Сафіко трейд" (код ЄДРПОУ 41616327), ТОВ "Вегалайн фірм" (код ЄДРПОУ 41802962), ТОВ "Кресон" (код ЄДРПОУ 41645473), ТОВ "Холд-Теч" (код ЄДРПОУ 41708957), ТОВ "ТК Бріг" (код ЄДРПОУ 41441428), ТОВ "Брантен" (код ЄДРПОУ 41357932), ТОВ "Атлантис плюс" (код ЄДРПОУ 41193014), ТОВ "Освего» (код ЄДРПОУ 41636736), ТОВ "Біг технікс" (код ЄДРПОУ 41687728), ТОВ "ТК "Бест Трейдер" (код ЄДРПОУ 41690678), ТОВ "ТК "Кортен" (код ЄДРПОУ 41683110), ТОВ "Годелі" (код ЄДРПОУ 41633190), ТОВ "Глендон" (код ЄДРПОУ 41632820), ТОВ "Аспект трейдер" (код ЄДРПОУ 41682908), ТОВ "Тандора" (код ЄДРПОУ 41628751), ТОВ "ТК "Корбан" (код ЄДРПОУ 41442400), ТОВ "ТК "Корниф" (код ЄДРПОУ 41768733), ТОВ "ТК "Дайна" (код ЄДРПОУ 41768728), ТОВ "ТК "Вайкіт" (код ЄДРПОУ 41627133), ТОВ "ІК "Німбус-Інвест" (код ЄДРПОУ 41645505), ТОВ "Вікерт" (код ЄДРПОУ 41792640), ТОВ "Фронтекз" (код ЄДРПОУ 41907412), ТОВ "Емрос" (код ЄДРПОУ 41792902), ТОВ "Малисон" (код ЄДРПОУ 41792730), ТОВ "ТК "Авангард трейд" (код ЄДРПОУ 41678687), ТОВ "ТК "Дайнемікс" (код ЄДРПОУ 41695739), ТОВ "АГРО-ОРЕКС" 42216954, ФЕРМЕРСЬКЕ ГОСПОДАРСТВО "АГРОСНАБ" 41373353, ТОВ "АЙСБУД ЛОГІСТІК" 42218946, ТОВ "АЙСОР ІНВЕСТ" 42189156, ТОВ "АЛЬВОРАТУС" 42119796, ТОВ "АЛЬПЕКС КОМПАНІ" 41859977, ТОВ "АМАНАР" 42189198, ТОВ "АРНОЛД" 42189355, ТОВ "БАЛА ГРУП" 41929792, ТОВ "БАРЕЛ ПРОМ" 42188922, ТОВ "БЕТТА А" 41713244, ТОВ "БІГЗОР" 42189423, ТОВ "Бісподер" 42219101, ТОВ "БРАГАС" 42119513, ТОВ "БРАГАС ФАСТ ГРУП" 42218417, ТОВ «БРІНДЖ» 42189232, ТОВ "ВАРАЗ" 42188867, ТОВ "Вулкан торг" 42235720, ТОВ "ГАЙЛ" 42189093, ТОВ "ГАМБЕР" 42189308, ТОВ "ДЕНАР ІНВЕСТ" 42128343, ТОВ "Дестра Консалт" 42189528, ТОВ "ЕЛАЙМ" 42189444, ТОВ "Ікс-Еквілібріум" 42217188, ТОВ "ІМП Строй" 42217984, ТОВ "ІНДІГО-ТРЕЙН" 41633625, ТОВ "ІНПЕКС ІНВЕСТ" 42189465, ТОВ "КВАТРО ТТ-ОП" НОМЕР_1 , ТОВ "КОЛАР ІНОВАЦІЙ" 42120115, ТОВ "КОНСАЙЗ" НОМЕР_2 , ТОВ "КОНСІАЛ" НОМЕР_3 , ТОВ "КОНТРЕКС ЛТД" 42053971, ТОВ"КОНТУР-СЕРВІСТРЕЙД" 41622744, ТОВ "ЛОВРЕН" 42206160, ТОВ "ЛАКСТОН ГРУП" 41988690, ТОВ "ЛАКТОГРУП ІНВАЙТ" 42001075, ТОВ "Магнор" 42217083, ТОВ "Майорал лтд" НОМЕР_4 , ТОВ "МЕТРОС УКРАЇНА" 42119576, ТОВ «МУФОН ГРУП» НОМЕР_5 , ТОВ "НЕДР-2018" НОМЕР_6 , ТОВ "РАДАН НОРД" 42214941, ТОВ "РАТАФОН ІНОВАЦІЙ" 42119581, ТОВ "РЕГКЕТ" 42217717, ТОВ "РІЛЕЙБЛ ЛТД" 42131153, ТОВ «Свіфт Продакшн» НОМЕР_7 , ТОВ "СІВІК ЛТД" 42131200, ТОВ «Сінерін» 40544021, ТОВ "ТРАНКО" 42119424, ТОВ "ТРОНЖ" НОМЕР_8 , ТОВ «УКРХІМІОПТ ЛТД» НОМЕР_9 , ТОВ "ФАКСІН" НОМЕР_10 , ТОВ "ФЛІК ДЕВЕЛОПМЕНТ" НОМЕР_11 , ТОВ "ЮНІ-РЕГЕНТ ЛТД" 42215919, ТОВ «Алітус (код ЄДРПОУ 41444460), ТОВ «Контадо» (код ЄДРПОУ 41724387), ТОВ «Кастана» (код ЄДРПОУ 41727977), ТОВ «Укрстрой проект» (код ЄДРПОУ 42038623), ТОВ «Медснаб 2017» (код ЄДРПОУ 41164392), ТОВ «Карітан» (код ЄДРПОУ 42107120), ТОВ «Голд проект» (код ЄДРПОУ 41564557), ТОВ «Хайдрайв» (код ЄДРПОУ 41768529), ТОВ «Інтер ленд» (код ЄДРПОУ 41799850), ТОВ «Аркандо» (код ЄДРПОУ 41378629), ТОВ «Бредберн» (код ЄДРПОУ 41719052), ТОВ «Колетт» (код ЄДРПОУ 41727901), ТОВ «Пульс АР Плюс» (код ЄДРПОУ 41640903), ТОВ «Агро-буд-інвест компані» (код ЄДРПОУ 41142012), ТОВ «Дельта строй плюс» (код ЄДРПОУ 41640796), ТОВ «Глобал бізнес ресурс» (код ЄДРПОУ 41444776), ТОВ «Транскай» (код ЄДРПОУ 41859851), ТОВ «Карітан» (код ЄДРПОУ 42107120), ТОВ «Вудлін» (код ЄДРПОУ 41652674), ТОВ «ОБК Енерджи» (код ЄДРПОУ 41612893), ТОВ «Будінтекс груп» (код ЄДРПОУ 42170449), ТОВ «Басфорд груп» (код ЄДРПОУ 41557969), ТОВ «Слейтен» (код ЄДРПОУ 42165931), ТОВ «Оксброу» (код ЄДРПОУ 41634571), ТОВ "РОМАШКА ТОРГ" (ЄДРПОУ 41862995), ТОВ «Марбер» (код ЄДРПОУ 41718902), ТОВ «Торсбі» (код ЄДРПОУ 41687817), ТОВ «Десента» (код ЄДРПОУ 42108082), ТОВ "ГРАНДЕС ОПТ" (ЄДРПОУ 41379512), ТОВ «Гларіс» (код ЄДРПОУ 41792698), ТОВ «Халсворт» (код ЄДРПОУ 41791668), ТОВ "УРАН ГОРБУД" (ЄДРПОУ 41685673), ТОВ "ЗДОРОВА ЇЖА УКРАЇНИ" (ЄДРПОУ 41507462), ТОВ "РИБА ТОРГ" (ЄДРПОУ 41444193), ТОВ "РОЯЛ-ТРЕЙДІНВЕСТ" (ЄДРПОУ 41290754), ТОВ «Деорія» (код ЄДРПОУ 41170013), ТОВ «ТК «Естон» (код ЄДРПОУ 41627302), ТОВ «Арнол» (код ЄДРПОУ 41173941), ТОВ «Ліндар» (код ЄДРПОУ 41171724), ТОВ «Агро-сад ЛТД» (код ЄДРПОУ 41120727), ТОВ «Лампсон» (код ЄДРПОУ 41792730), ТОВ "ТОНІ ПРАЙМ" (ЄДРПОУ 42033578), інші.

Слідий вказує, що одним із елементів даної протиправної схеми є формування вказаними підприємствами з ознаками фіктивності власного податкового кредиту, який в подальшому використовується для формування податкового кредиту реально діючим суб`єктам господарювання, внаслідок безтоварних операцій з підприємствами-імпортерами (переважно, імпортерів акцизної групи: тютюнові вироби, паливно-мастильні матеріали, а також товарів широкого асортименту), підприємствами-виробниками (переважно, сільськогосподарська продукція, продукти харчування, тощо) та підприємств сфери ритейлу, який в подальшому відчужується клієнтам шляхом проведення ряду транзитно-конвертаційних операцій та укладання фіктивних угод купівлі/продажу. При цьому, перелом товару (підміна номенклатури) може здійснюватись як безпосередньо на 2-му звені ланцюга операцій від постачальника податкового кредиту до вигодонабувача (підприємства реального сектора економіки), так і на 3-4 звені відповідного ланцюга, коли підприємство зі схеми «конвертаційного центру (далі - КЦ)» з початку штучно формує податковий кредит іншим підприємствам з ознаками фіктивності, які вже надалі відображають в податковій звітності операції з контрагентом «КЦ».

Також слідчий вказує, що в ході досудового розслідування встановлено, що такими підприємствами, які первинно формують податковий кредит на адресу підприємств транзитно-конвертаційної групи є:

- ТОВ "Тедіс Україна" (код ЄДРПОУ 30622532), ТОВ "Укртафт" (код ЄДРПОУ 36354318), ТОВ "Східна тютюнова компанія" (код ЄДРПОУ 41206751), ТОВ «Аштон» (код ЄДРПОУ 41636013), ТОВ «Арморед компані» (код ЄДРПОУ 41695702), ТОВ «Гранд табак» (код ЄДРПОУ 41910116), ТОВ «Захід постач» (код ЄДРПОУ 41677264), ТОВ «Лумаг» (код ЄДРПОУ 41683435), ТОВ «ТК «Вайкінг» (код ЄДРПОУ 41627133), ТОВ "БРИТІШ АМЕРИКАН ТОБАККО СЕЙЛЗ ЕНД МАРКЕТИНГ УКРАЇНА" (ЄДРПОУ 40102602), ТОВ "ФІЛІП МОРРІС СЕЙЛЗ ЕНД ДИСТРИБ`ЮШН" (ЄДРПОУ 39540982), що здійснюють реалізацію тютюнових виробів;

- ТОВ «Феліс компані» (код ЄДРПОУ 41570639), ТОВ «Трейдс Інжиніринг» (код ЄДРПОУ 41570670), ТОВ «Отаріо» (код ЄДРПОУ 41707267), ТОВ «Ефест груп» (код ЄДРПОУ 41138645), ТОВ «Верон і К» (код ЄДРПОУ 40670980), ТОВ «ТК Сістем» (код ЄДРПОУ 41564714), ТОВ «Мірсейн» (код ЄДРПОУ 41636013), що здійснюють збут та виробництво продуктів харчування, напоїв та господарських товарів;

- ТОВ «Авто вест трейд» (код ЄДРПОУ 40267551) здійснюють виробництво та збут автозапчастин;

- ТОВ «Богема 2016» (код ЄДРПОУ 40817700), що здійснюють реалізацію та виробництво паливно-мастильних матеріалів.

Слідчий зазначає, що до функціонування вказаної схеми безпосередньо причетні службові особи органів ДФС, які маючи доступ по відповідних інформаційно-аналітичних систем в системі органів ДФС, у тому числі щодо електронного адміністрування ПДВ, співставлення податкових зобов`язань та податкового кредиту, тощо. Вказані службові особи не вживають передбачені чинним законодавством заходи щодо блокування та припинення незаконних фінансових оборудок та маніпуляцій податковою звітністю, незважаючи на наявність численних фактів підміни товарної номенклатури вказаними вище підприємствами з ознаками фіктивності, що чітко вказує на ознаки фіктивності відповідних операцій та їх проведення без мети настання реальних правових наслідків.

Враховуючи викладене, є всі підстави вважати, що кошти - сума ПДВ в системі електронного адміністрування ПДВ (ліміту ПДВ) по суб`єктам підприємницької діяльності - ТОВ "Проф-інвест груп" (код ЄДРПОУ 41636013), ТОВ "Екстра-сервіс ЛТД" (код ЄДРПОУ 41588688), ТОВ "Укр.техно-трейд" (код ЄДРПОУ 41588723), ТОВ "Бізнесмоноліт" (код ЄДРПОУ 41678598), ТОВ "Кольбен" (код ЄДРПОУ 41681239), ТОВ "Магнатехнікс" (код ЄДРПОУ 41687817), ТОВ "Смарт ера" (код ЄДРПОУ 41790010), ТОВ "Горен" (код ЄДРПОУ 41588667), ТОВ "Елквуд" (код ЄДРПОУ 41638101), ТОВ "Девелопер компані" (код ЄДРПОУ 41797654), ТОВ "Рагбі" (код ЄДРПОУ 41870427), ТОВ "Сафіко трейд" (код ЄДРПОУ 41616327), ТОВ "Вегалайн фірм" (код ЄДРПОУ 41802962), ТОВ "Кресон" (код ЄДРПОУ 41645473), ТОВ "Холд-Теч" (код ЄДРПОУ 41708957), ТОВ "ТК Бріг" (код ЄДРПОУ 41441428), ТОВ "Брантен" (код ЄДРПОУ 41357932), ТОВ "Атлантис плюс" (код ЄДРПОУ 41193014), ТОВ "Освего» (код ЄДРПОУ 41636736), ТОВ "Біг технікс" (код ЄДРПОУ 41687728), ТОВ "ТК "Бест Трейдер" (код ЄДРПОУ 41690678), ТОВ "ТК "Кортен" (код ЄДРПОУ 41683110), ТОВ "Годелі" (код ЄДРПОУ 41633190), ТОВ "Глендон" (код ЄДРПОУ 41632820), ТОВ "Аспект трейдер" (код ЄДРПОУ 41682908), ТОВ "Тандора" (код ЄДРПОУ 41628751), ТОВ "ТК "Корбан" (код ЄДРПОУ 41442400), ТОВ "ТК "Корниф" (код ЄДРПОУ 41768733), ТОВ "ТК "Дайна" (код ЄДРПОУ 41768728), ТОВ "ТК "Вайкіт" (код ЄДРПОУ 41627133), ТОВ "ІК "Німбус-Інвест" (код ЄДРПОУ 41645505), ТОВ "Вікерт" (код ЄДРПОУ 41792640), ТОВ "Фронтекз" (код ЄДРПОУ 41907412), ТОВ "Емрос" (код ЄДРПОУ 41792902), ТОВ "Малисон" (код ЄДРПОУ 41792730), ТОВ "ТК "Авангард трейд" (код ЄДРПОУ 41678687), ТОВ "ТК "Дайнемікс" (код ЄДРПОУ 41695739), ТОВ "АГРО-ОРЕКС" 42216954, ФЕРМЕРСЬКЕ ГОСПОДАРСТВО "АГРОСНАБ" 41373353, ТОВ "АЙСБУД ЛОГІСТІК" НОМЕР_12 , ТОВ "АЙСОР ІНВЕСТ" 42189156, ТОВ "АЛЬВОРАТУС" 42119796, ТОВ "АЛЬПЕКС КОМПАНІ" 41859977, ТОВ "АМАНАР" 42189198, ТОВ "АРНОЛД" 42189355, ТОВ "БАЛА ГРУП" 41929792, ТОВ "БАРЕЛ ПРОМ" 42188922, ТОВ "БЕТТА А" 41713244, ТОВ "БІГЗОР" 42189423, ТОВ "Бісподер" 42219101, ТОВ "БРАГАС" 42119513, ТОВ "БРАГАС ФАСТ ГРУП" 42218417, ТОВ «БРІНДЖ» 42189232, ТОВ "ВАРАЗ" 42188867, ТОВ "Вулкан торг" 42235720, ТОВ "ГАЙЛ" 42189093, ТОВ "ГАМБЕР" 42189308, ТОВ "ДЕНАР ІНВЕСТ" 42128343, ТОВ "Дестра Консалт" 42189528, ТОВ "ЕЛАЙМ" 42189444, ТОВ "Ікс-Еквілібріум" 42217188, ТОВ "ІМП Строй" 42217984, ТОВ "ІНДІГО-ТРЕЙН" 41633625, ТОВ "ІНПЕКС ІНВЕСТ" 42189465, ТОВ "КВАТРО ТТ-ОП" НОМЕР_1 , ТОВ "КОЛАР ІНОВАЦІЙ" 42120115, ТОВ "КОНСАЙЗ" НОМЕР_2 , ТОВ "КОНСІАЛ" НОМЕР_3 , ТОВ "КОНТРЕКС ЛТД" 42053971, ТОВ"КОНТУР-СЕРВІСТРЕЙД" 41622744, ТОВ "ЛОВРЕН" 42206160, ТОВ "ЛАКСТОН ГРУП" 41988690, ТОВ "ЛАКТОГРУП ІНВАЙТ" 42001075, ТОВ "Магнор" 42217083, ТОВ "Майорал лтд" НОМЕР_4 , ТОВ "МЕТРОС УКРАЇНА" 42119576, ТОВ «МУФОН ГРУП» НОМЕР_5 , ТОВ "НЕДР-2018" НОМЕР_6 , ТОВ "РАДАН НОРД" 42214941, ТОВ "РАТАФОН ІНОВАЦІЙ" 42119581, ТОВ "РЕГКЕТ" 42217717, ТОВ "РІЛЕЙБЛ ЛТД" 42131153, ТОВ «Свіфт Продакшн» НОМЕР_7 , ТОВ "СІВІК ЛТД" 42131200, ТОВ «Сінерін» 40544021, ТОВ "ТРАНКО" 42119424, ТОВ "ТРОНЖ" НОМЕР_8 , ТОВ «УКРХІМІОПТ ЛТД» НОМЕР_9 , ТОВ "ФАКСІН" НОМЕР_10 , ТОВ "ФЛІК ДЕВЕЛОПМЕНТ" НОМЕР_11 , ТОВ "ЮНІ-РЕГЕНТ ЛТД" 42215919, ТОВ «Алітус (код ЄДРПОУ 41444460), ТОВ «Контадо» (код ЄДРПОУ 41724387), ТОВ «Кастана» (код ЄДРПОУ 41727977), ТОВ «Укрстрой проект» (код ЄДРПОУ 42038623), ТОВ «Медснаб 2017» (код ЄДРПОУ 41164392), ТОВ «Карітан» (код ЄДРПОУ 42107120), ТОВ «Голд проект» (код ЄДРПОУ 41564557), ТОВ «Хайдрайв» (код ЄДРПОУ 41768529), ТОВ «Інтер ленд» (код ЄДРПОУ 41799850), ТОВ «Аркандо» (код ЄДРПОУ 41378629), ТОВ «Бредберн» (код ЄДРПОУ 41719052), ТОВ «Колетт» (код ЄДРПОУ 41727901), ТОВ «Пульс АР Плюс» (код ЄДРПОУ 41640903), ТОВ «Агро-буд-інвест компані» (код ЄДРПОУ 41142012), ТОВ «Дельта строй плюс» (код ЄДРПОУ 41640796), ТОВ «Глобал бізнес ресурс» (код ЄДРПОУ 41444776), ТОВ «Транскай» (код ЄДРПОУ 41859851), ТОВ «Карітан» (код ЄДРПОУ 42107120), ТОВ «Вудлін» (код ЄДРПОУ 41652674), ТОВ «ОБК Енерджи» (код ЄДРПОУ 41612893), ТОВ «Будінтекс груп» (код ЄДРПОУ 42170449), ТОВ «Басфорд груп» (код ЄДРПОУ 41557969), ТОВ «Слейтен» (код ЄДРПОУ 42165931), ТОВ «Оксброу» (код ЄДРПОУ 41634571), ТОВ "РОМАШКА ТОРГ" (ЄДРПОУ 41862995), ТОВ «Марбер» (код ЄДРПОУ 41718902), ТОВ «Торсбі» (код ЄДРПОУ 41687817), ТОВ «Десента» (код ЄДРПОУ 42108082), ТОВ "ГРАНДЕС ОПТ" (ЄДРПОУ 41379512), ТОВ «Гларіс» (код ЄДРПОУ 41792698), ТОВ «Халсворт» (код ЄДРПОУ 41791668), ТОВ "УРАН ГОРБУД" (ЄДРПОУ 41685673), ТОВ "ЗДОРОВА ЇЖА УКРАЇНИ" (ЄДРПОУ 41507462), ТОВ "РИБА ТОРГ" (ЄДРПОУ 41444193), ТОВ "РОЯЛ-ТРЕЙДІНВЕСТ" (ЄДРПОУ 41290754), ТОВ «Деорія» (код ЄДРПОУ 41170013), ТОВ «ТК «Естон» (код ЄДРПОУ 41627302), ТОВ «Арнол» (код ЄДРПОУ 41173941), ТОВ «Ліндар» (код ЄДРПОУ 41171724), ТОВ «Агро-сад ЛТД» (код ЄДРПОУ 41120727), ТОВ «Лампсон» (код ЄДРПОУ 41792730), ТОВ "ТОНІ ПРАЙМ" (ЄДРПОУ 42033578), на яку вказані платники мають право зареєструвати податкові накладні та/або розрахунки коригування в Єдиному реєстрі податкових накладних є предметом протиправної діяльності, отримані внаслідок проведення незаконної діяльності. На даний час є достатні підстави вважати, що сума ПДВ в системі електронного адміністрування ПДВ (ліміту ПДВ) по вказаним суб`єктів підприємницької діяльності може бути використана для надання безпідставного податкового кредиту з ПДВ підприємствам реального сектору економіки, що призведе до їх втрати і унеможливить відшкодування шкоди державі та встановлення причетних до злочину осіб.

Слідчий вказує, що кошти, розміщені на рахунках зазначених підприємств є предметом кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, відомості про яке внесено до ЄРДР. Таким чином, метою арешту грошових коштів розміщених на рахунках вказаних суб`єктів підприємницької діяльності є збереження речових доказів, що відповідає вимогам ст. 98, п. 1 ч. 2 ст., ч. 3 ст. 170 КПК України.

Разом з цим, постановою слідчого від 15.01.2019 року кошти сума ПДВ в системі електронного адміністрування ПДВ (ліміту ПДВ) по вказаним вище суб`єктам підприємницької діяльності, визнано речовими доказами у кримінальному провадженні.

Слідчий зазначає, що в даному кримінальному провадженні виникла необхідність в накладенні арешту на кошти суму ПДВ в системі електронного адміністрування ПДВ (ліміту ПДВ) по ТОВ "Проф-інвест груп" (код ЄДРПОУ 41636013), ТОВ "Екстра-сервіс ЛТД" (код ЄДРПОУ 41588688), ТОВ "Укр.техно-трейд" (код ЄДРПОУ 41588723), ТОВ "Бізнесмоноліт" (код ЄДРПОУ 41678598), ТОВ "Кольбен" (код ЄДРПОУ 41681239), ТОВ "Магнатехнікс" (код ЄДРПОУ 41687817), ТОВ "Смарт ера" (код ЄДРПОУ 41790010), ТОВ "Горен" (код ЄДРПОУ 41588667), ТОВ "Елквуд" (код ЄДРПОУ 41638101), ТОВ "Девелопер компані" (код ЄДРПОУ 41797654), ТОВ "Рагбі" (код ЄДРПОУ 41870427), ТОВ "Сафіко трейд" (код ЄДРПОУ 41616327), ТОВ "Вегалайн фірм" (код ЄДРПОУ 41802962), ТОВ "Кресон" (код ЄДРПОУ 41645473), ТОВ "Холд-Теч" (код ЄДРПОУ 41708957), ТОВ "ТК Бріг" (код ЄДРПОУ 41441428), ТОВ "Брантен" (код ЄДРПОУ 41357932), ТОВ "Атлантис плюс" (код ЄДРПОУ 41193014), ТОВ "Освего» (код ЄДРПОУ 41636736), ТОВ "Біг технікс" (код ЄДРПОУ 41687728), ТОВ "ТК "Бест Трейдер" (код ЄДРПОУ 41690678), ТОВ "ТК "Кортен" (код ЄДРПОУ 41683110), ТОВ "Годелі" (код ЄДРПОУ 41633190), ТОВ "Глендон" (код ЄДРПОУ 41632820), ТОВ "Аспект трейдер" (код ЄДРПОУ 41682908), ТОВ "Тандора" (код ЄДРПОУ 41628751), ТОВ "ТК "Корбан" (код ЄДРПОУ 41442400), ТОВ "ТК "Корниф" (код ЄДРПОУ 41768733), ТОВ "ТК "Дайна" (код ЄДРПОУ 41768728), ТОВ "ТК "Вайкіт" (код ЄДРПОУ 41627133), ТОВ "ІК "Німбус-Інвест" (код ЄДРПОУ 41645505), ТОВ "Вікерт" (код ЄДРПОУ 41792640), ТОВ "Фронтекз" (код ЄДРПОУ 41907412), ТОВ "Емрос" (код ЄДРПОУ 41792902), ТОВ "Малисон" (код ЄДРПОУ 41792730), ТОВ "ТК "Авангард трейд" (код ЄДРПОУ 41678687), ТОВ "ТК "Дайнемікс" (код ЄДРПОУ 41695739), ТОВ "АГРО-ОРЕКС" 42216954, ФЕРМЕРСЬКЕ ГОСПОДАРСТВО "АГРОСНАБ" 41373353, ТОВ "АЙСБУД ЛОГІСТІК" НОМЕР_12 , ТОВ "АЙСОР ІНВЕСТ" 42189156, ТОВ "АЛЬВОРАТУС" 42119796, ТОВ "АЛЬПЕКС КОМПАНІ" 41859977, ТОВ "АМАНАР" 42189198, ТОВ "АРНОЛД" 42189355, ТОВ "БАЛА ГРУП" 41929792, ТОВ "БАРЕЛ ПРОМ" 42188922, ТОВ "БЕТТА А" 41713244, ТОВ "БІГЗОР" 42189423, ТОВ "Бісподер" 42219101, ТОВ "БРАГАС" 42119513, ТОВ "БРАГАС ФАСТ ГРУП" 42218417, ТОВ «БРІНДЖ» 42189232, ТОВ "ВАРАЗ" 42188867, ТОВ "Вулкан торг" 42235720, ТОВ "ГАЙЛ" 42189093, ТОВ "ГАМБЕР" 42189308, ТОВ "ДЕНАР ІНВЕСТ" 42128343, ТОВ "Дестра Консалт" 42189528, ТОВ "ЕЛАЙМ" 42189444, ТОВ "Ікс-Еквілібріум" 42217188, ТОВ "ІМП Строй" 42217984, ТОВ "ІНДІГО-ТРЕЙН" 41633625, ТОВ "ІНПЕКС ІНВЕСТ" 42189465, ТОВ "КВАТРО ТТ-ОП" НОМЕР_1 , ТОВ "КОЛАР ІНОВАЦІЙ" 42120115, ТОВ "КОНСАЙЗ" НОМЕР_2 , ТОВ "КОНСІАЛ" НОМЕР_3 , ТОВ "КОНТРЕКС ЛТД" 42053971, ТОВ"КОНТУР-СЕРВІСТРЕЙД" 41622744, ТОВ "ЛОВРЕН" 42206160, ТОВ "ЛАКСТОН ГРУП" 41988690, ТОВ "ЛАКТОГРУП ІНВАЙТ" 42001075, ТОВ "Магнор" 42217083, ТОВ "Майорал лтд" НОМЕР_4 , ТОВ "МЕТРОС УКРАЇНА" 42119576, ТОВ «МУФОН ГРУП» НОМЕР_5 , ТОВ "НЕДР-2018" НОМЕР_6 , ТОВ "РАДАН НОРД" 42214941, ТОВ "РАТАФОН ІНОВАЦІЙ" 42119581, ТОВ "РЕГКЕТ" 42217717, ТОВ "РІЛЕЙБЛ ЛТД" 42131153, ТОВ «Свіфт Продакшн» НОМЕР_7 , ТОВ "СІВІК ЛТД" 42131200, ТОВ «Сінерін» 40544021, ТОВ "ТРАНКО" 42119424, ТОВ "ТРОНЖ" НОМЕР_8 , ТОВ «УКРХІМІОПТ ЛТД» НОМЕР_9 , ТОВ "ФАКСІН" НОМЕР_10 , ТОВ "ФЛІК ДЕВЕЛОПМЕНТ" НОМЕР_11 , ТОВ "ЮНІ-РЕГЕНТ ЛТД" 42215919, ТОВ «Алітус (код ЄДРПОУ 41444460), ТОВ «Контадо» (код ЄДРПОУ 41724387), ТОВ «Кастана» (код ЄДРПОУ 41727977), ТОВ «Укрстрой проект» (код ЄДРПОУ 42038623), ТОВ «Медснаб 2017» (код ЄДРПОУ 41164392), ТОВ «Карітан» (код ЄДРПОУ 42107120), ТОВ «Голд проект» (код ЄДРПОУ 41564557), ТОВ «Хайдрайв» (код ЄДРПОУ 41768529), ТОВ «Інтер ленд» (код ЄДРПОУ 41799850), ТОВ «Аркандо» (код ЄДРПОУ 41378629), ТОВ «Бредберн» (код ЄДРПОУ 41719052), ТОВ «Колетт» (код ЄДРПОУ 41727901), ТОВ «Пульс АР Плюс» (код ЄДРПОУ 41640903), ТОВ «Агро-буд-інвест компані» (код ЄДРПОУ 41142012), ТОВ «Дельта строй плюс» (код ЄДРПОУ 41640796), ТОВ «Глобал бізнес ресурс» (код ЄДРПОУ 41444776), ТОВ «Транскай» (код ЄДРПОУ 41859851), ТОВ «Карітан» (код ЄДРПОУ 42107120), ТОВ «Вудлін» (код ЄДРПОУ 41652674), ТОВ «ОБК Енерджи» (код ЄДРПОУ 41612893), ТОВ «Будінтекс груп» (код ЄДРПОУ 42170449), ТОВ «Басфорд груп» (код ЄДРПОУ 41557969), ТОВ «Слейтен» (код ЄДРПОУ 42165931), ТОВ «Оксброу» (код ЄДРПОУ 41634571), ТОВ "РОМАШКА ТОРГ" (ЄДРПОУ 41862995), ТОВ «Марбер» (код ЄДРПОУ 41718902), ТОВ «Торсбі» (код ЄДРПОУ 41687817), ТОВ «Десента» (код ЄДРПОУ 42108082), ТОВ "ГРАНДЕС ОПТ" (ЄДРПОУ 41379512), ТОВ «Гларіс» (код ЄДРПОУ 41792698), ТОВ «Халсворт» (код ЄДРПОУ 41791668), ТОВ "УРАН ГОРБУД" (ЄДРПОУ 41685673), ТОВ "ЗДОРОВА ЇЖА УКРАЇНИ" (ЄДРПОУ 41507462), ТОВ "РИБА ТОРГ" (ЄДРПОУ 41444193), ТОВ "РОЯЛ-ТРЕЙДІНВЕСТ" (ЄДРПОУ 41290754), ТОВ «Деорія» (код ЄДРПОУ 41170013), ТОВ «ТК «Естон» (код ЄДРПОУ 41627302), ТОВ «Арнол» (код ЄДРПОУ 41173941), ТОВ «Ліндар» (код ЄДРПОУ 41171724), ТОВ «Агро-сад ЛТД» (код ЄДРПОУ 41120727), ТОВ «Лампсон» (код ЄДРПОУ 41792730), ТОВ "ТОНІ ПРАЙМ" (ЄДРПОУ 42033578) із забороною використовувати або будь-яким чином відчужувати вищезазначене майно, виконання ухвали доручити Державній фіскальній службі України.

Слідчий вказує, що необхідність накладення арешту на кошти суму ПДВ в системі електронного адміністрування ПДВ (ліміту) ПДВ по вказаним юридичним особам полягає в тому, що зазначені кошти є предметом кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України та метою накладення арешту є забезпечення збереження речових доказів, забезпечення виконання покарання у вигляді конфіскації майна та відшкодування шкоди, завданої внаслідок вчинення кримінальних правопорушень.

Від слідчого надійшла заява про розгляд справи у його відсутність.

Згідно з нормою ч. 1 ст. 107 КПК України, фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалася.

На підставі ч. 2 ст. 172 КПК України, клопотання слідчого розглядається без повідомлення підозрюваного, обвинуваченого, іншого власника майна, їх захисника, представника чи законного представника, оскільки це є необхідним з метою забезпечення арешту майна.

Слідчий суддя, дослідивши клопотання та додані до нього документи, приходить до наступного.

Статтею 170КПК України передбачено, що арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.

Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі, відчуження.

Відповідно до частини 2 статті 170КПК України арешт майна допускається з метою забезпечення: 1) збереження речових доказів; 2) спеціальної конфіскації; 3) конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи; 4) відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.

У випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої статті 170 КПК України, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 КПК України.

Не може бути арештовано майно, якщо воно перебуває у власності добросовісного набувача, крім арешту майна з метою забезпечення збереження речових доказів.

Згідно ч. 2 ст. 173 КПК України, при вирішенні питання про арешт майна слідчий суддя, суд повинен враховувати: 1) правову підставу для арешту майна; 2) можливість використання майна як доказу у кримінальному провадженні (якщо арешт майна накладається у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої статті 170 КПК України); 3) наявність обґрунтованої підозри у вчиненні особою кримінального правопорушення або суспільно небезпечного діяння, що підпадає під ознаки діяння, передбаченого законом України про кримінальну відповідальність (якщо арешт майна накладається у випадках, передбачених пунктами 3, 4 частини другої статті 170 КПК України); 3-1) можливість спеціальної конфіскації майна (якщо арешт майна накладається у випадку, передбаченому пунктом 2 частини другої статті 170 цього Кодексу); 4) розмір шкоди, завданої кримінальним правопорушенням, неправомірної вигоди, яка отримана юридичною особою (якщо арешт майна накладається у випадку, передбаченому пунктом 4 частини другої статті 170 цього Кодексу); 5) розумність та співрозмірність обмеження права власності завданням кримінального провадження; 6) наслідки арешту майна для підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб.

Згідно постанови слідчого від 15.01.2019 року кошти сума ПДВ в системі електронного адміністрування ПДВ (ліміту ПДВ) по вказаним вище суб`єктам підприємницької діяльності, визнано речовими доказами у кримінальному провадженні № 42018100000000908.

З огляду на зазначене, з метою недопущення спричинення збитків державі, забезпечення збереження речових доказів та запобігання можливості надання безпідставного податкового кредиту з ПДВ підприємствам реального сектору економіки, слідчий суддя дійшов до висновку про наявність підстав для задоволення клопотання.

На підставі викладеного та керуючись ст. ст. 98, 131, 132, 170-173, 309 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити.

Накласти арешт на кошти суму ПДВ в системі електронного адміністрування ПДВ (ліміту ПДВ) по ТОВ "Проф-інвест груп" (код ЄДРПОУ 41636013), ТОВ "Екстра-сервіс ЛТД" (код ЄДРПОУ 41588688), ТОВ "Укр.техно-трейд" (код ЄДРПОУ 41588723), ТОВ "Бізнесмоноліт" (код ЄДРПОУ 41678598), ТОВ "Кольбен" (код ЄДРПОУ 41681239), ТОВ "Магнатехнікс" (код ЄДРПОУ 41687817), ТОВ "Смарт ера" (код ЄДРПОУ 41790010), ТОВ "Горен" (код ЄДРПОУ 41588667), ТОВ "Елквуд" (код ЄДРПОУ 41638101), ТОВ "Девелопер компані" (код ЄДРПОУ 41797654), ТОВ "Рагбі" (код ЄДРПОУ 41870427), ТОВ "Сафіко трейд" (код ЄДРПОУ 41616327), ТОВ "Вегалайн фірм" (код ЄДРПОУ 41802962), ТОВ "Кресон" (код ЄДРПОУ 41645473), ТОВ "Холд-Теч" (код ЄДРПОУ 41708957), ТОВ "ТК Бріг" (код ЄДРПОУ 41441428), ТОВ "Брантен" (код ЄДРПОУ 41357932), ТОВ "Атлантис плюс" (код ЄДРПОУ 41193014), ТОВ "Освего» (код ЄДРПОУ 41636736), ТОВ "Біг технікс" (код ЄДРПОУ 41687728), ТОВ "ТК "Бест Трейдер" (код ЄДРПОУ 41690678), ТОВ "ТК "Кортен" (код ЄДРПОУ 41683110), ТОВ "Годелі" (код ЄДРПОУ 41633190), ТОВ "Глендон" (код ЄДРПОУ 41632820), ТОВ "Аспект трейдер" (код ЄДРПОУ 41682908), ТОВ "Тандора" (код ЄДРПОУ 41628751), ТОВ "ТК "Корбан" (код ЄДРПОУ 41442400), ТОВ "ТК "Корниф" (код ЄДРПОУ 41768733), ТОВ "ТК "Дайна" (код ЄДРПОУ 41768728), ТОВ "ТК "Вайкіт" (код ЄДРПОУ 41627133), ТОВ "ІК "Німбус-Інвест" (код ЄДРПОУ 41645505), ТОВ "Вікерт" (код ЄДРПОУ 41792640), ТОВ "Фронтекз" (код ЄДРПОУ 41907412), ТОВ "Емрос" (код ЄДРПОУ 41792902), ТОВ "Малисон" (код ЄДРПОУ 41792730), ТОВ "ТК "Авангард трейд" (код ЄДРПОУ 41678687), ТОВ "ТК "Дайнемікс" (код ЄДРПОУ 41695739), ТОВ "АГРО-ОРЕКС" 42216954, ФЕРМЕРСЬКЕ ГОСПОДАРСТВО "АГРОСНАБ" 41373353, ТОВ "АЙСБУД ЛОГІСТІК" НОМЕР_12 , ТОВ "АЙСОР ІНВЕСТ" 42189156, ТОВ "АЛЬВОРАТУС" 42119796, ТОВ "АЛЬПЕКС КОМПАНІ" 41859977, ТОВ "АМАНАР" 42189198, ТОВ "АРНОЛД" 42189355, ТОВ "БАЛА ГРУП" 41929792, ТОВ "БАРЕЛ ПРОМ" 42188922, ТОВ "БЕТТА А" 41713244, ТОВ "БІГЗОР" 42189423, ТОВ "Бісподер" 42219101, ТОВ "БРАГАС" 42119513, ТОВ "БРАГАС ФАСТ ГРУП" 42218417, ТОВ «БРІНДЖ» 42189232, ТОВ "ВАРАЗ" 42188867, ТОВ "Вулкан торг" 42235720, ТОВ "ГАЙЛ" 42189093, ТОВ "ГАМБЕР" 42189308, ТОВ "ДЕНАР ІНВЕСТ" 42128343, ТОВ "Дестра Консалт" 42189528, ТОВ "ЕЛАЙМ" 42189444, ТОВ "Ікс-Еквілібріум" 42217188, ТОВ "ІМП Строй" 42217984, ТОВ "ІНДІГО-ТРЕЙН" 41633625, ТОВ "ІНПЕКС ІНВЕСТ" 42189465, ТОВ "КВАТРО ТТ-ОП" НОМЕР_1 , ТОВ "КОЛАР ІНОВАЦІЙ" 42120115, ТОВ "КОНСАЙЗ" НОМЕР_2 , ТОВ "КОНСІАЛ" НОМЕР_3 , ТОВ "КОНТРЕКС ЛТД" 42053971, ТОВ"КОНТУР-СЕРВІСТРЕЙД" 41622744, ТОВ "ЛОВРЕН" 42206160, ТОВ "ЛАКСТОН ГРУП" 41988690, ТОВ "ЛАКТОГРУП ІНВАЙТ" 42001075, ТОВ "Магнор" 42217083, ТОВ "Майорал лтд" НОМЕР_4 , ТОВ "МЕТРОС УКРАЇНА" 42119576, ТОВ «МУФОН ГРУП» НОМЕР_5 , ТОВ "НЕДР-2018" НОМЕР_6 , ТОВ "РАДАН НОРД" 42214941, ТОВ "РАТАФОН ІНОВАЦІЙ" 42119581, ТОВ "РЕГКЕТ" 42217717, ТОВ "РІЛЕЙБЛ ЛТД" 42131153, ТОВ «Свіфт Продакшн» НОМЕР_7 , ТОВ "СІВІК ЛТД" 42131200, ТОВ «Сінерін» 40544021, ТОВ "ТРАНКО" 42119424, ТОВ "ТРОНЖ" НОМЕР_8 , ТОВ «УКРХІМІОПТ ЛТД» НОМЕР_9 , ТОВ "ФАКСІН" НОМЕР_10 , ТОВ "ФЛІК ДЕВЕЛОПМЕНТ" НОМЕР_11 , ТОВ "ЮНІ-РЕГЕНТ ЛТД" 42215919, ТОВ «Алітус (код ЄДРПОУ 41444460), ТОВ «Контадо» (код ЄДРПОУ 41724387), ТОВ «Кастана» (код ЄДРПОУ 41727977), ТОВ «Укрстрой проект» (код ЄДРПОУ 42038623), ТОВ «Медснаб 2017» (код ЄДРПОУ 41164392), ТОВ «Карітан» (код ЄДРПОУ 42107120), ТОВ «Голд проект» (код ЄДРПОУ 41564557), ТОВ «Хайдрайв» (код ЄДРПОУ 41768529), ТОВ «Інтер ленд» (код ЄДРПОУ 41799850), ТОВ «Аркандо» (код ЄДРПОУ 41378629), ТОВ «Бредберн» (код ЄДРПОУ 41719052), ТОВ «Колетт» (код ЄДРПОУ 41727901), ТОВ «Пульс АР Плюс» (код ЄДРПОУ 41640903), ТОВ «Агро-буд-інвест компані» (код ЄДРПОУ 41142012), ТОВ «Дельта строй плюс» (код ЄДРПОУ 41640796), ТОВ «Глобал бізнес ресурс» (код ЄДРПОУ 41444776), ТОВ «Транскай» (код ЄДРПОУ 41859851), ТОВ «Карітан» (код ЄДРПОУ 42107120), ТОВ «Вудлін» (код ЄДРПОУ 41652674), ТОВ «ОБК Енерджи» (код ЄДРПОУ 41612893), ТОВ «Будінтекс груп» (код ЄДРПОУ 42170449), ТОВ «Басфорд груп» (код ЄДРПОУ 41557969), ТОВ «Слейтен» (код ЄДРПОУ 42165931), ТОВ «Оксброу» (код ЄДРПОУ 41634571), ТОВ "РОМАШКА ТОРГ" (ЄДРПОУ 41862995), ТОВ «Марбер» (код ЄДРПОУ 41718902), ТОВ «Торсбі» (код ЄДРПОУ 41687817), ТОВ «Десента» (код ЄДРПОУ 42108082), ТОВ "ГРАНДЕС ОПТ" (ЄДРПОУ 41379512), ТОВ «Гларіс» (код ЄДРПОУ 41792698), ТОВ «Халсворт» (код ЄДРПОУ 41791668), ТОВ "УРАН ГОРБУД" (ЄДРПОУ 41685673), ТОВ "ЗДОРОВА ЇЖА УКРАЇНИ" (ЄДРПОУ 41507462), ТОВ "РИБА ТОРГ" (ЄДРПОУ 41444193), ТОВ "РОЯЛ-ТРЕЙДІНВЕСТ" (ЄДРПОУ 41290754), ТОВ «Деорія» (код ЄДРПОУ 41170013), ТОВ «ТК «Естон» (код ЄДРПОУ 41627302), ТОВ «Арнол» (код ЄДРПОУ 41173941), ТОВ «Ліндар» (код ЄДРПОУ 41171724), ТОВ «Агро-сад ЛТД» (код ЄДРПОУ 41120727), ТОВ «Лампсон» (код ЄДРПОУ 41792730), ТОВ "ТОНІ ПРАЙМ" (ЄДРПОУ 42033578) із забороною використовувати або будь-яким чином відчужувати вищезазначене майно.

Виконання накладення арешту доручити Державній фіскальній службі України.

Ухвала підлягає негайному виконанню, однак може бути оскаржена безпосередньо до Київського апеляційного суду протягом 5 днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя ОСОБА_1