Ухвала

від 16.04.2019 по справі 161/6233/19

ЛУЦЬКИЙ МІСЬКРАЙОННИЙ СУД ВОЛИНСЬКОЇ ОБЛАСТІ

Справа № 161/6233/19

Провадження № 1-кс/161/3227/19

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

16 квітня 2019 року м. Луцьк

Слідчий суддя Луцького міськрайонного суду Волинської області ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС 2-го ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Волинській області ОСОБА_3 про призначення експертизи,

В С Т А Н О В И В :

Старший слідчий з ОВС 2-го ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Волинській області ОСОБА_3 , за погодженням із прокурором звернувся до суду з клопотанням про призначення судово-економічної експертизи у кримінальному провадженні №3201803000000046 від 08.10.2018, проведення якої просить доручити експертам Волинського НДЕКЦ МВС України.

Слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Волинській області проводиться досудове слідство у кримінальному провадженні №32018030000000046 від 08.10.2018, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ПП «Алеся» (код ЄДРПОУ 32475493, адреса: Волинська обл., м. Луцьк, вул. Володимирська, буд. 91) в період 2017-2018 років в наслідок порушення вимог ст.36 Податкового кодексу України щодо обов`язку обчислення, декларування та сплати податків ухилились від сплати податку на додану вартість та податку на прибуток на суму понад 1 млн. грн.

На вирішенняексперта проситьпоставити питання:чи підтверджуються нормативно та документально порушення встановлені згідно висновку аналітичного дослідження №32/03-20-16-05/32475493 від 31.08.2018 «Про результати дослідження фінансово-господарської діяльності ПП «Алеся», код ЄДРПОУ 32475493 щодо наявності ознак правопорушень, пов`язаних з легалізацією (відмиванням) доходів, одержаних злочинним шляхом за період з 01.01.2015 по 30.06.2018».

Слідчий та прокурор в судове засідання не з`явились, подали заяву про розгляд справи у їх відсутності в зв`язку зі службовою зайнятістю, клопотання підтримують, просять його задовольнити.

Відповідно до ч.1 ст.242 КПК України, експертиза проводиться експертною установою, експертом або експертами, за дорученням слідчого судді чи суду, наданим за клопотанням сторони кримінального провадження або, якщо для з`ясування обставин, що мають значення для кримінального провадження, необхідні спеціальні знання.

Дослідивши матеріали клопотання та додані докази, слідчий суддя дійшов висновку, що на підставі ч.6 ст.244 КПК України, клопотання слід задовольнити, оскільки для вирішення питань, що мають істотне значення для кримінального провадження, необхідне залучення експерта.

Керуючись ст.ст.243, 244, 369, 372 КПК України, слідчий суддя

П О С Т А Н О В И В:

Клопотання задовольнити.

Призначити судово-економічну експертизу у кримінальному провадженні №3201803000000046 від 08.10.2018, проведення якої доручити експертам Волинського НДЕКЦ МВС України.

На вирішення експерта поставити наступні питання:

-чи підтверджуються нормативно та документально порушення встановлені згідно висновку аналітичного дослідження №32/03-20-16-05/32475493 від 31.08.2018 «Про результати дослідження фінансово-господарської діяльності ПП «Алеся», код ЄДРПОУ 32475493 щодо наявності ознак правопорушень, пов`язаних з легалізацією (відмиванням) доходів, одержаних злочинним шляхом за період з 01.01.2015 по 30.06.2018».

Попередити експертів про кримінальну відповідальність за завідомо неправдивий висновок або відмову від виконання покладених на них обов`язків за ст.ст. 384;385 КК України.

В розпорядження експертів, в разі необхідності, за їх клопотанням надати матеріали кримінального провадження №32018030000000046.

Зобов`язати сторону кримінального провадження особисто отримати в експертній установі висновок експерта (експертів) та об`єкти дослідження, а у разі неможливості надати відповідне доручення іншим службовим особам.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Луцького міськрайонного суду ОСОБА_1